Анализ осуществления депозитных операций банка ОАО "УРАЛСИБ"

      

      Продолжение таблицы 2.6 

      Из  приведенных расчетов можно сделать  вывод, что рентабельность активов (ROAA) за анализируемый период увеличилась на 0,59%. Данный показатель характеризует рентабельность активных операций и оценивает величину прибыли на 1 руб. активов. То есть 55,7 тыс. руб. прибыли приходится на 1 млн. руб. активов. На доходность активов существенно повлияли процентные доходы, заработанные отделением, что говорит о верной кредитной политике банка.

      Таблица – анализ рентабельности активов  отражена в приложении 9.

Таблица 2.7 – Анализ рентабельности капитала ОАО «УРАЛСИБ» за 2008-2010гг.

 

      Рентабельность  капитала (ROAE) по сравнению с предыдущим годом возросла на 3,87 % и составила в 2010 году 33,87 %. На ее увеличение повлиял как рост рентабельности собственных средств (на 3,87 %), так и рост рентабельности привлеченных средств (на 0,59 %). Рост доли первых в структуре пассивов банка характеризует стремление банка увеличить свою капитальную базу. Все показатели рентабельности имеют положительную динамику.

       2.4 Анализ депозитного портфеля банка

       Основной  целью депозитной  политики ОАО  «УРАЛСИБ» является  привлечение оптимального объема денежных ресурсов (по срокам и по валютам), необходимого и достаточного для работы на финансовых рынках, при условии обеспечения минимального уровня издержек.

       Привлечение ресурсов осуществляется в ходе проведения конкретных операций, предусмотренных действующими банковскими лицензиями. При этом основными  инструментами,  используемыми  ОАО «УРАЛСИБ» для привлечения ресурсов, являются:

• открытие и ведение счетов юридических и физически лиц, предполагающее поступление на эти счета денежных средств;
• открытие и ведение счетов других банков, предполагающее поступление на эти счета денежных средств.

Перечень  инструментов для привлечения средств  может быть расширен в ходе дальнейшей банковской деятельности.

       В ходе проведения депозитных операций подразделения Банка руководствуются законодательством РФ, нормативными актами ЦБ РФ, Уставом Банка, данным Документом и внутренними  документами, регламентирующими технический порядок и условия проведения конкретных видов банковских операций.

      Вклады физических лиц проанализируем с помощью таблицы 2.8. 
 
 
 

      Таблица 2.8 - Анализ депозитного портфеля ОАО «УРАЛСИБ» в 2010 году

(по срочности  вложений) 

 

      Такой анализ  позволяет выявить особенности депозитной политики банка и определить в общем виде примерные сроки размещения ресурсов банка. В частности, результаты анализа позволяют сделать вывод о привлечении ресурсов с точки зрения их стоимости («дорогие» / «дешевые»): срочные депозиты значительно дороже остатков средств на счетах до востребования.

      Дополнительно для формулировки окончательного вывода по анализу депозитов по срокам, целесообразно рассчитывать следующие  показатели:

        коэффициент срочности структуры депозитов (d в Д):  

                                                        d в Д = Дс/Д,                                                    (2.1) 

где Дс – объем срочных депозитов; Д  – общий объем депозитов.

По состоянию  на 01.01.2010   98%

По состоянию  на 01.01.2011   98%

       Высокий показатель срочности структуры депозитов характеризует степень постоянства и стабильности ресурсной базы.  

       В целом рост доли срочных депозитов  в общей сумме депозитов   банка должен оцениваться положительно, т.к. срочные депозиты как наиболее стабильная составляющая депозитного портфеля обеспечивает на приемлемом уровне и позволяет повышать ликвидность банка и проводить операции по размещению ресурсов на более длительные сроки.

- доля срочных депозитов (Дс) в общей сумме пассивов (П) :  

                                                            d  = Дс/П.                                                       (2.2) 

По состоянию  на 01.01.2010   38.5 %

По состоянию  на 01.01.2011   21.4 %

Рекомендуемый уровень данного показателя –  не менее 50%; мы видим отрицательную динамику за истекший год.

-         коэффициент структуры обязательств (Ксо): 

                                                      Ксо = Двостр./Дс.                                                 (2.3) 

По состоянию  на 01.01.2010   1.3 %

По состоянию на 01.01.2011   0.1 %

Показатель  характеризует стабильность финансовых ресурсов банка. Чем ниже значение показателя, тем меньше относительная потребность  банка в ликвидных активах, обусловленная  структурой обязательств.

       

      Рисунок 2.11 - Структура вкладов ОАО "УРАЛСИБ" по срокам на 01.01.2010г.

      На  рисунке 2.11 видно, что наибольший объем привлеченных средств приходится на депозиты сроком свыше 181 дня и свыше года.

     Начиная с 2005 года ОАО «УРАЛСИБ» уверенно наращивает депозитный портфель, как это видно на рисунке 2.12. 

      

      Рисунок 2.12 - Динамика остатков на счетах физических лиц, тыс. руб.

      Начиная с 2005 года ОАО «УРАЛСИБ» уверенно наращивает депозитный портфель, как  это видно на рисунке 2.12. В 2009 году остатки на счетах физических лиц составили 2654600,00 тыс. руб. По сравнению с 2008 годом увеличились на 563846,00 тыс. руб. (27%). В 2010 г. произошло увеличение на 413630,00 тыс.руб. (15,6%) по сравнению с 2009 годом.

     Проведем  анализ по видам вкладов (депозитов) физических лиц, с целью определения, какой из видов вкладов пользуется наибольшей популярностью среди населения.

     Как показывает рисунок 2.13 значительную часть в депозитном портфеле занимают вклады «Стабильный» и «Доступный». Доля средств на этих счетах составляет 59,8% общего объема вкладов. Это можно объяснить тем, что по этим вкладам установлена достаточно высокая процентная ставка и предложены выгодные условия, такие как: досрочное снятие денег без потери процентов полностью либо частично, либо дополнительный доход, если не было расхода за весь период хранения вклада. 

      

      Рисунок 2.13 - Депозитный портфель по вкладам физических лиц в рублях, %

     Структуру депозитного портфеля по вкладам  в иностранной валюте показывает рисунок 2.14.

     

      Рисунок 2.14 - Депозитный портфель по вкладам физических лиц в иностранной валюте, %

     Из  рисунка 2.14 видно, что среди вкладов в иностранной валюте значительная доля приходится на вклад «Мультивалютный» (52,5%). Предпочтение населением этого вклада обусловлено, прежде всего, высоким процентом – 9% годовых, а также возможностью досрочного снятия до половины суммы первоначального взноса без потери процентов. Из рисунка также видно, что среди краткосрочных вкладов население отдает предпочтение вкладу «Бизнес класс», на который приходится 38,6%. Это может быть вызвано тем, что на короткий срок, банк предлагает достаточно большой процент по вкладу – 8% годовых. Из этого можно сделать вывод, что население в условиях мирового кризиса предпочитает вкладывать деньги на короткий срок, либо на вклад с возможностью досрочного снятия.