Анализ осуществления депозитных операций банка ОАО "УРАЛСИБ"

      Рисунок 1.4 – Схема формирования депозитной политики  банка

       Анализ  состояния различных видов депозитов, проведенный зарубежными исследователями, показал, что наибольшей стабильностью обладают депозиты до востребования. Этот вид депозитов не зависит от уровня процентной ставки. Его принадлежность к тому или иному банку в большей мере обусловлена такими факторами, как: качество и быстрота обслуживания; надежность банка; разнообразие услуг, предлагаемых вкладчикам; близость расположения банка от клиента. Меньшей стабильностью, по данным обследования зарубежных исследователей, обладают остатки срочных и сберегательных депозитов. На их закрепленность за конкретным банком оказывает влияние уровень процентной ставки. Поэтому они подвержены миграции в случае определенных колебаний уровня депозитного процента, устанавливаемого разными банками.

       Анализ сложившейся практики свидетельствует, что формирование депозитной базы любого коммерческого банка, как процесс сложный и трудоемкий, связано с большим количеством проблем как субъективного, так и объективного характера.

      К субъективным проблемам относятся такие, как: масштабы деятельности и слабая капитальная база российских коммерческих банков; отсутствие заинтересованности руководства банка в привлечении средств клиентов, особенно населения, что продиктовано тактическими и стратегическими целями и задачами банка; недостаточный уровень и качество высшего и среднего менеджмента; отсутствие в большинстве российских банков научно-обоснованной концепции проведения депозитной политики; недостатки в организации депозитного процесса: отсутствие соответствующего подразделения в банке; низкий уровень постановки маркетинговых исследований депозитного рынка; ограниченный спектр предлагаемых депозитных услуг и так далее.

      Среди объективных факторов выделяются следующие: прямое и косвенное воздействие государства и государственных органов на коммерческие банки; влияние макроэкономики, воздействие мировых финансовых рынков на состояние российского денежного рынка; межбанковская конкуренция; состояние денежного и финансового рынка России; отсутствие в России правового механизма страхования и защиты банковских вкладов.

      Процесс формирования депозитной политики тесно взаимосвязан с проведением банком процентной политики, так как депозитный процент является эффективным инструментом в области привлечения ресурсов. Во времена государственного регулирования предельные нормы процента устанавливались в законодательном порядке в соответствии со срочностью вклада, а теперь банки могут самостоятельно устанавливать конкурентоспособные процентные ставки, ориентируясь на учетную ставку ЦБ РФ, состояние денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики. По отдельным видам депозитных счетов величина доходов определяется сроком вклада, суммой, спецификой функционирования счета, объемом и характером сопутствующих услуг и зависит от соблюдения клиентом условий вклада.

       Уплата  банком процентов по депозитам –  основная часть операционных расходов. Поэтому банк, с одной стороны, не заинтересован в высоком уровне процентной ставки, а с другой –  вынужден поддерживать такой уровень процентной ставки по депозитам, который был бы привлекателен для клиентов. Стараясь привлечь депозиты, особенно крупного размера и на длительный срок, коммерческие банки предлагают клиентам высокие процентные ставки, несмотря на рост процентных расходов. Однако привлечение средств населения банками не беспредельно.

       В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Центральным  банком России установлен обязательный норматив, который показывает максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения. Он рассчитывается как процентное соотношение общей суммы денежных вкладов населения и величины собственных средств (капитала) банка. Максимально допустимое значение этого показателя 100% .

      Одним из направлений процентной политики коммерческого банка является расчет и анализ стоимости всех ресурсов и депозитных операций.

      Для этого необходимо: установить приемлемый процент по вкладам (депозитам); изучить динамику процентной ставки по привлеченным ресурсам; рассчитать реальную стоимость ресурсов в условиях инфляции; проанализировать изменения процентного расхода по привлеченным ресурсам в общем объеме расходов банка.

       Процентные  ставки по вкладам устанавливают  кредитные организации по соглашению с клиентами с учетом требований Гражданского кодекса РФ. Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по депозитам и сроки действия этих договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» или договором с клиентом. Положением ЦБ РФ о порядке исчисления процентов установлено, что доход по вкладу выплачивается вкладчику в денежной форме в виде процентов, которые начисляются банком на остаток задолженности по основному долгу на начало операционного дня. При закрытии счетов клиентов банка проценты начисляются до дня фактического закрытия счета.

       При начислении процентов в расчет принимается  величина процентной ставки, фактическое  количество дней, на которое привлекаются средства. Для вкладчика, выбирающего банк с целью размещения средств, определяющим (при прочих равных условиях) может стать порядок расчета величины процента. Дело в том, что при исчислении его одни банки исходят из точного количества дней в году (365 или 366), а другие из приближенного числа  (360 дней), что отражается на величине дохода. Начисление процентов ведется по одному из способов: простые проценты; сложные проценты; с фиксированной процентной ставкой; с плавающей процентной ставкой.

         Применяется также прогрессивно  возрастающая процентная ставка в зависимости от времени фактического нахождения средств на вкладе.  Такой порядок начисления дохода стимулирует увеличение срока хранения средств и защищает вклад от инфляции.

       Процентная  политика коммерческого банка, связанная  с коммерциализацией его деятельности, должна: содействовать получению прибыли или созданию условий для ее получения в будущем; регулировать значения процентных ставок по депозитам и ссудным операциям и устанавливать их на уровне, обеспечивающем рентабельность банковских операций; обеспечивать взаимосвязь и согласованность между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по срокам и суммам; поддерживать ликвидность баланса; минимизировать процентный риск.

       В завершение данного вопроса необходимо отметить, что процентная политика является неотъемлемой частью формирования депозитной политики коммерческого банка. Это заключается в соблюдении ряда принципов, на которых должна базироваться оптимальная процентная политика банка. Среди них, в первую очередь, следует назвать принцип дифференциации процента в зависимости от срока хранения и размера сбережений, принцип «социальной» дифференциации процента по вкладам, принцип обеспечения рентабельности банковской деятельности и принцип сохранения и защиты сбережений вкладчиков. При формировании эффективной процентной и депозитной политики банка требуется сочетание всех этих принципов.  
 
 
 
 
 
 

      2 АНАЛИЗ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ  ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ  БАНКА ОАО «УРАЛСИБ»  

      2.1 Общая характеристика  деятельности банка ОАО «УРАЛСИБ»

      Банк ОАО «УРАЛСИБ» является одним из самых крупных и надежных российских финансовых институтов. Работает с населением и юридическими лицами - от малого бизнеса до крупнейших корпораций.

      В сентябре 2005 года была успешно завершена  сделка по интеграции бизнеса пяти банков, входящих в состав Финансовой Корпорации «УРАЛСИБ» - ОАО АКБ «АВТОБАНК-НИКОЙЛ», ОАО «Урало-Сибирский Банк», КБ «Брянский народный банк» (ОАО), АБ «ИБГ НИКойл» (ОАО), ОАО АКБ «Кузбассугольбанк». Образованный в результате интеграции «БАНК УРАЛСИБ» (ОАО «УРАЛСИБ») был зарегистрирован 20 сентября 2005 года.

      БАНК  УРАЛСИБ – один из крупнейших российских банков, имеющий представительства  в 51 регионе страны. Согласно рейтинговым  исследованиям, «УРАЛСИБ» занимает ведущие позиции среди российских банков по активам, капиталу, корпоративным и розничным кредитам и депозитам.

      БАНК  УРАЛСИБ является основным активом  Финансовой корпорации "УРАЛСИБ". Центральный офис БАНКА УРАЛСИБ  расположен в Москве. Удаленный центральный  офис Банка работает в г. Уфе.

      Интегрированная региональная сеть продаж финансовых продуктов и услуг БАНКА УРАЛСИБ по состоянию на 1 июля 2010 года насчитывает:

• 45 филиалов
• 453 точки продаж
• 2674 банкомата
• 7300 платежных терминалов

      По  данным РБК Рейтинг на 1 июля 2010 года ОАО «УРАЛСИБ» вошел в ТОР-10 самых крупных банков России по объему чистых активов, поднявшись за первую половину 2010 года с 13-го места на 10-е. Кроме того, «УРАЛСИБ» вошел в "десятку" банков-лидеров по объёму кредитов, выданных физическим лицам, а также по объему депозитов физических и юридических лиц.

      В соответствии с рейтингом журнала "Профиль", по итогам первого полугодия 2010 года ОАО «УРАЛСИБ» занимает 6-е место по объему кредитов, выданных частным лицам, и 7-е место - по объему привлеченных депозитов от частных лиц. По остаткам на счетах корпоративных клиентов Банк находится на 9-м месте, и на 11-м месте по прибыльности.

      В соответствии с результатами исследования, проведенного в 2009 году ИК «Comcon» и  Национальным агентством финансовых исследований (НАФИ), БАНК УРАЛСИБ уверенно входит в топ-5 рейтинга узнаваемости российских банков, а также в топ-5 рейтинга самых клиентоориентированных, надежных и социально-ответственных финансовых брендов.

      Банку присвоены рейтинги международных  рейтинговых агентств: "В+" Fitch Ratings; "В+" Standard&Poor's; "Ва3" Moody's Investors Service 

      В целом, банк ОАО «УРАЛСИБ» на сегодняшний день предоставляет практически весь спектр банковских услуг, к их числу относятся: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; купля - продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдача банковских гарантий; осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов); выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации; продажи и выкуп паев ПИФ семейства «ЛУКОЙЛ Фонд», находящихся под управлением ЗАО «УК УРАЛСИБ»; прием заявлений на управление накопительной частью пенсии; оформление страховых полисов ЗАО «Страховая группа «УРАЛСИБ»; предоставление в аренду физическим и юридическим лицам сейфов для хранения документов и ценностей; лизинговые операции; оказание консультационных и информационных услуг; выпуск, покупка, продажа, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

      Все операции осуществляются в рублях и  в иностранной валюте.

      2.2 Виды депозитов банка

    Анализируя  виды депозитов (вкладов) банка «УРАЛСИБ», можно уверенно сказать, что банк предлагает населению вклады (депозиты) с разнообразными и привлекательными условиями и различными меняющимися особенностями, которые вполне могут удовлетворить почти любое пожелание клиентов. Сегодня «УРАЛСИБ» предлагает физическим лицам вклады (депозиты) 6 видов. Все виды депозитов (вкладов) банка «УРАЛСИБ» можно оформить как: рублевые вклады, валютные вклады (в долларах или ЕВРО).