Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Декабря 2015 в 22:38, дипломная работа
Целью дипломной работы является исследование особенностей и проблем деятельности банков по формированию привлеченных ресурсов в современных условиях Республики Беларусь и определение направлений ее совершенствования.
Для достижения поставленной цели в работе были поставлены для решения задачи:
- раскрыть экономическую сущность привлеченных ресурсов банка и дать характеристику их видов;
- рассмотреть особенности формирования депозитной базы и ресурсов недепозитного характера банков в условиях республики;
- исследовать современные тенденции развития деятельности белорусских банков по формированию привлеченных ресурсов;
РЕФЕРАТ
Дипломная работа: 81 с., 9 рис., 17 табл., 50 источников, 5 прил.
привлеченные ресурсы, пассивные операции, Вклад (депозит), ДЕПОЗИТ ДО ВОСТРЕБОВАНИЯ, СРОЧНЫЙ ДЕПОЗИТ, ДЕПОЗИТНЫЙ сертификат, СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ СЕРТИФИКАТ, межбанковскИЙ КРЕДИТ, БАНКОВСКАЯ ОБЛИГАЦИЯ
Объект исследования – привлеченные ресурсы филиала № 703 ОАО «АСБ Беларусбанк» в г. Бобруйске
Предмет исследования – практика формирования привлеченных ресурсов банками в условиях Республики Беларусь.
Цель работы – исследование особенностей и проблем деятельности банков по формированию привлеченных ресурсов в современных условиях Республики Беларусь и определение направлений ее совершенствования.
Методы исследования: сравнения, группировки, абсолютных разниц, относительных величин, коэффициентов, табличный, графический.
Исследования и разработки: раскрыто понятие привлеченных ресурсов, дана их классификация, показаны особенности формирования в современных условиях республики; выявлены тенденции и проблемы привлечения ресурсов белорусскими банками на современном этапе; на примере конкретного банка проведен анализ структуры привлеченных ресурсов в динамике и процентной политики в области привлечения средств; показаны пути развития ресурсной базы банков в части привлеченных ресурсов в Республике Беларусь.
Элементы научной новизны: дана оценка деятельности филиала № 703 ОАО «АСБ Беларусбанк» в г. Бобруйске по формированию привлеченных ресурсов и обоснованы предложения по ее совершенствованию.
Областью возможного практического применения является деятельность филиала № 703 ОАО «АСБ Беларусбанк» в г. Бобруйске по формированию привлеченных ресурсов.
Экономическая и социальная значимость: внедрение предложений будет способствовать развитию банковских операций по формированию привлеченных ресурсов, включая привлечение средств физических лиц во вклады, и тем самым ― повышению потенциала банковской системы республики в части кредитования экономического роста и увеличению сбережений граждан республики.
Автор работы подтверждает,
что приведенный в ней расчетно-аналитический
материал правильно и объективно отражает
состояние исследуемого процесса, а все
заимствованные из литературных и других
источников теоретические и методологические
положения и концепции сопровождаются ссылками
на их авторов.
THE ABSTRACT
The thesis: 81 with., 9 fig., 17 tab., 50 sources, 5 enc.
The involved resources, passive operations, the Contribution (deposit), the DEPOSIT POSTE RESTANTE, the URGENT DEPOSIT, the DEPOSITARY certificate, the SAVINGS CERTIFICATE, the interbank CREDIT, the BANK BOND
Object of research - the involved resources of branch № 703 Open Societies «АСБ Belarusbank» in Bobruisk
Object of research - practice of formation of the involved resources by banks in the conditions of Byelorussia.
The work purpose - research of features and problems of activity of banks on formation of the involved resources in modern conditions of Byelorussia and definition of directions of its perfection.
Research methods: comparisons, groupings, absolute differences, relative sizes, factors, tabular, graphic.
Researches and workings out: the concept of the involved resources is opened, their classification is given, features of formation in modern conditions of republic are shown; tendencies and problems of attraction of resources by the Belarus banks at the present stage are revealed; on an example of concrete bank the analysis of structure of the involved resources in dynamics and the percentage policy in the field of attraction of means is carried out; ways of development of resource base of banks regarding the involved resources in Byelorussia are shown.
Elements of scientific novelty: the estimation of activity of branch № 703 Open Societies «АСБ Belarusbank» in Bobruisk on formation of the involved resources is given and offers on its perfection are proved.
Area of possible practical application is branch activity № 703 Open Societies «АСБ Belarusbank» in Bobruisk on formation of the involved resources.
The economic and social importance: introduction of offers will promote development of bank operations on formation of the involved resources, including attraction of means of physical persons in contributions, and by that ― to increase of potential of bank system of republic regarding crediting of economic growth and to increase in savings of citizens of republic.
The author of work confirms that the settlement-analytical material resulted in it correctly and objectively reflects a condition of investigated process, and all borrowed of literary both other sources theoretical and methodological positions and concepts are accompanied by references to their authors.
СОДЕРЖАНИЕ
Привлечение денежных ресурсов и их последующее размещение являются основными формами деятельности коммерческого банка. В современных условиях проблема формирования ресурсов имеет для банков первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной модели экономики, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения. Такая ситуация происходит потому что, во-первых, значительно сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов, а сфера его функционирования сосредоточена в первом звене банковской системы — Национальном банке. Во-вторых, образование предприятий и организаций с различными формами собственности означает возникновение новых собственников временно свободных денежных средств, самостоятельно определяющих место и способ их хранения, это способствует созданию рынка кредитных ресурсов, органично входящего в систему денежных отношений.
Кроме того, масштабы деятельности банков, определяемые объектом его активных операций, зависят от совокупности объема ресурсов, которыми они располагают, и особенно от суммы привлеченных ресурсов.
Привлеченные ресурсы — одна из составляющих той основы, на которой банки развиваются и достигают успеха. Вкладные (депозитные) операции являются особой статьей баланса банка. Способность привлечь значительную сумму ресурсов свидетельствует о профессионализме руководства и доверии банку со стороны клиентов.
Отметим, что основная часть банковских ресурсов (от 80 до 90%) – привлеченные средства, а основная часть привлеченных ресурсов большинства коммерческих банков – это депозиты.
Именно на основе депозитных операций коммерческих банков формируется подавляющая часть их ресурсов, используемых на цели краткосрочного и долгосрочного кредитования субъектов хозяйствования и населения. Формирование депозитной базы на широкой структурной основе с использованием различных инструментов и источников привлечения средств позволяет поддерживать потенциал банка в плане проведения активных операций на адекватном уровне, а также гибко реагировать на финансовые потребности клиентуры.
Особую роль играют долгосрочные депозиты. Ввиду того, что предприятия основную долю средств хранят в банках на краткосрочной основе, долгосрочные вклады населения — ценный инвестиционный ресурс, позволяющий банку выдавать предприятиям долгосрочные кредиты, не нарушая своей ликвидности.
Актуальность выбора данной темы обусловлена огромным значением депозитов в национальной экономике, так как именно они составляют
значимую долю привлеченных ресурсов коммерческих банков, которые затем размещают их, удовлетворяя потребности предприятий, организаций, населения, нуждающихся в денежных ресурсах.
Объектом исследования дипломной работы являются привлеченные ресурсы филиала № 703 ОАО «АСБ Беларусбанк» в г. Бобруйске
Предметом исследования дипломной работы является практика формирования привлеченных ресурсов банками в условиях Республики Беларусь.
Целью дипломной работы является исследование особенностей и проблем деятельности банков по формированию привлеченных ресурсов в современных условиях Республики Беларусь и определение направлений ее совершенствования.
Для достижения поставленной цели в работе были поставлены для решения задачи:
- раскрыть экономическую сущность привлеченных ресурсов банка и дать характеристику их видов;
- рассмотреть особенности формирования депозитной базы и ресурсов недепозитного характера банков в условиях республики;
- исследовать современные тенденции развития деятельности белорусских банков по формированию привлеченных ресурсов;
- провести анализ состав и структуры привлеченных средств в филиале № 703 ОАО «АСБ Беларусбанк» в г. Бобруйске, процентной политики банка при формировании привлеченных средств;
- выявить проблемы формирования привлеченных ресурсов и определить пути совершенствования деятельности банков в данной области в современных условиях Республики Беларусь.
Теоретической основой исследования явились труды отечественных и зарубежных экономистов и действующие нормативно-правовые документы в области формирования и управления ресурсами банков.
Вопросы, связанные с формированием привлеченных средств банками, организацией депозитных и недепозитных операций, в экономической литературе освещены достаточно широко. В частности, они исследуются в работах таких зарубежных авторов, как, Лаврушин О. И., , Костерина Т. М., Тавасиев А.М. и других, а также белорусских авторов ― Кравцовой Г. И., Малой В.И., Полегошко Т. И., Довнар Ю.П., Плешкуна А.М. и др. Тем не менее проблемы банков, связанные с привлечением ресурсов в условиях экономического кризиса, не находят необходимого освещения в экономических изданиях.
При выполнении работы были использованы методы: сравнения, группировки, абсолютных разниц, относительных величин, коэффициентов, табличный графический.
Аналитическая часть работы построена на данных филиала № 703 ОАО «АСБ Беларусбанк», зарегистрированного 5 января 1996 года в Бобруйском управлении Национального банка по Могилевской области. В настоящее время филиал № 703 ОАО «АСБ Беларусбанк» обладает разветвленной сетью структурных подразделений, состоящей из 3-х ЦБУ и 57 отделений, расположенных в г. Бобруйске, г. Кировске, г. Глуске, г. Осиповичи и Бобруйском районе, осуществляющих привлечение свободных денежных средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты).
Филиал № 703 ОАО «АСБ Беларусбанк» является структурным звеном Открытого акционерного общества «Сберегательный банк «Беларусбанк», которое образовано в результате слияния Сберегательного банка Республики Беларусь и акционерного коммерческого банка «Беларусбанк» на основании Указа Президента Республики Беларусь от 30 августа 1995 г. № 340 и решения собрания акционеров акционерного коммерческого банка «Беларусбанк» от 30 августа 1995г. Банк является правопреемником по имущественным правам и обязательствам Сберегательного банка Республики Беларусь, акционерного коммерческого банка «Беларусбанк», акционерного коммерческого банка «Белжелдорбанк» и Отраслевого фонда развития связи «Белсвязьбанк», а также по личным неимущественным правам.
На основании лицензии, выданной Национальным банком Республики Беларусь № 1 от 24.05.2013 на осуществление банковской деятельности, ОАО «АСБ Беларусбанк» специализируется на привлечении денежных средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты); открытии и ведении банковских счетов физических и юридических лиц; осуществлении расчетного и кассового обслуживания физических и юридических лиц; выпуск в обращение банковских пластиковых карточек; выдаче ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета.
Банк может выдавать (размещать) кредиты, проводить другие активные операции, приносящие доходы, лишь в пределах имеющихся у него свободных ресурсов. Поэтому операции, в результате которых формируются такие ресурсы банка (пассивные операции), играют первичную и определяющую роль по отношению к операциям активным, логически и фактически предшествуют им и определяют объем и масштабы доходных операций. С точки зрения происхождения банковские ресурсы состоят из собственного капитала банка и средств, привлеченных им на время со стороны.
Основной удельный вес в ресурсной базе банка занимают привлеченные ресурсы, которые выступают важнейшим фактором получения прибыли банков, используемым для проведения активных операций банками, приобретения ценных бумаг, содействуют получению прибыли для обеспечения долговременного роста.
Принимая во внимание стоимость привлеченных ресурсов, условно можно выделить три их группы (рисунок 1.1).
Рисунок 1.1 – Классификация привлеченных банковских ресурсов по стоимости
Примечание – Источник: собственная разработка.
Бесплатными могут быть привлеченные ресурсы в виде остатков по счетам клиентов, по которым не предусмотрено начисление процентов. Дешёвыми ресурсами, как правило, являются депозиты до востребования. К дорогим можно причислить срочные депозиты и ресурсы, купленные на межбанковском рынке.
Стоимость ресурсов банка оказывает непосредственное влияние на его доходность, а ликвидность банка во многом зависит от того, на каких условиях привлечены средства клиентов (срочные, до востребования) и какова вероятность их одновременного изъятия.
Привлечённые ресурсы можно классифицировать по типам клиентуры (рисунок 1.2).
Рисунок 1.2 – Классификация привлеченных банковских ресурсов по типам клиентов