Привлеченные ресурсы банка, проблемы и перспективы их формирования в Республике Беларусь

- каналы связи, используемые при ведении переговоров, процедуру ведения переговоров;

- порядок обмена и идентификации документов (SWIFT, телекс, электронная почта, электронно-цифровая подпись и др.);

- иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

Межбанковский кредитный договор может не предусматривать способы обеспечения исполнения обязательств.

Зависимость банков от крупных межбанковских кредитов нельзя охарактеризовать положительно, так как ликвидность банка укрепляет диверсификация привлекаемых ресурсов, а межбанковский кредит не способствует диверсификации и, кроме того, как уже указывалось, в виду их высокой стоимости.

Для привлечения ресурсов недепозитого характера баком могут выпускаться собственные долговые обязательства, то есть ценные бумаги, к которым относятся векселя и облигации.

Банковский вексель — это ценная бумага, содержащая безусловное долговое обязательство векселедателя (банка) об уплате определенной суммы векселедержателю в конкретном месте и в указанный срок [2]. Банки могут выпускать только простые векселя, причем как процентные, так и дисконтные, и размещать их среди юридических лиц. Процентные векселя дают возможность первому векселедержателю (или последнему при наличии на векселе передаточной надписи-индоссамента) получить при предъявлении их в банк к погашению за фактический срок нахождения своих денежных средств в обороте банка процентный доход, а дисконтные веселя — дисконтный доход, который определяется как разница между номинальной стоимостью векселя, по которой он погашается, и ценой, по которой он продается первому векселедержателю. Последняя — ниже номинала векселя.

К преимуществам банковского веселя как формы привлечения свободных средств хозяйства и населения относятся следующие факторы:

- простота выпуска векселя в обращение;

- право эмитента самостоятельно устанавливать срок погашения своих векселей, а также производить досрочный их выкуп, что невозможно делать в отношении сертификатов;

- возможность выпуска векселей как сериями с равным номиналом, так и в разовом порядке на произвольную сумму;

- возможность передачи векселя по индоссаменту юридическим и физическим лицам, что превращает его в высоколиквидное средство обращения;

- возможность банковского векселя выступать в качестве высокодоходного средства накопления в сочетании с высокой ликвидностью;

- возможность использования в качестве средства платежа в расчетах за товары и услуги между юридическими и физическими лицами.

Исходя из вышесказанного, вложение клиентами своих свободных средств в банковские векселя является для них надежным, привлекательным и выгодным делом, а для банков — устойчивым и самостоятельно регулируемым ресурсом срочного характера в целях последующего размещения в банковские активы (кредиты, валюту, ценные бумаги и т.д.). Банкам не запрещено выпускать и валютные векселя, что способствует аккумуляции кредитных ресурсов в иностранной валюте. Однако в практике Республики Беларусь данная форма привлечения средств перестала пользоваться популярностью ввиду вступления в действие Указа Президента Республики Беларусь №278 от 28 апреля 2006 года "О совершенствовании регулирования вексельного обращения в Республике Беларусь". В соответствие с Указом использование векселей может быть сопряжено с необходимостью уплаты гербового сбора в размере 20 процентов от вексельной суммы, что делает возможность привлечения средств по векселям экономически бессмысленным [30].

Для привлечения ресурсов недепозитного характера банк также может выпускать собственные долговые обязательства – облигации. Облигации банка – это  ценные бумаги, удостоверяющие отношения займа между владельцем облигации (кредитором) и банком, выпустившим их [2]. Облигации выпускаются в документарной форме в виде отпечатанных на бумаге бланков, имеющих необходимые степени защиты в соответствии с законодательством Республики Беларусь. Расширению данной формы привлечения сбережений населения способствовал Указ Президента Республики Беларусь от 04.04.2006 г. № 201 «Об освобождении доходов, полученных физическими лицами в виде процентов по облигациям банков, от обложения подоходным налогом» [32].

В результате проведенного в первом разделе исследования можно сформулировать следующие основные выводы:

- основной удельный вес в ресурсной базе банка занимают привлеченные ресурсы, которые могут формироваться банками на депозитной и недепозитной основах;

- мобилизуя временно свободные средства  юридических  и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, банки с их помощью  удовлетворяют  потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 Анализ привлеченных ресурсов банков Республики Беларусь

 

 

2.1 Тенденции формирования привлеченных ресурсов в белорусской банковской системе

 

 

В деятельности коммерческого банка ресурсная база имеет первостепенное значение. Это определяется тем, что коммерческие банки могут осуществлять кредитные и другие активные операции в пределах имеющихся ресурсов, а это в конечном итоге оказывает влияние на конечный результат – прибыль. Банки постоянно занимаются вопросами формирования ресурсного потенциала и его стабильности.

 Ресурсы коммерческих  банков, или банковские ресурсы  представляют собой совокупность  собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении и  используемых для осуществления  активных операций.

 Управление банковскими  ресурсами является сложной и многогранной проблемой, не имеющей однозначного решения и требующей систематического анализа состояния банковских активов и пассивов.

 Основополагающим принципом  деятельности коммерческого банка  является работа в пределах  реально имеющихся ресурсов. Это означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов [23, с.15]

В период 2012-2013 гг. банковской системой Республики Беларусь проводилась активная политика по привлечению средств. По состоянию на 01.01.2014 г. обязательства банков составляли 329980,4 млрд р. , что на 63101,6 млрд р.  больше, чем на начало 2013 г. (таблица 2.1).

 

Таблица 2.1 – Состав и структура средств, привлеченных банками Республики Беларусь

 

Показатели	На 01.01.2012		На 01.01.2013		На 01.01.2014		Измене- ние за пе-риод (+,-)	Темп при-роста %
	сумма, млрд р.	уд. вес, %	сумма, млрд р.	уд. вес, %	сумма, млрд р.	уд. вес, %
Средства органов государственного управления	18436,5	8,7	30135,7	11,3	39127,2	11,9	8991,6	29,8
Средства Национального банка	19003,4	8,9	11843,1	4,4	12725,8	3,9	882,7	7,5

 

Окончание таблицы 2.1

1	2	3	4	5	6	7	8	9
Средства субъектов хозяйствования	67715,1	31,7	84272,1	31,6	86182,7	26,1	1910,6	2,3
Средства физических лиц	50639,7	23,7	80496,9	30,2	106335,3	32,2	25838,3	32,1
Средства банков	8016,2	3,7	7704,3	2,9	7828,4	2,4	124,0	1,6
Привлечено средств от нерезидентов	49982,5	23,3	52426,8	19,6	77827,5	23,5	25400,7	48,4
Привлечено средств, всего	213793,4	100,0	266878,8	100,0	329980,4	100,0	63101,6	23,6

Примечание – Источник: собственная разработка на основании [19, с. 213].

 

Средства органов государственного управления на 01.01.2014 г. обеспечивали  8,7%  привлеченных  пассивов от резидентов, что на 3,2 п.п. выше аналогичного показателя начала 2012 года. В абсолютном выражении они выросли с 18436,5 млрд р.  на 01.01.2012 г. до 39127,2 млрд р.  к 01.01.2014 г. или на 20690,5 млрд р. , что составило прирост – 112,2%.

Наименьший темп прироста характерен для средств Национального банка, которые снизились с 19003,4 млрд р.  до 12725,8 млрд р. или на 6277,6 млрд. р.  к январю 2012 года. Их доля снизилась с 8,9 % до 3,9 %.

Средства субъектов хозяйствования  увеличились в абсолютном выражении с 67715,1 млрд р.  по состоянию на начало 2012 г. до 86182,7 млрд р.  к январю 2014 г. или на 18467,6 млрд р.,  что составило прирост – 127,3 %. Удельный вес данной статьи уменьшился с 31,7% на 01.01.2012 г. до 26,1 % на 01.01.2014 г. или на 5,6 п.п.

Прирост средств физических лиц за анализируемый период составил 110,0%. В абсолютном выражении данная статья увеличилась с 50639,7 млрд р.  до 106335,3 млрд р.,  или на 55695,6 млрд р.  Рост средств населения объясняется ростом реальных доходов, относительно стабильной инфляцией, внедрением программ по развитию «зарплатных» проектов (перечисление заработной платы на карт-счета).

Средства банков уменьшились за анализируемый период до 77827,5 млрд р.  или на 1878,0 млрд р. , что составило 2,3 %.

От нерезидентов по итогам 2013 года было привлечено 77827,5 млрд р., что на 25400,7 млрд р. больше, чем в 2012 году. Более наглядно динамика структуры привлеченных средств отображена в приложении А.

В 2013 году средства органов государственного управления отличались относительной стабильностью –  их доля в привлеченных средствах возросла с 9,4 % до 9,9%.

Средства Национального банка в относительном выражении значительно не изменились, составив по состоянию на начало 2013 года около 3,7 % на конец анализируемого периода – 3,2 % привлеченных средств.

Средства нерезидентов в течение 2013 года имели тенденцию к увеличению, на  01.01.2013  удельный вес средств нерезидентов  составил  16,3%, а на  01.01.2014 удельный вес средств нерезидентов  составил 19,7 %.

Объем средств на счетах субъектов хозяйствования существенно не изменился, на 01.01.2013 он составил 26,2%, а на 01.01.2014- 21,8%. Средства субъектов хозяйствования составили существенный удельный вес в общем объеме средств, привлеченных банками Республики Беларусь (рисунок 2.1).

 

 

Рисунок 2.1 – Динамика структуры средств  резидентов, привлеченных банками Республики Беларусь в 2013 году, %

Примечание – Источник: собственная разработка на основании [19, с. 215-217].

 

         Вплоть до начала 2014 г. рынок банковских вкладов Республики  Беларусь демонстрировал хорошие результаты: значительные объемы средств населения в банках сочетались с ежегодным высоким темпом прироста. Рассмотрим ситуацию, которая развивалась на рынке депозитов населения в 2012-2013 гг. За этот период общий объем привлеченных средств физических лиц, увеличился на 25838,4 млрд р. и по состоянию на 01.01.2014 г. на данной статье было аккумулировано 106335,3 млрд р.

Наибольший удельный вес в структуре средств населения принадлежит депозитам, оформленным договорами  вклада – 98,0 % по состоянию на 01.01.2014 г. Они увеличились за анализируемый период на 53316,2 млрд р., а темп их прироста составил 108,8%. В тоже время за этот же период сложился положительный темп прироста по депозитам, оформленным ценными бумагами – в размере 98,6 % или в 98,6 раза. В абсолютном выражении наблюдается их следующая динамика – на 01.01.2012 данная статья составила 2,1%, на 01.01.2013 данная статья составила – 2,2 %, а на 01.01.2014 доля депозитов оформленных в ценные бумаги в сумме привлеченных средств физическими лицами составила – 2,0 %, рост в абсолютном выражении составил 1037,2 млрд. р. (таблица 2.2).

 

Таблица 2.2 - Состав и структура средств физических лиц, привлеченных банковской системой Республики Беларусь, в разрезе инструментов привлечения

 

Показатели	На 01.01.2012		На 01.01.2013		На 01.01.2014		Изменение за период (+,-)	Темп при-роста, %
	сумма, млрд р.	уд. вес, %	сумма, млрд р.	уд. вес, %	сумма, млрд р.	уд. вес, %
Депозиты, оформленные договорами вклада	49022,3	97,9	78067,4	97,8	102338,5	98,0	53316,2	108,8
Депозиты, оформленные ценными бумагами	1051,6	2,1	1778,2	2,2	2088,8	2,0	1037,2	98,6
Всего	50073,9	100,0	79845,6	100,0	104427,3	100,0	54353,4	108,5

Примечание – Источник: собственная разработка на основании [9, с. 94].

На протяжении 2013 года тенденция привлечения вкладов населения выражалась в существенных темпах прироста, что явилось следствием сохранения на высоком уровне процентных ставок по вкладам в белорусских рублях, а также рост заработной платы населения.