Лизинг как современная форма финансирования (на примере ООО «Лизинговая компания УРАЛСИБ»)

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 02 Февраля 2011 в 12:41, дипломная работа

Описание работы

Цель работы - исследовать преимущества лизинга по сравнению с кредитованием в качестве источника финансирования для решения проблемы обновления основных фондов российских предприятий в современных условиях.

Скачать архив (172.43 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

ВКР Доронина.doc

— 853.00 Кб (Скачать файл)
  •   Подготовка информации, необходимой для принятия решения о рискозащищенности сделки (отсутствия негативной информации в отношении Лизингополучателя, учредителей и руководителей организации);
  • Подготовка информации, необходимой для принятия решения о возможности сотрудничества с Поставщиком (отсутствия негативной информации в отношении Поставщика, учредителей и руководителей организации);
  • Оказание помощи по взысканию с Лизингополучателей, допустивших нарушение графика лизинговых платежей, задолженности по договору лизинга;
  • Оказание помощи по изъятию транспортных средств и самоходных машин у Лизингополучателей, с которыми вследствие нарушений условий договора лизинга с их стороны, договор был расторгнут (взаимодействует с БН по работе с проблемными активами).

      Срок  действия положительного заключения ССБ  по Поставщику составляет 6 (шесть) месяцев.

      ООО «Лизинговая компания УРАЛСИБ» позиционирована  как одна из ведущих компаний практически  во всех основных сегментах рынка, в  соответствии с внешними рейтингами Лизинговой компании является наиболее универсальной компанией. (ПРИЛОЖЕНИЕ 10, с. 80) 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

      В данной работе рассмотрены теоретические  аспекты лизинговой деятельности в  России, тенденции и перспективы  развития. А также выявлены основные преимущества применения лизинга для участников сделки, проведена сравнительная характеристика лизинговых операций с кредитованием.

      Проблемы  изыскания источников средств для  внедрения в производство новой  техники и ускорения темпов ее обновления, преодоления барьера  неплатежей и стимулирования сбыта  затоваренной продукции могут быть решены за счет использования лизинга. Лизинг имеет массу преимуществ и интересен не только для клиентов с ограниченными возможностями, но и для сильных в финансовом отношении предприятий. Недостаточная инвестиционная активность продолжает оставаться одним из основных препятствий на пути стабилизации отечественной экономики. В то же время мировой опыт подтверждает прямую зависимость между развитием лизинга и привлечением капиталовложений.

      В ходе проведенного исследования были обоснованы преимущества лизинга как эффективного источника финансирования обновления основных фондов предприятий в современных условиях развития российской экономики.

      Для успешного развития и функционирования лизинга в России в настоящее  время необходимо развивать сети лизинговых компаний, консалтинговых фирм, которые обслуживали бы всех участников лизингового рынка. А также создавать систему информационного обеспечения лизинга, которая обеспечивала бы наличие постоянно выполняемой и доступной информации о предложениях лизинговых услуг. Также можно отметить, что отсутствует понимание сущности лизинга, его достоинств как у потенциальных лизингодателей, так и у предпринимателей- потенциальных лизингополучателей. На данном этапе развития лизинга в России существует некачественная нормативно-правовая база, что существенно отражается на лизинговой деятельности. Необходимо создать  благоприятные  правовые,  экономические, организационные  и методические  условия  для развития  лизинга,   включая создание      нормативно-законодательной базы, совершенствование налогообложения, внедрение типовых  методических  документов  по  лизинговым операциям, введение лицензирования лизинговых  компаний,  организация  фонда содействия развитию лизинга в Российской Федерации и другие мероприятия.

      Хотя на данном этапе развития лизинговых операций в России существует масса проблем, можно отметить, что данный способ финансирования является удобным и довольно востребованным в настоящее время.  

      Поэтому надо инициировать развитие лизинга  в России и решать как можно скорее возникшие проблемы. Остается надеяться, что в нашей стране лизинговые операции найдут достойное применение и будут способствовать преодолению экономических проблем. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

     

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

СХЕМА ФинансовОГО лизингА

       
 
 

 

     

Приложение  2

СХЕМА ВозвратнОГО лизингА 

       
 
 
 
 
 
 

 

Приложение  3

Основные  особенности продуктов  Легковые автомобили, Грузовые автомобили и автобусы, Специальная техника:

 
Лизинговый  продукт Максимальный  срок договора лизинга Минимальная стоимость имущества* Объект  лизинга
Легковые автомобили (ЛА) 60 месяцев 5 000 USD
  • новые легковые автомобили отечественного и иностранного производства;
  • легковые автомобили иностранных марок со сроком эксплуатации не более 3 (трех) лет;
  • микроавтобусы иностранных марок со сроком эксплуатации не более 2 (двух) лет.
Грузовые  автомобили и автобусы (ГА) 48 месяцев 7 000 USD
  • новые грузовые автомобили отечественного и иностранного производства, а так же прицепы (полуприцепы) к ним;
  • новые автобусы отечественного и иностранного производства;
  • грузовые автомобили и автобусы иностранных марок со сроком эксплуатации не более 5 (пяти) лет;
  • прицепы и полуприцепы иностранных марок к грузовым автомобилям со сроком эксплуатации не более 10 (десяти) лет.
 
Специальная техника (СТ)		 48 месяцев 7 000 USD
  • специализированная передвижная техника на базе автомобильных шасси, снабженная оборудованием, предназначенным для выполнения специального типа работ (буровые работы, работы по уборке мусора, погрузочно - разгрузочные работы и т.д.);
  • самоходные (сельскохозяйственные, строительные, дорожно-строительные и иные) машины, предназначенные исключительно для выполнения работ определенного типа, за исключением машин Вооруженных Сил и других войск Российской Федерации.
 
 

ПРИЛОЖЕНИЕ 4

Принципиальная  схема взаимодействия участников лизинговой сделки

 
 
 
 
 
 
 
 

 

     

Приложение  5

Базовые (СТАНДАРТНЫЕ) условия  предоставления Продукта

     № п/п      Наименование  показателя      Норматив
     1.      Форма финансирования      Денежная
     2.      Валюта      Российские  рубли, доллары США, Евро
     3. Максимальный размер предоставляемого финансирования по СДЕЛКе      - 300 000 долл. США либо эквивалент  в другой валюте по курсу  ЦБ РФ на текущую дату.
     4. Минимальный размер предоставляемой  сделки      5 000 долл. США по сделкам, связанным  с продажей в лизинг легковых  автомобилей;

     7 000 долл. США по всем остальным  сделкам.

     6. Срок  предоставления сделки в рамках Продукта      По  Продукту «ЛА» до 5 (пяти) лет.

     По  Продуктам «ГА» и «СТ» до 4 (четырех) лет.

     7. Минимальный размер участия Лизингополучателя в проекте собственными средствами в виде аванса      Аванс:

     - для новых легковых автомобилей–  не менее 20% от стоимости автомобиля;

     - для прочих транспортных средств  и самоходных машин – не  менее 30% от стоимости ТС и  СМ.

     Для Лизингополучателей, которые удовлетворяют  одно из условий:

  • при заключении договора лизинга имеют положительную кредитную историю в Банке (входящем в ФК «УРАЛСИБ») в течение последних 12 (двенадцати) месяцев;
  • не допускали нарушений платежной дисциплины по ранее заключенным договорам лизинга (с момента подписания акта приёма-передачи оборудования в лизинг  по первому договору лизинга, заключённому с Лизингополучателем, должно пройти не менее 3 месяцев);
  • запрашивают размер финансирования со стороны ЛК при заключении договора лизинга в 50 (пятьдесят) раз меньше, чем валюта баланса на последнюю отчетную дату.

     Размер  аванса устанавливается равным:

  • Для новых легковых автомобилей иностранных марок – не менее 10% от стоимости автомобиля;
  • Для прочих транспортных средств и самоходных машин – не менее 20% от стоимости ТС и СМ.

     Возможно снижение Аванса за счёт скидки, предоставляемой Поставщиком Лизингополучателю.

     Максимальный  размер Аванса не может превышать 50% от рыночной стоимости предмета лизинга.

     8. Возможные виды предметов лизинга      В качестве Предмета лизинга могут  участвовать:

     - Транспортные средства и самоходные  машины, регистрируемые в органах  ГИБДД или Ростехнадзора;

     - Дополнительное оборудование, предназначенное  исключительно для эксплуатации в составе ТС или СМ.

     9. Расходы Лизингополучателя за предоставление Продукта      Стоимость Продукта для Лизингополучателя складывается из следующих основных составляющих:

     1. Вознаграждение Лизинговой компании (включающее проценты Банку за  пользование кредитом и (или)  вознаграждение за предоставленное  финансирование ЛК и комиссию ЛК);

     2. Страховая премия Страховой компании, осуществляющей страхование предмета лизинга;

     3. Расходы, связанные с оформлением  или ведением сделки (плата за  предоставление дополнительных услуг, связанных с предоставлением Продукта, налоговые платежи и обязательные сборы и т.д.).

     10. Порядок предоставления финансирования      Порядок предоставления финансирования определяется на основе настоящего Положения.
     11. Порядок погашения финансирования Лизингополучателем      В соответствии с графиком лизинговых платежей
     12. Обеспечение      ТС  или СМ, приобретаемые ЛК в исполнение договора лизинга в рамках реализации Продукта.
     13. Страхование      ТС  или СМ страхуется на полную стоимость  в Страховой компании в пользу Лизинговой компании (Выгодоприобретатель) от рисков угона, утраты, повреждения, гибели имущества, в результате пожара, взрывов, противоправных действий третьих лиц, стихийных бедствий на срок договора лизинга.

     Предмет лизинга должен быть застрахован  на срок договора лизинга / на срок менее  договора лизинга (с обязательным условием пролонгации).

     Предмет лизинга должен быть застрахован  до момента передачи его Лизингополучателю.

     14. ЗаКЛЮЧЕНИЕ  ССБ      - Отсутствие негативной информации;

     - Наличие «Прочей негативной информации».  Решение о совершении сделки  принимает Вышестоящий менеджер;

     - Наличие «Негативной информации».  Заключение сделки с Лизингополучателем не осуществляется.

 
 
 

 

     

Приложение  6

ТРЕБОВАНИЯ, ПРЕДЪЯВЛЯЕМЫЕ К  лизингополучателю  И ПОРУЧИТЕЛЯМ

     Наименование  показателя      Норматив
      
Место регистрации      Российская  Федерация
Юридический статус Лизингополучателя      Юридическое лицо – резидент Российской Федерации 

     Представительство компании-нерезидента официально зарегистрированное на территории Российской Федерации 

     Индивидуальные  предприниматели – резиденты  Российской Федерации

Юридический статус Поручителей      Юридическое лицо – резидент Российской Федерации 

     Представительство компании-нерезидента официально зарегистрированное на территории Российской Федерации 

     Индивидуальные  предприниматели – резиденты  Российской Федерации

     Физические  лица – резиденты Российской Федерации

Взаимоотношения с органами государственной власти      Отсутствие  текущих неурегулированных проблем  с налоговыми органами и органами государственной власти, способных привести к устойчивой неплатежеспособности Лизингополучателя, разорению, банкротству и неисполнению Лизингополучателем обязательств по договору лизинга.
Соблюдение  ДЕЙСТВУЮЩЕГО законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма      Отсутствует информация о нарушении Лизингополучателем и Поручителем действующего законодательства Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма
Расчеты с бюджетом и внебюджетными фондами      Отсутствие  просроченной задолженности перед  бюджетом и/или внебюджетными фондами  за исключением случаев, когда задолженность  является реструктуризированной, что подтверждается соответствующими документами
Картотека неоплаченных расчетных  документов      Отсутствие  картотеки к расчетным счетам в банках по внебалансовому счету  № 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок» за исключением случаев, когда задолженность является реструктуризированной, что подтверждается соответствующими документами
Банкротство      Лизингополучатель и Поручитель не должны быть признаны несостоятельными (банкротами). В отношении  Лизингополучателя и Поручителя не должна быть инициирована процедура банкротства и (или) ликвидации в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, а также не могут быть применены признаки банкротства в соответствии с Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)»
Кредитная история в Банке и других банках      У Лизингополучателя, компаний Группы Лизингополучателя  и Поручителя (при наличии) отсутствует в Банке или других банках отрицательная кредитная история *. Оценка кредитной истории производится ССБ по Лизингополучателю, компаниям Группы Лизингополучателя и Поручителю, не менее чем за последние 12 месяцев, предшествующих подаче Заявки-анкеты на предоставление Продукта
Текущие расчеты с Банком и другими банками      У Лизингополучателя  и Поручителя отсутствует текущая  просроченная задолженность перед Банком и другими банками
Лизинговая  и кредитная история  В КОРПОРАЦИИ      У Лизингополучателя, компаний Группы Лизингополучателя и Поручителя отсутствует отрицательная лизинговая и кредитная история в Корпорации.
 

 

     

Приложение 7

Пакет документов, предоставляемый  Лизингополучателем в Лизинговую компанию

     № п/п      Вид документов      Наименования документов
     1. Документы для анализа финансово-хозяйственной  деятельности участников сделки      - Заявка Лизингополучателя на  предоставление имущества в Лизинг 

     - Копия бухгалтерской отчетности  формы №1 и формы №2 (с отметками  налоговых органов, а по унитарным предприятиям также с отметкой собственника имущества унитарного предприятия об его утверждении) на последнюю квартальную отчетную дату.

     2. Документы для проверки полномочий представителей участников сделки (предоставляемые ОАО, ООО, ЗАО, ГУП, МУП, РГУП, ФГУП)      - Устав (копия);

     - Свидетельство о государственной  регистрации изменений и/или дополнений  в Устав (если таковые были сделаны) (копия);

     - Свидетельство о государственной  регистрации юридического лица (копия);

     - Свидетельство о постановке на  учет в налоговом органе (копия);

     - Приказ о назначении главного  бухгалтера (копия);

     - Копии всех страниц паспортов  генерального директора и главного  бухгалтера.

     2.1. Документы для проверки полномочий представителей участников сделки (предоставляемые ОАО, ООО, ЗАО)      - Учредительный договор (копия);

     - Свидетельство  государственной  регистрации изменений и/или дополнений  в Учредительный договор (если таковые были сделаны) (копия);

     - Протокол общего собрания акционеров (участников общества) или Протокол  заседания совета директоров или Решение единственного акционера (участника общества) с решением об избрании единоличного исполнительного органа (копия);

     - Договор, заключенный между единоличным  исполнительным органом и обществом  (на период, включающий дату заключения договора лизинга) (копия);

     - Положение об общем собрании, или Положение о совете директоров  или Положение о единоличном (коллегиальном) исполнительном органе (при необходимости, копия)

     2.2. Документы для проверки полномочий представителей участников сделки (предоставляемые ГУП, МУП, РГУП, ФГУП)      - Решение собственника имущества  предприятия о назначении на  должность руководителя предприятия (копия).

     - Положение о предоставлении полномочий  руководителю предприятия (копия).

     

Информация о работе Лизинг как современная форма финансирования (на примере ООО «Лизинговая компания УРАЛСИБ»)