Формы обеспечения возвратности кредитов

 

     Обременение в виде залога по автомобилям отсутствует: в банк представлены оригиналы ПТС и копии свидетельства о регистрации автомобилей. Проведена сверка имущества, находящегося в залоге по действующим кредитным договорам с банками на основании приложений к договорам залога.

     Существующая  в банке методика позволяет принять  в обеспечение кредита предложенное заемщиком имущество со следующими дисконтами (таблица 3.15.).

       Таким образом, в залог передается имущество  на общую сумму 8 441,58 тыс. рублей, залоговой стоимостью – 4 267,84 тыс. рублей. Обеспечение кредита по залоговой стоимости в полном объеме покрывает сумму кредита с начисленными процентами за год пользования.

       Таблица 3.15.

Определение залоговой стоимости предлагаемого  обеспечения

 

       Используя методику, приведенную в п. 3.1. настоящего исследования, определим группу риска по рассматриваемому заемщику. Расчет группы риска приведен в таблице. 3.16.

Таблица 3.16.

Расчет  группы риска

 

       Итак, проведенный расчет группы риска  заемщика по существующей в банке  методике показал, что заемщик относится  к 3 группе риска (сумма набранных  баллов – от 30 до 45 включительно).

       Запрашиваемый кредит согласно Положению ЦБ РФ № 254-П относится также к 3 категории качества, которая имеет значительный кредитный риск, и вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 21 до 50 %. 
 
 
 

3.3. Рекомендации по совершенствованию использования форм обеспечения кредита в деятельности коммерческого банка ОАО «Альфа-Банк»

     В связи с тем, что рассматриваемый  кредит обладает значительным кредитным  риском, можно порекомендовать банку  запросить у заемщика следующее  дополнительное обеспечение:

• перевод оборотов в ОАО «Альфа-Банк» в течение 1 месяца со дня вынесения решения о предоставлении кредита и его поддержание в размере не менее 3 000 000  рублей ежемесячно;
• в целях минимизации рисков считаем необходимым заключить договоры поручительства с собственниками бизнеса – Ивановым Е.П., Ивановым И.П.  а также ООО «Колос» - основным поставщиком заемщика. Предел ответственности по договорам поручительства установить в размере –  4 200 000 рублей.

     При использовании дополнительного обеспечения, не требующего значительных дополнительных затрат заемщика, рассматриваемый кредит приобретает по внутрибанковской методике 2 группу риска с создаваемым резервом на возможные потери по ссудам от 1 до 20%.

     Обязательным  условием предоставления кредита является страхование залога. Заемщик должен застраховать передаваемое в залог имущество на весь срок действия кредитного договора на сумму не менее залоговой стоимости имущества.

     Отметим, что наибольшее число заемщиков, привлекающих кредит в ОАО «Альфа-Банк», выбирают в качестве страховщика ОАО «Военно-страховая компания». Поэтому для расчета нагрузки на заемщика по страхованию залогов будут использоваться страховые тарифы именно этой страховой компании.

       Расчет  страховых премий приведен в таблице 3.17.

Таблица 3.17.

Расчет  страховых премий по страхованию  предметов залога

 

     Итак, общая сумма расходов на страхование  предметов залога составит 46 261 рубль.

     Использование дополнительного обеспечения позволяет  повысить качество кредита. В связи  с этим процентная ставка по кредиту  может быть снижена с 18% до 17%. Таким  образом, экономия заемщика от предоставления дополнительного обеспечения может составить:

     (2.3.)

 

     Привлечение дополнительного обеспечения, рекомендуемого выше, также потребует дополнительных расходов со стороны заемщика.

     Так как поручителями по кредиту выступают  собственники бизнеса и условно аффилированная структура, расходов по оформлению поручительств не возникнет.

     Перевод оборотов в ОАО «Альфа-Банк» может  создать дополнительные расходы  лишь при условии, что тариф на расчетно-кассовое обслуживание в ОАО  «Альфа-Банк» будет выше тарифа банка, в котором в настоящее время обслуживается заемщик.

     Комиссия  за расчетно-кассовое обслуживание в  ОАО «Альфа-Банк» по системе «Альфа-Клиент» составляет 400 рублей в месяц. Таким образом, затраты на расчетно-кассовое обслуживание в ОАО «Альфа-Банк» за год пользования кредитом составят:

       РКО АльфаБанк = 400*12 = 4800 рублей.

       В ВТБ-24 комиссия за расчетно-кассовое обслуживание в данном филиале составляет 400 рублей в месяц (при условии совершения расходных операций с расчетного счета) плюс 8 рублей за каждое платежное поручение. Таким образом, затраты на расчетно-кассовое обслуживание в Сбербанке за год пользования кредитом составят:

       РКО ВТБ= 1200 *12= 14400

       Разница в комиссиях за расчетно-кассовое обслуживание в рассматриваемых  банках составляет:

       = 14400-4800=9600

     Таким образом, заемщику с экономической  точки зрения даже выгоднее воспользоваться  услугами ОАО «Альфа-Банк».

     Сравнительный анализ рассматриваемых вариантов  представлен в таблице 3.18.  

       Таблица 3.18.

Сравнительный анализ вариантов обеспечения кредита  ООО «Кожины»

        

     Итак, применение дополнительного обеспечения  не только снижает риски банка, но и является довольно выгодным для клиента.

Заключение

 

     Таким образом, в ходе проведенного исследования все поставленные в начале работы задачи были решены и цель достигнута.

     В данной работе предметом исследования стали формы обеспечения возвратности кредитов, а целью - их исследование с точки зрения теории и практики применения. По результатам проведенного исследования, можно сделать следующие выводы.

     Законодательство  оставляет перечень форм обеспечения  открытым. С одной стороны –  это плюс. С другой стороны –  нет четкой законодательной базы, охватывающей и регламентирующей применение, так называемых, иных, не указанных в законе способов.

     Самый распространенный вид залога – твердый  залог с оставлением предмета залога у залогодателя. С одной  стороны – банк не несет ответственности за сохранность предмета залога и накладных расходов по его хранению. С другой стороны – предмет залога превращается в некую сумму стоимости, так как залогодатель вправе распоряжаться и пользоваться им.

     Поручительство  – привлекательная для банка  форма обеспечения, так как поручитель отвечает по обязательствам должника, как правило,  солидарно. С точки зрения ЦБ РФ достаточным в качестве обеспечения может быть поручительство только определенных в Положении № 254-П субъектов.

     В ОАО «Альфа-Банк» обязательства по выданным кредитам обеспечиваются в основном традиционными способами. Наиболее распространенным вариантом обеспечения кредита в банке является имущество, принятое в залог, кроме ценных бумаг. Максимальную долю в структуре залогового портфеля имеют товары, предоставленные в качестве обеспечения обязательств по выданным кредитам (35-39%); наблюдается тенденция к росту удельного веса данной категории.

     Недвижимость  также является одним из приоритетных способов обеспечения – доля данного  предмета залога в залоговом портфеле банка составляет от 20 до 28 процентов (отслеживается возрастающая динамика). оборудование, принятое в качестве залога занимает по итогам 2007 года 14% в залоговом портфеле; в анализируемом отрезке времени доля данного предмета залога стабильно падает ежегодно на 5 процентов.

     Транспортные  средства, принятые в залог банком, составляют 12-15% в залоговом портфеле; динамику данного показателя можно  охарактеризовать плавным спадом в  размере 1-2% в год.