Организация расчетного и кассового обслуживания клиентуры, направления совершенствования

При анализе расчетных операций важнейшим показателем является кредитовый оборот. За анализируемый период он, в целом, увеличился на 13%, в частности: в промышленности на 18,31% (969903 тыс. руб.), в связи на 21,38% (84490 тыс. руб.), в торговли на 16% (252940 тыс. руб.), а также в прочих отраслях на 2,61% (60408 тыс. руб.), а в сфере предпринимательства на 23,01% (124052 тыс. руб.). Такой рост позволяет считать, что рынок предпринимательской деятельности не насыщен и развивается не только количественно, но качественно. Вселяет оптимизм динамичное развитие предприятий промышленности, торговли и общественного питания. Положительная динамика в структуре кредитовых оборотов наблюдалась в промышленности, в торговле и общественном питании, в связи, образовании, а также у предпринимателей без образования юридических лиц (таблица 4).

Во второй главе также приведен анализ движения средств на текущих счетах в иностранной валюте по отраслям за 2002-2003гг.. Данные приводятся в таблицах 6, 7, 8, 9 и проиллюстрированы на рисунках 15, 16, 17, 18. Нужно отметить, что в абсолютном значении кредитовые обороты в иностранной валюте увеличились в промышленности на 9,83%, в торговле на 13,2%, в транспорте на 13%, в сельском хозяйстве на 13,27%. Однако в структуре кредитовых оборотов удельный вес промышленности снизился на 0,27%, а на транспорте и в общественном питании наблюдался небольшой рост.

Что касается депозитных счетов, то число клиентов в 2002-2003 годах не изменилось. В промышленности и торговле было и осталось по одному клиенту. Среднедневной остаток на депозитных счетах в среднем увеличился на 4 тыс. рублей или на 13,79%, а кредитовый оборот возрос на 38 тыс. рублей или на 14,50%.

Депозитными счетами в иностранной валюте воспользовались только предприятия транспорта. Количество клиентов осталось неизменным. Среднедневной остаток увеличился на 17 тыс. долларов или 14,2%, а кредитовый оборот увеличился на 256 тыс. долларов или на 12,99%.

В работе проведен анализ остатков денежных средств на счетах по группам клиентов. Так удельный вес группы клиентов с остатками свыше 20000 тыс. рублей составил 12,77%, от 5000 до 10000 тыс. рублей – 8,69%, от 1000 до 5000 тыс. рублей – 52,25%, от 200 до 1000 тыс. рублей – 20,26%, от 50 до 200 тыс. рублей 16,79%, от 1 до 50 тыс. рублей – 15,90%, менее 1 тыс. рублей – 0,07%.

В 2003 году были получены комиссионные доходы от расчетно-кассового обслуживания, в размере 31 780 тыс. рублей, что составляет 115% по сравнению с предыдущим годом. Увеличение комиссионных доходов связано с расширением спектра предоставляемых услуг и увеличением клиентской базы.

Расходы, а это проценты, выплаченные по кредитовым остаткам на счетах юридических лиц, по сравнению с 2002 годом, в 2003 году возросли на 538 тыс. рублей (115%).

При анализе расчетных операций был рассчитан удельный вес каждой формы безналичных расчетов в общем итоге. Доля платежных поручений в 2002 г. составила 77,64%, а в 2003 г. 77,85%, платежных требований 15,02%, 15,04%, инкассовых поручений 7,04%, 7,10%, аккредитивов 0,3%, 0,01% соответственно (рисунок 32).

По предоставленным данным был проведен анализ кассовых операций, совершаемых банком, и рассчитан лимит максимального остатка кассы структурного подразделения банка (операционных касс и т.д.). Расчет лимита максимального остатка денежных средств приведен в таблице 18. Рассчитанный лимит максимального остатка денежной наличности составил 7660,18 тыс. рублей, а арифметическая сумма лимитов всех внутренних структурных подразделений - 8470,50 тыс. рублей (111%), что соответствует рекомендациям (т.е. не превышает 30%).

Третья глава дипломной работы посвящена совершенствованию расчетного и кассового обслуживания клиентуры, посредством внедрения современных электронных технологий, таких как BiPrint, Клиент-Банк, Кэш-диспансер. Приведенные технологии позволяют кардинально сократить время ручного ввода платежных документов, полностью исключить ошибки, предложить клиентам пакет услуг, который способствует переводу большей части бумажного документооборота в электронную форму.

Таким образом, подводя итоги можно отметить, что:

• Волгодонское отделение Сберегательного банка N7931 строит свою работу на основе Закона РФ "О банках и банковской деятельности", а также на основе других нормативно-правовых документов;

• в ВОСБ N7931 ведется большая работа по поддержанию имиджа, что очень важно в условиях конкурентной борьбы;

• строит свою работу таким образом, чтобы быть привлекательным для клиентов;

• развивает свою сеть. Так в настоящее время функционирует 50 дополнительных офисов и операционных касс. Таким образом, банк стремится максимально приблизить свои услуги клиенту;

• проводится большая работа по привлечению новых клиентов. ВОСБ N7931 пользуется доверием среди предприятий крупного, среднего и мелкого бизнеса, а также бюджетных организаций;

• ВОСБ N7931 предоставляет разнообразные формы расчетно-кассового обслуживания;

• ВОСБ N7931 постоянно отслеживает процессы, происходящие в экономике, проводит систематический анализ основных показателей расчетно-кассового обслуживания и кредитно-денежного оборота, и на основании этого принимает стратегические задачи своего развития на будущие периоды.

Вместе с тем в ВОСБ N7931 очень много рутинной работы с документами на бумажных носителях, поэтому необходимо:

• как можно быстрее и как можно в более полном объеме внедрять современные электронные технологии, чтобы упростить работу с платежными документами;

• вытеснять из оборота наличные деньги и внедрять систему расчетов с использованием пластиковых карт;

• более широко использовать систему мобильного банка;

• сокращать время прохождения платежей;

• привлекать клиентов, которые бы открывали депозитные счета в иностранной валюте;

• работать по расписанию наиболее удобному, для клиентов (в том числе и в выходные дни).

Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс РФ.

2. Закон РФ "О банках и банковской деятельности" N395-1 от 02.121990г. (в ред. Федерального закона от 30.06.2003 N86-ФЗ).

3. Закон РФ "О Центральном банке Российской Федерации" N86-ФЗ от 10.07.2002г. (в ред. Федерального закона от 10.01.2003 N5-ФЗ).

4. Положение ЦБ РФ "О безналичных расчетах в Российской Федерации" N2-П от 03.10.2002г.

5. Положение ЦБ РФ "О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации" N14-П от 05.01.1998г. (в ред. Указаний ЦБ РФ от 31.10.2002 N1201-У).

6. Положение ЦБ РФ "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ" N222-П от 01.04.2003г.

7. Банки и банковское дело. / Под ред. Балабанова И.Т. - СПб.: Питер, 2003., c. 256.

8. Банковское дело: Учебник. / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Коробовой Г.Г. - М.: Юристъ, 2002, c. 751.

9. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Жарковской Е.П. - Омега-Л; Высш. шк., 2003, c. 440.

10. Банковское дело /Под ред. Белоглазовой Г.Н. и Кроливецкой Л.П. - СПб.: Питер, 2002, c. 384.

11. Основы банковской деятельности (Банковское дело) /Под ред. Тагирбекова К.Р. -М.: Издательский дом "ИНФРА-М", Издательство "Весь Мир", 2003, c. 720.

12. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учеб. пособие /Под ред. Семенюта О.Г. - Ростов н /Д: Феникс, 2001, c. 448.

13. Букато В.И., Головин Ю.В., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. -2-е изд. перераб. и доп. /Под ред. М.Х. Лапидуса. -М.:Финансы и статистика, 2002, c. 368.

14. Масленченков Ю.С., Тавасиев А.М., Эриашвили Н.Д. Расчетные и кассовые услуги банка. Учеб. Пособие для вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, Элит - 2000, 2001, c. 282.

15. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. - М.: Логос, 2003, c. 344.

16. Мероприятия Банка России по совершенствованию платежной системы в 2004 году // Деньги и кредит. N12, 2003.

17. Мероприятия Банка России по совершенствованию платежной системы в 2003 году // Деньги и кредит. N12, 2002.

18. Автоматизированные системы ввода платежных документов // Банковское дело. N10, 2003.

19. Ануреев С.В. Преимущества безналичных расчетов // Бизнес и банки. N14, 2004.

20. Ануреев С.В. Преимущества безналичных расчетов // Бизнес и банки. N15, 2004.

21. Крупнов Ю.С. Проблемы развития безналичных расчетов населения в России // Бизнес и банки. N10, 2003.

22. Крупнов Ю.С. Сущность денежных расчетов и их роль в рыночной экономике // Бизнес и банки. N50, 2003.

23. Крупнов Ю.С. Банковские услуги населению в глобальной сети Интернета // Бизнес и банки. N12, 2003.

24. Порядок открытия и ведения счетов юридических лиц Сбербанком России и его филиалами от 15.05.2002 N814-2-р.

25. Порядок работы с "электронными кассирами" ("кэш-диспансерами") в Сбербанке России и его филиалах от 12.03.1999 N485-р.

26. Порядок установления и контроля лимита максимамального остатка денежной наличности в кассе отделений Сбербанка России от 2002г