Организация расчетного и кассового обслуживания клиентуры, направления совершенствования

Таблица 4. Динамика изменения кредитовых оборотов.

N п/п	Наименование отрасли	Отклонение
		Тыс. руб.	%
1.	Промышленность	969903	18,31
2.	Строительство	60827	5,77
3.	Торговля и общественное питание	252940	16,00
4.	Транспорт	60877	10,27
5.	Сельское хозяйства	15696	1,83
6.	Связь	84490	21,38
7.	Общественные организации	11572	14,34
8.	Образование	42589	27,80
9.	Здравоохранение	29640	9,81
10.	Сфера услуг	3952	10,00
11.	Предприниматели без образования юридических лиц	124052	23,01
12.	Прочие	60408	2,61

 

По сравнению с 2002г., в 2003г. кредитовый оборот в целом увеличился на 13%.

Так в промышленности кредитовый оборот увеличился на 969 903 тыс. рублей или на 18,31%; в строительстве на 60 827 тыс. рублей или на 5,77%; в торговле и общественном питании - на 252 940 тыс. рублей или на 16%; в транспорте - на 60 877 тыс. рублей или на 10,27%; в сельском хозяйстве на - 15 696 тыс. рублей или на 1,83%; в связи - на 84 490 тыс. рублей или на 21,38%; в общественных организациях - на 11 572 тыс. рублей (14,34%); в образовании - на 42 589 тыс. рублей (27,80%); в здравоохранении - на 29 640 тыс. рублей (9,81%); в сфере услуг - на 3 952 тыс. рублей (10%); у предпринимателей без образования юридических лиц - на 124 052 тыс. рублей (23,01%); у прочих - на 60 408 тыс. рублей (2,61%).

Расчеты показывают, что стабильный рост кредитовых оборотов наблюдался в таких отраслях как: промышленность, связь, торговля, а также у предпринимателей без образования юридических лиц, в образовании. Наименьший кредитовый оборот был в сельском хозяйстве, строительстве, а также в прочих отраслях.

Анализ кредитовых оборотов позволяет считать, что рынок предпринимательской деятельности не насыщен и развивается как количественно, так и качественно. Вселяет оптимизм динамичное развитие предприятий промышленности, торговли и общественного питания. Рисунок 8 и 9 отражает кредитовый оборот по отраслям в 2002-2003гг., а в рисунке 10 приводится сравнение абсолютных значений кредитовых оборотов за анализируемый период по отраслям (см. приложение 4).

 
Рис. 6. Сравнение среднедневных остатков в 2002 и 2003гг. по отраслям

 
Рис. 7. Изменение удельного веса среднедневных остатков в 2002-2003гг. по отраслям народного хозяйства

 
Рис. 8. Кредитовый оборот по отраслям в 2002г.

 
Рис. 9. Кредитовый оборот по отраслям в 2003г.

Сравнение удельного веса кредитового оборота по отраслям народного хозяйства показывает, что в структуре произошли изменения. Эти изменения отражены в таблице 5.

Таблица 5. Удельный вес кредитового оборота в 2002-2003гг.

N п/п	Наименование отрасли	Кредитовый оборот, %		Отклонения, %
		2002	2003
1.	Промышленность	40,12	42,01	+1,89
2.	Строительство	7,98	7,47	-0,51
3.	Торговля и общепит	11,97	12,29	+0,32
4.	Транспорт	4,49	4,38	-0,11
5.	Сельское хозяйство	6,48	5,84	-0,64
6.	Связь	2,99	3,21	+0,22
7.	Общественные организации	0,61	0,62	+0,01
8.	Образование	1,16	1,31	+0,15
9.	Здравоохранение	2,29	2,22	-0,07
10.	Сфера услуг	0,30	0,29	-0,01
11.	Предприниматели без образования юридических лиц	4,08	4,44	+0,36
12.	Прочие	17,53	15,92	-1,61
	ИТОГО:	100	100

 

Положительная динамика в кредитовых оборотах наблюдалась в промышленности (прирост составил 1,89%), в торговле и общественном питании (+0,32%), в связи (+0,22%), в образовании (+0,15%), а также у предпринимателей без образования юридических лиц (+0,36%). Уменьшился удельный вес кредитовых оборотов предприятий строительного профиля (-0,51%), на транспорте (-0,11%), в сельском хозяйстве (-0,64%). Прослеживается незначительное уменьшение кредитового оборота в здравоохранении, сфере услуг и прочих.

Удельный вес кредитового оборота в 2002 и 2003гг. по отраслям отражен на рисунках 11 и 12, а структурные изменения кредитового оборота за этот период – на рисунке 13 (см. приложение 5).

 
Рис. 10. Сравнение абсолютных значений кредитовых оборотов за 2002 и 2003 гг. по отраслям

 
Рис. 11. Структура кредитового оборота в 2002г.

 
Рис. 12. Структура кредитового оборота в 2003г.

 
Рис. 13. Структурные изменения кредитовых оборотов в 2002 и 2003гг. по отраслям

Нестабильность вышеперечисленных показателей свидетельствует о том, что меняются макро- и микроэкономические условия в рыночных преобразованиях и как следствие это отражается на доходности и стабильности ряда предприятий.

В Волгодонском отделении Сберегательного банка N7931 ведутся не только рублевые счета, но и счета в иностранной валюте.

В таблице 6 приведены сведения по счетам в иностранной валюте.

Таблица 6. Динамика движения средств на текущих счетах в иностранной валюте по отраслям в 2002-2003гг. (Составлена по отчетным данным ВОСБ N7931)

N п/п	Наименование отрасли	Кол-во клиентов		Среднедневной остаток, тыс. долл.		Кредитовый оборот, тыс. долл.
		2002	2003	2002	2003	2002	2003
1	2	3	4	5	6	7	8
1.	Промышленность	33	35	879	935	111 263	122 205
2.	Строительство	1	1	1	1	0	0
3.	Торговля и общественное питание	18	19	1 251	1 313	3 940	4 460
4.	Транспорт	8	9	931	1 298	8 630	9 752
5.	Сельское хозяйство	19	19	7	12	196	222
6.	Связь	1	1	0	0	0	0
7.	Образование	1	1	0	0	0	0
8.	Сфера услуг	2	2	0	0	0	0
9.	Предприниматели без образования юридических лиц	3	3	0	0	0	0
	ИТОГО	86	90	3 069	3559	124 029	136639

 

В таблице 6 содержатся сведения за 2002, 2003 год, что дает возможность судить о динамике движения средств на текущих расчетных счетах в иностранной валюте по отраслям и провести сравнительную характеристику развития отраслей за два года.

В 2002 году 86 клиентов совершали операции в иностранной валюте, а в 2003г. - 90. Рост числа клиентов составил 4,65%. В промышленности число клиентов увеличилось на 2 (6,06%), на транспорте и в торговле на 1 (соответственно рост составил 12,5% и 5,56%). В остальных отраслях количество клиентов не изменилось. Валютные счета не открывались в здравоохранении и в общественных организациях.

На рисунке 14 приводится сравнение количества клиентов по отраслям за два года.

Среднедневной остаток на текущих счетах в иностранной валюте в 2002 году составлял 3069 тыс. долл., а в 2003 году 3559 тыс. долл. Он возрос в 1,16 раза или на 16%. Постоянный рост среднедневных остатков говорит об увеличении числа совершаемых операций по расчетному и кассовому обслуживанию среди юридических лиц, и следовательно о повышении доходов банка.

 
Рис. 14. Динамика изменения клиентов в 2002 и 2003гг.

В таблице 7 приведены отклонения среднедневных остатков по отраслям.

Таблица 7. Динамика изменения среднедневных остатков по отраслям.

N п/п	Наименование отрасли	Отклонения
		Тыс. долларов	%
1.	Промышленность	56	6,37
2.	Строительство	0	0
3.	Торговля и общественное питание	62	4,96
4.	Транспорт	367	39,42
5.	Сельское хозяйство	5	71,43

 

Из таблицы 7 видно, что объем среднедневных остатков на текущих счетах в иностранной валюте значительно увеличился в транспорте на 367 тыс. долларов или на 39,42%, в торговле и общественном питании на 62 тыс. долларов (4,92%), в промышленности на 56 тыс. долларов (6,37%). Незначительное увеличение произошло в сельском хозяйстве на 5 тыс. долларов или на 71,43%. Динамика изменения среднедневного остатка по текущим счетам в иностранной валюте проиллюстрирована на рисунке 15.

 
Рис. 15. Среднедневные остатки на валютных счетах в 2002 – 2003гг.

В таблице 8 приведена структура среднедневного остатка по отраслям в иностранной валюте на текущих счетах в 2002-2003гг.

Таблица 8. Удельный вес среднедневных остатков по текущим счетам в 2002-2003гг. в иностранной валюте.

N п/п	Наименование отрасли	Среднедневной остаток, %		Отклонения, %
		2002	2003
1	2	3	4	5
1.	Промышленность	28,64	26,27	-2,37
2.	Строительство	0,03	0,03	0,00
3.	Торговля и общественное питание	40,76	36,89	-3,87
4.	Транспорт	30,34	36,47	+6,13
5.	Сельское хозяйство	0,23	0,34	+0,11
	ИТОГО	100	100

 

Из таблицы 8 видно, что в общей структуре среднедневного остатка просматривается рост на транспорте с 30,34 до 36,47%, т.е. на 6,13 и в сельском хозяйстве - на 0,11%. В остальных отраслях в 2003 году этот показатель снизился, так например, в промышленности – на 2,37%, в торговле и общественном питании – на 3,87%. Структура среднедневного остатка отображена на рисунке 16.

 
Рис. 16. Структура среднедневных остатков в 2002-2003гг. по отраслям, %

С увеличением среднедневного остатка увеличиваются кредитовые обороты в иностранной валюте. В таблице 9 рассчитаны отклонения кредитовых оборотов в иностранной валюте по текущим счетам по отраслям за исследуемый период.

Таблица 9. Динамика изменения кредитовых оборотов по текущим счетам в иностранной валюте по отраслям.

N п/п	Наименование отрасли	Отклонения
		Тыс. долларов	%
1.	Промышленность	10942	9,83
2.	Строительство	0	0,00
3.	Торговля и общественное питание	520	13,20
4.	Транспорт	1122	13,00
5.	Сельское хозяйство	26	13,27