Организация расчетного и кассового обслуживания клиентуры, направления совершенствования

Специфика организации работы с клиентурой банка в каждом конкретном случае зависит, прежде всего, от категории клиента. Экономическая работа банка с клиентом охватывает все стороны деятельности банка от привлечения клиента в данный банк до проведения различных активных и пассивных операций по его счетам. В Волгодонском отделении Сберегательного банка N7931 эту работу осуществляет операционный отдел.

2. 2. Организация работы операционного отдела с юридическими лицами в Волгодонском отделении Сберегательного банка N7931

Отдел по работе с юридическими лицами является структурной единицей отделения банка, возглавляются начальником отдела, и подчиняется управляющему.

Отдел осуществляет по поручениям клиентов расчетные и кассовые операции, предусмотренные действующим законодательством и нормативными документами, регулирующими данный вид отношений банка и клиентов.

Отдел создан для комплексного расчетно-кассового обслуживания юридических лиц и осуществляет все виды такого обслуживания. Отдел осуществляет открытие и закрытие расчетных счетов на основании письменного разрешения управляющего.

Основными задачами отдела являются:

1. создание благоприятных условий для увеличения постоянных остатков;

2. предоставление овердрафтных кредитов клиентов с целью получения дополнительной прибыли;

3. создание разветвленной системы "Банк- Клиент" с целью увеличения скорости прохождения платежных документов и улучшения условий обслуживания клиентов;

4. создание информационной базы о клиентах, денежных потоках, которая могла бы использоваться руководством отделения в процессе принятия решений и формировании политики отделения на кредитном рынке;

5. привлечение физических лиц на расчетно-кассовое обслуживание.

Отдел оказывает разнообразные консультационные услуги, информационные и другие.

Организация рабочего дня операционных работников устанавливается с таким расчетом, чтобы обеспечить своевременное ежедневное оформление поступающих расчетно-платежных документов и отражение их в бухгалтерском учете по балансовым и внебалансовым счетам. Таким образом, все документы, которые поступили в операционное время, подлежат оформлению и отражению по счетам в этот же день. Документы, которые поступили по истечении операционного времени, отражаются по счетам на следующий рабочий день. Порядок приема документов после операционного времени оговаривается в договорах по обслуживанию клиентов.

Для регулирования операционной нагрузки в отделении устанавливается график приема документов от основных клиентов, которые постоянно представляют в банк значительное количество платежных документов.

Таким образом, операционный день должен быть начат не позднее 9. 00 часов. Прием платежных документов от клиентов по безналичным операциям производится до 13.00 часов. Прием документов по расчетно-кассовым операциям осуществляется до 16.00 часов. Зачисления из других банков производится на следующий день утром до закрытия операционного дня – с 8. 00 до 9. 00.

Прием расчетно-денежных документов от клиентов в течение операционного дня производится непосредственно операционным работником. Если документы по какой-то причине не могут быть приняты к исполнению, то клиенты об этом извещаются либо в устной форме, либо по телефонной связи.

2. 3. Анализ расчетных операций в Волгодонском отделении Сберегательного банка N7931

Стратегической задачей Волгодонского отделения Сберегательного банка N7931 является привлечение денежных средств юридических лиц. Так Волгодонское отделение Сберегательного банка N7931 работает с предприятиями промышленности, строительства и торговли, транспорта и связи, сельского хозяйства, бюджетными учреждениями и другими.

Так как в стране существуют предпосылки к развитию малого бизнеса, то одной из задач Волгодонского отделения Сберегательного банка N7931 является работа с предпринимателями.

Критериями оценки работы банка являются следующие показатели: рост числа клиентов, среднедневной остаток, кредитовый оборот.

Сведения о динамике движения средств на рублевых расчетных, текущих счетах по отраслям в 2002-2003гг. в Волгодонском отделении Сберегательного банка N7931 приведены в таблице 1.

Таблица 1. Динамика движения средств на рублевых расчетных, текущих счетах по отраслям в 2002-2003гг. (Составлена по отчетным данным ВОСБ N7931)

N п/п	Наименование отрасли	Кол-во клиентов		Среднедневной остаток, тыс. рублей		Кредитовый оборот, тыс. рублей
		2002	2003	2002	2003	2002	2003
1	2	3	4	5	6	7	8
1.	Промышленность	192	200	74479	86648	5298271	6268174
2.	Строительство	148	198	14356	15972	1053913	1114740
3.	Торговля и общественное питание	1139	1139	21534	23210	1580875	1833815
4.	Транспорт	28	30	7178	7886	592828	653705
5.	Сельское хозяйство	328	350	10767	12079	856307	872003
6.	Связь	8	8	5383	5539	395220	479710
7.	Общественные организации	311	330	3367	3465	80768	92340
8.	Образование	23	23	1256	1492	153211	195800
9.	Здравоохранение	32	37	2691	2969	301944	331584
10.	Сфера услуг	11	16	192	598	39521	43473
11.	Предприниматели без образования юридических лиц	926	986	21613	24940	539030	663082
12.	Прочие	54	59	8078	8312	2315390	2375798
	ИТОГО:	3200	3376	170894	193110	13207 278	14924224

 

В таблице 1 приведены данные о количестве клиентов Волгодонского отделения Сберегательного банка N7931 в 2002-2003 годах.

Так в 2003 году число клиентов возросло по сравнению с 2002 годом с 3200 до 3376 клиентов, то есть на 5,5%, в том числе:

• в промышленности на 8 или 4,17%;

• в строительстве на 50 или 33,78%;

• на транспорте на 2 или 7,14%;

• в сельском хозяйстве на 22 или 6,7%;

• в общественных организациях на 19 или 6,11%;

• в здравоохранении на 5 или 15,62%;

• сфере услуг на 5 или 45,45%;

• прочих на 5 или 9,26%.

Существенно произошло увеличение клиентов – предпринимателей без образования юридических лиц – на 60. Это составляет 6,48%.

Анализ данных позволяет сделать вывод о развитии почти всех секторов экономики.

Но заметнее этот рост наблюдался в строительстве (33,78%), активно развивалась сфера услуг (45,45%). На 15,62% увеличилось число клиентов в здравоохранении. Неизменным количество клиентов осталось в торговле и общественном питании, а также в связи.

На рисунках 1 и 2 приводится количество клиентов по отраслям, а на рисунке 3 – динамика изменения числа клиентов в 2002 - 2003 году (см. приложение 1).

 
Рис. 1. Количество клиентов по отраслям в 2002г.

 
Рис. 2. Количество клиентов по отраслям в 2003г.

 
Рис. 3. Динамика изменения числа клиентов в 2002 и 2003гг. по отраслям

Важнейшей характеристикой финансовой стабильности предприятий является среднедневной остаток.

В таблице 1 приведены абсолютные значения среднедневных остатков по отраслям в 2002-2003 годах, а в таблице 2 – динамика изменения среднедневных остатков в абсолютном выражении и в процентах.

Таблица 2. Динамика изменения среднедневных остатков в абсолютном выражении и в процентах.

N п/п	Наименование отрасли	Отклонения
		Тыс. руб.	%
1.	Промышленность	12 619	16,33
2.	Строительство	1616	11,25
3.	Торговля и общепит	1676	7,78
4.	Транспорт	708	9,86
5.	Сельское хозяйство	1312	12,18
6.	Связь	156	2,89
7.	Общественные организации	98	2,91
8.	Образование	236	18,78
9.	Здравоохранение	278	10,33
10.	Сфера услуг	406	211,45
11.	Предприниматели без образования юридических лиц	3327	15,39
12.	Прочие	234	2,89

 

Так в промышленности динамика роста среднедневных остатков составила 12 169 тыс. рублей. Это на 16,33% больше чем в 2002г., в строительстве - 1 616 тыс. рублей, что соответствует 11,25%. Стабильно развивались такие отрасли как сельское хозяйство, предпринимательство (12,18%, 15,39% соответственно). Среднедневные остатки на транспорте возросли на 9,86%, в торговле – 7,78%, в образовании на 18,78%.

Немного меньшими темпами увеличивались среднедневные остатки в связи (2,91%), здравоохранении (10,35%), общественных организациях (2,91%).

В целом среднедневной остаток в 2002 году составил 170 894 тыс. рублей, а в 2003 году – 193 110 тыс. рублей, то есть возрос в 1,13 раза или на 13%.

На рисунках 4 и 5 приведены среднедневные остатки в 2002 и 2003 годах, а на рисунке 6 (см. приложение 2) приводится сравнение этих остатков по годам и отраслям.

 
Рис. 4. Среднедневной остаток по отраслям в 2002г.

 
Рис. 5. Среднедневной остаток по отраслям в 2003г.

Вместе с тем в 2003 году изменился удельный вес среднедневных остатков по отраслям.

В таблице 3 отражена структура, а также динамика изменения среднедневных остатков.

Таблица 3. Структура среднедневных остатков в 2002-2003гг.

N п/п	Наименование отрасли	Среднедневной остаток, %		Отклонение, %
		2002	2003
1.	Промышленность	43,6	44,87	+1, 27
2.	Строительство	8,43	8,27	-0,16
3.	Торговля и общепит	12,6	12,02	-0,58
4.	Транспорт	4,2	4,08	-0,12
5.	Сельское хозяйство	6,3	6,26	-0,04
6.	Связь	3,15	2,87	-0,28
7.	Общественные организации	1,97	1,79	-0,18
8.	Образование	0,73	0,77	+0,04
9.	Здравоохранение	1,57	1,54	-0,03
10.	Сфера услуг	0,11	0,31	+0,2
11.	Предприниматели без образования юридических лиц	12,65	12,92	+0,27
12.	Прочие	4,73	4,30	-0,43
	ИТОГО:	100	100

 

Анализируя таблицу 3 можно констатировать, что удельный вес среднедневных остатков в промышленности, сфере услуг, среди предпринимателей и прочих имеет положительную тенденцию.

Так удельный вес промышленности увеличился с 43,6 до 44,87%, то есть на 1,27%; сферы услуг - на 0,2%; предпринимательства – на 0,27%; образования – на 0,04%.

В то же время удельный вес других отраслей в структуре среднедневных остатков снизился [от -0,53% до -0,03%]. Изменение удельного веса среднедневных остатков по отраслям народного хозяйства в 2002-2003гг. приводится на рисунке 7 (см. приложение 3).

При анализе расчетных операций важнейшим показателем является кредитовый оборот.

В таблице 1 приведены данные кредитовых оборотов в 2002-2003гг. по отраслям народного хозяйства. В таблице 4 рассчитаны отклонения, т.е. показана динамика изменения кредитовых оборотов за этот же период.