Бизнес-план создание салона «Тайны красоты»

 

 

Краткая характеристика участников бизнес-проекта

 

На первом этапе реализации проекта – IV квартал 2009 года – требуется 3 постоянных работника, а именно: один профессиональный специалист – косметолог, один массажист, бухгалтер. В январе 2010 года планируется дополнительное привлечение еще одного косметолога-визажиста.

 

Характеристика  производственного помещения, офиса (собственность, аренда, покупка)

        

Планируется арендовать помещение площадью ??? кв м сроком на 3 месяца (с последующим продлением договора аренда) непосредственно для предоставления косметологических услуг, а также размещения оборудования, организации мини-магазина для реализации косметологических средств. Арендуемое помещение соответствует всем санитарно-гигиеническим нормам и требованиям.

Размещение салона красоты  будет осуществлено в районе Детского Парка, что является целесообразным с точки зрения большой транспортной развилки и удобного подъезда к зданию салона красоты, а также наличия парковки.

 

 

 

Экономическая эффективность бизнес-проекта (рентабельность (доходность) бизнеса, рентабельность (доходность) субсидии)

 

Рентабельность (доходность) бизнеса в IV квартале 2009г. составит 52,63 %, в 2010г. – 44,94 %, в 2011г. – 46,96 %, в 2012г. – 46,96 %.

Рентабельность (доходность) субсидии в в IV квартале 2009г. составит 70,63 %, в 2010г. – 382,62 %, в 2011г. – 453,14 %, в 2012г. – 453,14 %.

 

Сроки окупаемости

 

Срок окупаемости  проекта составляет 5 (пять) месяцев.

 

Бюджетная эффективность бизнес-проекта

 

Бюджетная эффективность  бизнес-проекта в IV квартале 2009г. составит 10,59 %, в 2010г. – 57,39 %, в 2011г. – 67,97 %, в 2012г. – 67,97 %.

Будет создано  в 2009 г. 3 рабочих места, в 2010 г. – 4 рабочих места, в 2011 г. – 5 рабочих мест.

 

 

V.  Организационный план

 

Приложение  №3

к бизнес–проекту на получение гранта

на  создание собственного бизнеса

Календарный план

 бизнес–проекта на получение гранта на создание собственного бизнеса (на 2009 год)

 

№ п/п	Наименование  этапа (мероприятия)	Источник финанси-рования	Срок исполнения	Стоимость этапа (тыс.руб.)	Перечень документов, подтверждающих целевое использование  средств
	Регистрация ООО	Собственные средства	Выполнено	-	Счета и чеки
	Получение лицензии	Собственные средства	В процессе получения	5	Счета, чеки, копия полученной лицензии
	Аренда и оформление помещения	Собственные средства	октябрь	18	Договор, акт
	Закупка первой части  оборудования	Собственные средства	октябрь	31,8	Договор на гарантию и обслуживание, накладные на приобретение оборудования, счет-фактуры, кассовые и товарные чеки, выписка из банка о списании средств со счета
	Закупка косметологических  средств	Собственные средства	октябрь	16,5	Накладные на приобретение расходных материалов, счет-фактуры, кассовые и товарные чеки
	Реклама	Собственные средства	октябрь	2,5	Кассовые и товарные чеки, договор о предоставлении услуг
	Закупка оборудования для  омоложения и фотоэпиляции (LPG)	Средства государственной поддержки	ноябрь	254	Договор на гарантию и  обслуживание, накладная, счет-фактура, выписка из банка о списании средств  со счета
	Итого по 2009 году:			327,8
	Итого по проекту:			327,8

В настоящее  время в качестве наиболее оптимальной организационно-правовой формой для организации и развития бизнеса выбрано Общество с ограниченной ответственностью (ООО).

При организационном  планировании бизнеса нами предварительно был проведен сравнительный анализ районов, мест и помещений, предоставляемых в аренду, а также осуществлены маркетинговые исследования рынка косметологических услуг в г.Саратове.

Как видно из календарного плана бизнес-проекта, создание салона занимает два-три месяца. При этом, в первую очередь, подбирается и закупается оборудование, мебель, заключается договор аренды и обустраивается помещение. Проводится подбор персонала. Выполняются все необходимые согласовательные процедуры, сертификация и лицензирование услуг. Одновременно с этим закупаются расходные материалы, проводится рекламная кампания. В дальнейшем планируется регулярное повышение квалификации работников и тесное сотрудничество с обучающими организациями в этой области. За счет этого в салоне поэтапно вводятся новые виды услуг.

Начальная организация бизнеса реализуется из собственных средств. Из запрашиваемых средств государственной поддержки проекта планируется закупка нового оборудования, расширяющего список предоставляемых услуг и значительно повышающего статус создаваемого салона. Эффективность приобретения оборудования для фотоэпиляции можно рассмотреть на примере расчета сроков возврата инвестиций на покупку аппарата рассматриваемой категории – Light Pulse Х-Limited.

 

Ежедневный оборот от проведенных процедур фотоэпиляции

 

(Расчет осуществлен с учетом использования лампы на 30000 вспышек при выходе на оптимальный режим загруженности салона)

Зона эпиляции	Среднее кол-во вспышек	Себестои-мость вспышки руб.	Цена одной вспышки  для клиента, руб.	Себестоимость процедуры руб.	Стоимость процедуры, руб.	Валовая прибыль от процедуры руб.
Верхняя губа	6	2,00	200	12,00	1200	1188,00
Подмышечная область	12	2,00	150	24,00	1800	1776,00
Голень	150	2,00	45	300,00	6750	6450,00
Итого за день работы:	168			336,00	9750,00	9414,00
Итого в месяц (взято 25 рабочих дней):	4200			8400,00	243750,00	235350,00

 

 

На базе имеющихся данных оценим точку окупаемости запрашиваемых средств государственной поддержки на приобретение фотоэпилятора.

 

Средняя себестоимость  одной процедуры, руб.	Средняя цена одной процедуры, руб.	Среднее количество процедур в месяц	Валовая прибыль, руб.	Чистая прибыль, руб.	Срок окупаемости инвестиционных вложений, месяцев
112	3250	20	62760	53346	4 (четвертый месяц)

 

Таким образом, срок окупаемости запрашиваемых  средств государственной поддержки составит 4 месяца.

 

_________________________Зубов Р.???

_________________________????? П. ???

VI. Производственный план

 

Программа реализации услуг рассчитывается более чем на 3 года. Выход на оптимальный режим загрузки салона планируется в 2010 году, расчет на 2009 год дается  с учетом неполной загруженности и развития бизнеса.

 

Приложение  № 4

к бизнес–проекту на получение гранта на создание собственного бизнеса

 

Программа производства и реализация товара (услуги)

Наименование продукции	Производственный план
	IV квартал 2009 года	2010 год	2011 год	2012 год
Косметологические процедуры
Производство (количество)	166	1105	1296	1296
Средняя цена единицы (руб.)	650	650	650	650
Объем реализации (количество)	166	1105	1296	1296
Выручка (руб.)	107900	718250	842400	842400
Фотоэпиляция
Производство (количество)	40	240	259	259
Средняя цена единицы (руб.)	3250	3250	3250	3250
Объем реализации (количество)	40	240	259	259
Выручка (руб.)	130000	780000	842400	842400
Массаж
Производство (количество)	30	198	234	234
Средняя цена единицы (руб.)	300	300	300	300
Объем реализации (количество)	30	198	234	234
Выручка (руб.)	9000	59400	70200	70200
Пилинг
Производство (количество)	15	85	98	98
Средняя цена единицы (руб.)	1000	1000	1000	1000
Объем реализации (количество)	15	85	98	98
Выручка (руб.)	15000	85000	98280	98280
УЗИ пилинг
Производство (количество)	18	120	140	140
Средняя цена единицы (руб.)	300	300	300	300
Объем реализации (количество)	18	120	140	140
Выручка (руб.)	5400	36000	42120	42120
Депиляция
Производство (количество)	68	475	527	527
Средняя цена единицы (руб.)	400	400	400	400
Объем реализации (количество)	68	475	527	527
Выручка (руб.)	27200	190000	210600	210600
Эстетист
Производство (количество)	41	260	307	307
Средняя цена единицы (руб.)	800	800	800	800
Объем реализации (количество)	41	260	307	307
Выручка (руб.)	32800	208000	245600	245600
Прокол ушей
Производство (количество)	45	310	351	351
Средняя цена единицы (руб.)	150	150	150	150
Объем реализации (количество)	45	310	351	351
Выручка (руб.)	6750	46500	52650	52650
Продажа косметики в  холле
Производство (количество)	17	98	117	117
Средняя цена единицы (руб.)	400	400	400	400
Объем реализации (количество)	17	98	117	117
Выручка (руб.)	6800	39200	46800	46800
Общий объем выручки:	340850	2162350	2451050	2451050

 

 

Точка безубыточности реализации услуг фотоэпиляции равна трем (оценивается нами как отношение постоянных затрат организации к маржинальной прибыли), что говорит о необходимости проведения не менее, чем трех процедур фотоэпиляции в месяц с тем, чтобы выручка от реализации услуг покрывала произведенные затраты. В то же время проведенный нами анализ рыночного спроса на рассматриваемые услуги свидетельствует о высоком платежеспособном спросе на них, оцениваемом, в среднем, в 20-30 процедур в месяц.

На основе полученных данных проведем оценку безопасности предпринимательской деятельности, т.е. оценим финансовую прочность планируемого бизнеса. Данный показатель определяется как отношение разницы ожидаемого и равновесного объемов реализации к планируемому объему и в нашем случае в 2009 г. и 2010 г. составляет 85%, что говорит об очень высоком уровне финансовой прочности организации при продвижении на рынок услуг фотоэпиляции.

 

 

 

 

Приложение  № 5

к бизнес–проекту на получение гранта на создание собственного бизнеса

 

Численность работающих по проекту,

расходы на оплату труда  и отчисления на социальные нужды

 

Показатели	Единица измерения	По годам реализации проекта
		IV квартал 2009 год	2010 год	2011 год	2012 год
Численность работающих по проекту, всего	человек	3	4	5	5
Среднемесячная заработная плата	тыс.руб.	9	10	12	12
Расходы на оплату труда	тыс.руб.	81	480	720	720
Отчисления на социальные нужды	тыс.руб.	21,06	124,8	187,2	187,2

 

Действующие на предприятии технологии производства основных косметологических услуг делятся на мануальные и аппаратные. Мануальные услуги выполняются в соответствии с показаниями, инструкциями по применению косметических средств, установленными общими практиками выполнения.  Аппаратные услуги выполняются в соответствии с показаниями, инструкциями по применению и эксплуатации соответствующего оборудования и установленными санитарно-гигиеническими нормами. 

План  внедрения новых технологий предусматривает приобретение высокотехнологического LPG-оборудования для фотоэпиляции и фотоомоложения после обустройства кабинета и выхода на оптимальный режим обслуживания клиентов. 

Анализ  основных средств приводится в соответствии с действующим законодательством. Первоначальной стоимостью нами признается сумма фактических затрат на приобретение оборудования, а также затраты организации на доставку и приведение их в состояние, пригодное для использования. При этом основные средства стоимостью не более 20000 рублей за единицу учитываются в составе материально-производственных запасов, а оборудование стоимостью до 10000 рублей в момент ввода в эксплуатацию единовременно списывается на материальные расходы. Амортизационные отчисления осуществляются с месяца, следующего за месяцем ввода основного средства в эксплуатацию, т.е. амортизационный износ LPG-оборудования для фотоэпиляции и фотоомоложения начинает учитываться с декабря 2009 г.

 

Приложение  № 6

к бизнес–  проекту на получение гранта на создание собственного бизнеса

 

Характеристика основных средств, задействованных по проекту

Наименование продукции	По годам реализации проекта
	IV квартал 2009 года	2010 год	2011 год	2012 год
Основные фонды и  нематериальные активы,  созданные  и создаваемые по проекту (тыс.руб.)	254	249,84	199,87	149,90
в том числе: а) здания и сооружения (ед.изм.)
б) машины и оборудование (тыс.руб.)	254	249,84	199,87	149,90
LPG аппарат Light Pulse Х-Limited	254	249,84	199,87	149,90
в) нематериальные активы (ед.изм.)	-
Начисленная амортизация (тыс.руб.)	4,16	49,97	49,97	49,97
Остаточная стоимость (тыс.руб.)	249,84	199,87	149,90	99,93

 

Источники снабжения сырьем и материалами