Автор работы: Пользователь скрыл имя, 15 Ноября 2015 в 12:50, курсовая работа
Целью данной курсовой работы является разработка мини бизнес-плана предприятия «Визави».
Исходя из целей работы сформулируем основные задачи:
- определить конкретные направления деятельности фирмы, целевые рынки и место предприятия на этих рынках;
- сформулировать долговременные и краткосрочные цели фирмы, стратегию и тактику их достижения. Определить лиц, ответственных за реализацию стратегии;
- выбрать состав и определить показатели товаров и услуг, которые будут предложены предприятием потребителям. Оценить производственные и торговые издержки по их созданию и реализации;
Введение……………………………………………………………………….…....5
1. Бизнес-план: понятие и значение……………………………………………….7
1.1 Характеристика бизнес-плана…………………………………..……………..7
1.2 Содержание и структура бизнес-плана……………………………………...10
1.3 Основные экономические показатели……………..………………………...17
2. Разработка мини бизнес-плана кофейни «Визави»………………………..…22
2.1 Содержание и структура мини бизнес-плана предприятия «Визави»….…22
2.2 Расчет основных показателей мини бизнес-плана……………………….…24
2.3 Анализ эффективности…………………………………………………….…27
Заключение………………………………………………………………………...30
Список использованной литературы…………………………………………….3
|
ВаловойТоварооборот,тыс. руб. |
Себестоимостьпродукции,тыс. руб. |
НДС,тыс. руб. |
Валовая прибыль,тыс. руб. | ||||||||
день |
месяц |
год |
день |
месяц |
год |
день |
месяц |
год |
день |
месяц |
год |
76 |
2239 |
17051 |
38 |
1119 |
8525 |
3 |
111 |
852 |
34 |
1007 |
7672 |
Наименованиеоборудования |
Количествоединиц шт. |
Средняя стоимость одной единицы, тыс. руб. |
Сметная стоимость оборудования, тыс. руб. |
Оборудование для горячего цеха |
7 |
9 |
63 |
Оборудование для холодного цеха |
5 |
5,3 |
26,5 |
Оборудование для моечной кухонной посуды |
2 |
7 |
14 |
Итого |
14 |
21,3 |
103,5 |
Наименование изделия |
Количество комплектов |
Стоимость одного комплекта тыс. руб. |
Итоговая стоимость тыс. руб. |
Столовая посуда |
205 |
2051,5 |
30,75 |
Стеклянная посуда |
49 |
1,6 |
78,4 |
Столовые приборы |
59 |
1,1 |
64,9 |
Салфетки |
30 |
0,3 |
9 |
Аксессуары |
11 |
0,5 |
5,5 |
Итого |
354 |
2055 |
188,55 |
Наименование изделия |
Количество |
Цена единицы, тыс. руб. |
Итоговая стоимость тыс. руб. |
Столы для торгового зала |
23 |
11,0 |
253,0 |
Стулья |
85 |
2,1 |
178,5 |
Барная стойка |
1 |
32,0 |
32,0 |
Лавочки |
10 |
9,5 |
95,0 |
Итого |
107 |
54,6 |
558,5 |
Приложение М
Расчет оплаты труда
Наименование должностей |
Численность чел. |
Оклад тыс. руб. |
Премия тыс.руб. |
Заработная плата тыс. руб. | |
месяц |
год | ||||
Административно-управленческий персонал |
|||||
Директор |
1 |
30 |
30 |
360 | |
Главный бухгалтер |
1 |
20 |
20 |
240 | |
Менеджер по рекламе |
1 |
10 |
10 |
120 | |
Начальник охраны |
1 |
13 |
13 |
156,0 | |
Начальник по снабжению и сбыту |
1 |
7 |
7 |
84,0 | |
Итого |
5 |
80 |
80 |
960 | |
Производственный персонал |
|||||
Шеф-повар |
1 |
8 |
8 |
96 | |
Повар |
3 |
5 |
15 |
180,0 | |
Мойщица посуды |
2 |
3,5 |
7 |
84,0 | |
Итого |
6 |
16,5 |
30 |
360 | |
Персонал торговых залов |
|||||
Менеджер торгового зала |
2 |
9 |
18 |
216,0 | |
Официанты |
5 |
3 |
15 |
180,0 | |
Бармен |
2 |
6 |
12 |
144,0 | |
Охранник |
4 |
7 |
28 |
336,0 | |
Уборщица зала |
1 |
3 |
3 |
36,0 | |
Итого |
14 |
28 |
76 |
912,0 | |
Приложение Н
Оценка трудовых показателей заведения
Показатели |
Ед. изм. |
Сумма | |
месяц |
год | ||
Валовый товарооборот |
тыс. руб. |
2239,1 |
17051,15 |
Численность работников |
чел. |
67 |
67 |
Производительность труда |
63,97 |
767,64 | |
Фонд оплаты труда |
тыс. руб. |
250,0 |
3000,0 |
Средняя заработная плата работника предприятия |
тыс. руб. |
3,73 |
44,78 |
Приложение О
Расчёт себестоимости кофейни (руб. год)
Статьи расходов |
Сумма, тыс. руб. |
Удельный вес, % |
Расходы на оплату труда |
3000,0 |
39,25 |
Отчисления на социальное страхование |
68,0 |
0,89 |
Расходы на капитальный ремонт помещения |
1400,0 |
18,31 |
Расход на приобретение оборудования и транспортного средства |
103,5 |
1,36 |
Закупка посуды, приборов, текстиля |
613,1 |
8,02 |
Расходы на приобретение мебели |
558,5 |
7,3 |
Расходы на приобретение прочих средств |
298,5 |
3,9 |
Расходы на содержание оборудования |
2,07 |
0,03 |
Амортизация оборудования |
10,35 |
0,14 |
Накладные расходы |
1014,0 |
13,26 |
Расходы на рекламу |
511,53 |
6,69 |
Прочие расходы |
65,1 |
0,85 |
Полная себестоимость |
7644,65 |
100 |
Приложение П
Экономические показатели реализации проекта
Наименование |
Единица измерения |
Сумма |
Валовой доход предприятия |
тыс. руб. |
7672,9 |
Полная себестоимость |
тыс. руб. |
7644,65 |
Прибыль |
тыс. руб. |
28,25 |
Чистая прибыль |
тыс. руб. |
21,47 |
Среднесписочная численность работников |
чел. |
67 |
Производительность труда |
тыс. руб. |
63,97 |
Фонд оплаты труда |
тыс. руб. |
3000,0 |
Среднемесячная заработная плата работников |
тыс. руб. |
3,73 |
Рентабельность деятельности |
% |
0,28 |
Срок окупаемости |
лет |
1,05 |
Приложение Р
Наименование рисков и их отрицательные последствия
Вид риска |
Отрицательное влияние на ожидаемую прибыль от реализации проекта |
1. Развитие конкуренции |
Необходимость привлечения дополнительных средств, для повышения конкурентного преимущества |
2.
Снижение доходов у |
Необходимость разработки стратегии для снижения себестоимости торговых услуг и ведения новых их видов. |
3. Увеличение налогов |
Снижение чистой прибыли |
4. Неустойчивость спроса |
Снижение цен, недополучение прибыли |
5. Непредвиденные затраты |
Увеличение объема заемных средств |
6. Увеличение цен на закупки, энергию |
Рост цен, снижение спроса |
7. Ухудшение качества товаров |
Снижение объемов продаж |
8. Появление конкурентной точки на рынке |
Рост расходов на качество, рекламу, снижение объема реализации |
9.
Осложнение отношений с |
Увеличение затрат, связанных с требования местных органов и предписаниями согласно законодательству. |
10. Зависимость от поставщиков |
Снижение объема реализации |