Создание бизнес-плана турагентства «РоссТур»

Постоянные затраты	Период
	0	1	2	3	4	5	6
1. Выплата по кредиту	600	1100	1000	900	800	700	600
2. Зарплата	1872	2004	2112	2256	2400	2532	2604
3. ЕСН (26,2%)	490,5	525,0	553,3	591,1	628,8	663,4	682,2
4. Амортизация	30,8	30,8	30,8	30,8	30,8	30,8	30,8
5. Реклама	520	410	360	320	350	310	300
6. Ремонтный фонд	74,0	0	0	0	0	0	0
7. Страховка	50	50	50	50	50	50	50
8. Банковские комиссии	95	100	110	120	132	144	156
ИТОГО:	3732,3	4219,8	4216,1	4267,9	4391,6	4430,2	4423,0

 

Таблица 8 – Расчёт переменных затрат, (тыс.руб)

Переменные затраты	Период
	0	1	2	3	4	5	6
1. Сдельная зарплата	156	161	168	180	192	204	216
2. Коммунальные услуги	14,4	19,2	20,5	22,2	23,9	25,6	27,1
3. Интернет, телефон, телетрансляция	60	64	66	72	78	84	90
4. Канцтовары	18	22	24	30	36	42	45
5. Хоз. товары	12	14	16	17	19	21	22
6. Продукты	60	68	72	84	96	108	120
7. Непредвиденные расходы (10%)	32,04	34,82	36,65	40,52	44,49	48,46	52,01
ИТОГО:	352,44	383,02	403,15	445,72	489,39	533,06	572,11

Так как электронно-вычислительная техника входит во 2-ю группу классификации сроком службы от 2 до 3 лет включительно, а первоначальная стоимость основных средств равна 69000 руб., то начисление амортизации будет выглядеть следующим образом:

Ежемесячная норма амортизации для данного объекта основных средств, исчисленная исходя из срока полезного использования объекта составит 5,55% (2 / 36 месяцев) х 100%).

Таблица 9

Период	Расчет суммы амортизации, рублей	Остаточная стоимость на начало следующего месяца, рублей
2011 год:
Январь	69000×5,55%=3829,5	69000-3829,5=65170,5
Февраль	65170,5×5,55%=3617	65170,5-3617=61553,5
Март	61553,5×5,55%=3416,2	61553,5-3416,2=58137
Апрель	58137×5,55%=3226,6	58137-3226,6=54910
Май	54910×5,55%=3047,5	54910-3047,5=51862
Июнь	51862×5,55%=2878	51862-2878=48984
Июль	48984×5,55%=2719	48984-2719=46265
Август	46265×5,55%=2568	46265-2568=43697
Сентябрь	43697×5,55%=2425	43697-2425=41272
Октябрь	41272×5,55%=2290	41272-2290=38982
Ноябрь	38982×5,55%=2163	38982-2163=36819
Декабрь	36819×5,55%=2043	36819-2043=34775

 

 

4 Организационный план

 

Турфирма «РоссТур» имеет линейную структуру управления.

Рисунок 1 – Организационная структура ООО «РоссТур»

 

Организационная структура, сложившаяся в турфирме «РоссТур» может называться линейно-организационной, так как все звенья системы подчиняются генеральному директору. Центральным звеном в организационной системе турфирмы «РоссТур» является ее генеральный директор. Одним из важнейших аспектов деятельности генерального директора является функция контроля, то есть сопоставление фактически достигнутых результатов с запланированными. По сути, это количественная и качественная оценка и учет результатов работы турфирмы. Контроль в «РоссТур» осуществляется по нескольким направлениям: анализ деловых и профессиональных знаний и навыков сотрудников; контроль за качеством работы сотрудников; контроль за отклонениями от намеченных планов, коррекция целей и задач; сопоставление достигнутых результатов с намеченными планами. Результаты работы каждого сотрудника оцениваются показателями, характеризующими выполнение ими своих целей и задач. Соответственно строится и система мотивации и поощрения работников.

Достоинства линейной структуры:

• Такая структура создает условия для реализации принципа единоначалия и единства распорядительства.
• Создаются условия для согласованности действий исполнителей в соответствии с главными целями организации.
• Четкое разграничение функций и ответственности.
• Обеспечивает предельность границ контроля.

Недостатки:

• Низкая оперативность управления, т.к. информация проходит очень длинный путь.
• Низкая эффективность управления - чтобы согласовать действия работников низшего уровня требуется вмешательство руководителя верхнего уровня.
• Завышенные требования к знаниям руководителя верхнего уровня.

Так как турфирма «РоссТур» небольшая по-своему составу, то данная структура управления является наиболее оптимальной: вся власть и контроль сосредоточена в руках одного начальника, ясно выраженная ответственность подчиненных. Хотя каждое звено организационной структуры турфирмы занимается непосредственно выполняемыми задачами, решая оперативные проблемы, а задачи стратегического планирования уходят на второй план, но в то же время позволяет использовать на каждой должности квалифицированных специалистов.

Выплата заработной платы персонала осуществляется согласно штатному расписанию.

Кадровая политика – генеральное направление кадровой работы; совокупность принципов, методов, форм, организационного механизма по выработке целей и задач, направленных:

- на сохранение, укрепление и развитие кадрового  потенциала;

- на создание высокопроизводительного, сплоченного коллектива, способного;

- своевременно  реагировать на меняющиеся требования  рынка.

Основными направлениям кадровой политики являются:

- разработка  программ развития персонала  с целью решения текущих и  будущих задач предприятия;

- разработка  мотивационных механизмов повышения  заинтересованности и удовлетворенности  трудом;

- создание современных  систем подбора и отбора персонала;

- проведение  маркетинговой деятельности в  области персонала;

- усиление стимулирующей роли оплаты труда;

- разработка  социальных программ и т.д.

Стартовая заработная плата установлена по аналогии с кадровой политикой работающего турагентства.

Таблица 10 – Штатное расписание

Должность	Количество единиц	Оклад (руб.)	Фонд оплаты (руб./мес)	Фонд оплаты (руб./год)
Ген. Директор	1	30000	30000	360000
Главный бухгалтер	1	25000	25000	300000
Главный менеджер	1	20000	20000	200000
Менеджер по прод.	2	10000	10000	116000
Менеджер по направлению	2	10000	10000	116000
Промоутер	1	24000	24000	246000
Зам. ген.директора	1	18000	18000	180000
Администратор	1	15000	15000	150000
ИТОГО:	10	156000	156000	1872000

 

Таблица 11 – Сдельная заработная плата

Должность	Количество единиц	Оклад, руб.	Фонд оплаты (руб./месяц)	Фонд оплаты (руб./год)
1. Мастер по ремонту	1	5000	5000	80000
2. Системный администратор	1	5000	5000	80000
ИТОГО:	2		10000	160000