Контроль на предприятии

     
 
 
 

      Руководитель службы

   управления  персоналом                  _____________________                                                    
 

  За несколько  лет работы коллектив ЗАО «СОК «Спутник» сумел добиться не только стабильности  и координации в  работе всех служб отеля, но и признания, как среди туроператоров, так  и частных клиентов и занял  достойное место на туристическом  рынке не только города Сочи, но и  Краснодарского края. 

        В 2009 году работа сотрудников ЗАО СОК  «Спутник» была отмечена грамотами от администрации Хостинского района и Главы города за высокий профессионализм и добросовестный труд на благо развития города Сочи.

  Сотрудники  комплекса в 2009 году были отмечены медалями и орденами Российской Геральдической палаты при Президенте РФ. 
 

  В связи с особенностью предприятий санаторно-курортной отрасли, связанной с сезонной загрузкой, в период летнего сезона количество гостей резко возрастает, что находит отражение в увеличении численности персонала.

 
 
 

  Каждый понедельник недели руководитель проводит планёрку. На планёрке присутствуют все начальники отделов предприятия, где они докладывают директору о проделанной ими и их отделами работы за предыдущую неделю и проблемах на производстве. Руководитель даёт указания что надо сделать, ставит новые цели перед работниками, составляет график работы. 
 
 

б) Финансовые ресурсы.  

       Контроль - это финансово-экономическая  отчетность, которую составляет бухгалтерия и планово-экономический отдел. Анализ контроля предоставляется совету директоров, который непосредственно является контролирующим органом предприятия. Главным его средством является бюджет. Составление бюджета основывается на объеме получаемой чистой прибыли, которую можно использовать для роста предприятия в плане предпринимательской деятельности, без ущерба для предприятия.

Планёрки и  отчёты служат диагностическим и  терапевтическим контролем на предприятии. 

      Уставный капитал ЗАО «СОК «Спутник» составляет 64 000 000 рублей (Шестьдесят четыре миллиона рублей). Он разделен на 6 400 (шесть тысяч четыреста рублей) обыкновенных акций в бездокументарной форме номинальной стоимостью 10 000 (десять тысяч) рублей каждая. 
 
 

Сравнительный анализ плановых и фактических финансовых показателей ЗАО «СОК «Спутник»  за 2008 год. 

     Расшифровка доходов.

     Программа выполнения по доходам от хозяйственной  деятельности  в целом по ЗАО  «СОК «Спутник» за 2009 прогнозируется в размере 106 %,  по проживанию и  гостиничным услугам  104,9 %, по дополнительным услугам в размере  155,6 % .

     Сумма прогнозируемых доходов полученных сверх нормы составит порядка 13 900 тыс. руб.

 

     По  итогам 2009 года загрузка составит порядка 53%, что на 1% выше запланированной, к/сутки  составят порядка 115 561, что на 2 855  больше чем планировалось. Средний  оплачиваемый тариф составит порядка 1 942 рублей, что на 44 рубля выше запланированного. Рост выручки к 2008 году в размере 1 249 тыс. руб.

• По медицинским услугам  прогнозируется перевыполнение плана на 2 855 тыс. руб.
• По услугам связи  -69 тыс. руб., в связи с меньшей востребованностью услуг городских телефонов.
• По прочим доходам  + 586 тыс. руб.

 

                   Прогнозируемый анализ  расходов за 2009 год

Сравнительный уровень издержек и удельный вес  статей расходов к общей сумме  расходов представлен в таблице.  

     Расходы составили 192 400 тыс. руб., выше плановых на 2 400 тыс. руб. за счет роста загрузки на 2 855 койко-суток, и как следствие роста переменных расходов (питание, медицинские услуги, стирка белья, содержание номерного фонда, культурно-массовые мероприятии и т. д.).

     Расшифровка прочей прибыли и  анализ финансового  результата за 2009 год. 

     В результате финансово-хозяйственной  деятельности ЗАО «СОК «Спутник»  за 2009 год планируется получение  прибыли от основной деятельности в  размере 41 500 тыс. руб. Прибыль 5 600тыс.руб. 

 

     На  формирование прибыли от деятельности предприятия повлияли прочие доходы и расходы (т.е., доходы и расходы, не связанные с основной деятельностью  предприятия, либо в соответствии с  положением о бухгалтерском учете, отражаются на данных статьях). 

     Планируемый прочий доход – 1 400 тыс. руб., в том  числе:

• проценты по займам – 690 тыс. руб.,
• прибыль от реализации ОС, материалов – 4 тыс. руб.,
• возмещение причиненного ущерба – 18 тыс. руб.,
• жесткий блок – 648 тыс. руб.,
• прочие – 40 тыс. руб.

 

     Планируемый прочий расход  – 37 300  тыс. руб., в том числе:

• Проценты к уплате – 26 502 тыс. руб.,
• Налог на имущество – 4 563 тыс. руб.,
• Аренда земли – 1 395 тыс. руб.,
• Судебные издержки – 1 934 тыс. руб.,
• VIP обслуживание – 139 тыс. руб.,
• Услуги банков – 338 тыс. руб.,
• Убыток прошлых лет – 477 тыс. руб.,
• Определение рыночной стоимости права на здания – 181 тыс. руб.,
• Благотворительная помощь – 40 тыс. руб.,
• Списание основных средств – 125 тыс. руб.,
• Штрафы, пени за нарушение условий договоров – 619 тыс. руб.,
• Сверхнормативные выбросы – 59 тыс. руб.,
• Расходы за счет чистой прибыли – 558 тыс. руб.,
• Госпошлина – 47 тыс. руб.,
• Возмещение причиненного ущерба – 4 тыс. руб.,
• Реализация ОС, материалов – 6 тыс. руб.,
• Прочие расходы – 313 тыс. руб.

 

Показатели  хозяйственно финансово  деятельности комплекса

за  период 2007-2009 гг  (тыс.руб.)