Плановый  расчет прибыли и рентабельности осуществляется исходя из прогнозируемого товарооборота (в месяц, год), сложившейся прейскурантной цене на товар и внутренних издержек фирмы.

     Планируемый бюджет по прибыли представлен в  таблице 27. 

     Таблица 27 Плановый бюджет по прибыли, тыс. руб.

 

     Переменные  затраты при реализации проекта  ежемесячно составят 120,00 тыс. рублей, ежемесячные постоянные затраты составят 12,8 тыс. рублей. Планируемая ежемесячная прибыль 120 тыс. рублей, чистая прибыль за год 1440 тыс. рублей.

     Оценка  рациональности внедрения производства осуществляется на основе расчетов полных затрат по вариантам с использованием таблицы денежных потоков. На основе полученных выше данных составляем таблицу денежных потоков (табл.28, 29).

     Таблица 28 Таблица денежных потоков в первый год помесячно, тыс. руб.

 
 
 

     Таблица 29 Таблица денежных потоков по годам 

 

     Как видим из приведенных данных, уже  во второй год реализации проекта  кумулятивный денежный поток станет положительным, NPV проекта составляет 3081,6тыс. руб.

     Экономический смысл прибыли состоит в оценке эффективности коммерческой деятельности предприятия – чистый дисконтированный доход (ЧДД). 

     

     γ - доля годовой инфляции;

     t – количество лет реализации проекта;

     n- за n лет;

     (1+ γ)^t   - коэффициент учитывающий инфляцию; 

     

     

     

     Чистый  приведенный эффект  (ЧПЭ) 

     

     ЧПЭ = 3202,37 – 132,800 = 3069,57

     ЧПЭ > 0, следовательно, проект следует  принять. 

     Индекс  рентабельности (ИР)

     

     

     ИР> 1, следовательно, проект рентабелен.

     Таким образом, проведенные расчеты показали, что в результате внедрения данного проекта – расширение присутствия предприятия на рынке за счет открытия нового отдела в торговом центре – позволит увеличить прибыль предприятия на 1440 тыс. руб. за год и в результате сделает предприятие прибыльным.

 

     4. Организация внедрения  проекта

     4.1 Регламент процесса  внедрения плана создания нового торгового

     отдела.

 

     При разработке регламента необходимо определить этапы процесса внедрения, порядок взаимодействия участников в процессе выполнения работы.

     Регламент - это способ формализации управленческих процедур. Под этапом понимается часть процесса внедрения, охватывающая взаимосвязанные работы по его выполнению и заканчивающаяся созданием комплексной или единичной документации или информационного продукта.

     Открытие  нового торгового отдела включает следующие  этапы:

     1. Разработка положений, должностных  инструкций и их утверждение,

     2. Подготовительный этап.

     3. Открытие нового отдела.

     Подробное описание этапов приведено в таблице 30. 

     Таблица 30 Содержание этапов внедрения проекта "Открытие нового торгового отдела"

 

     

 
 

     Маркетинговая деятельность нашей фирмы предполагает прежде всего изучение ситуации на рынке сантехники с целью определения спроса и предложения на различные виды реализуемых товаров. Полученная информация поможет нам как с выбором основных направлений деятельности, так и форм конкурентной борьбы.

     Стоимость наших товаров по крайней мере не превышает сложившийся уровень цен у конкурентов, а по некоторым видам ниже, что обусловлено маркетинговым изучением существующей ситуации.

     Цены  на продукцию были рассчитаны, исходя из затрат на производство и сравнительного анализа цен конкурентов. Предполагается, что уровень цен будет соответствовать выбранному имиджу компании: качественная продукция по низким ценам для малых предприятий, муниципальных организаций, жителей с низким и средним уровнем доходов.

     Особое  внимание на начальном этапе организации производства будет уделено продвижению компании и выпускаемой продукции. Для продвижения будет использоваться сочетание "имиджевой" рекламы с рекламой продукции, выпускаемой компанией:

• представление новой компании, производящей недорогую продукцию, жителям и организациям-потребителям региона;
• подробное информирование клиентов по ассортименту выпускаемой продукции;
• работа с потенциальными клиентами по совершенствованию и расширению видов выпускаемой продукции.

     Обратившись на рынок торгового оборудования, мы столкнемся с огромным ассортиментом оборудования. Для того, чтобы определить, какой вид оборудования нам нужен, нам необходимо рассмотреть технологический процесс торговли и определить, какие факторы будут влиять на выбор оборудования.

     Выбирая необходимые товары необходимо провести анализ поставщиков, чтобы выбрать наиболее выгодный и экономичный вариант поставки. Необходимо учитывать месторасположение поставщика, так как при большой удаленности от производства увеличиваются транспортные расходы. Для выбора наиболее экономично варианта транспортировки следует рассматривать различные виды транспорта. Работая с одним поставщиком, всегда следует иметь в запасе еще две или три компании, с которыми можно начать сотрудничать в случаи изменения условий поставок товаров основным поставщиком.

     Учитывая  существующую конкуренцию на рынке, мы решили делать упор на качество товаров.