3. план мероприятий по увеличению объема продаж

     ООО «Сэм-опт»

     3.1 Сущность проекта.

 

     В целях расширения присутствия ООО  «Сэм-опт» на рынке предлагается открытие нового торгового отдела, расположенного в торговом центре, специализирующемся на продаже отделочных и строительных материалов.

     Основными целями является:

• получение прибыли - увеличение прибыли на определенную запланированную величину;
• рост - увеличение оборота,  доли на рынке, торговой площади, числа сотрудников;
• создание гарантий - создание финансовых резервов.

     Стратегия конкурентной борьбы будет выглядеть  следующим образом: низкий уровень цен, высокое качество обслуживания, удобные часы работы. Действительно, рынок сантехники в России активно развивается, темпы роста рынка составляют 20-30% в год. Объем российского рынка сантехники оценивается экспертами в 9,5 – 11 млн. изделий в год (по результатам исследования компании Symbol Marketing, материалы исследования представлены «РБК. Исследования рынков»). В стоимостном выражении объем рынка составляет около 2 млрд. евро. Примечательно, что 40-50% от общего объема российского рынка сантехники приходится на рынок Москвы и Московской области.

     Поэтому очевидно, что спрос на рынке на качественную сантехнику, которой торгует ООО «Сэм-опт», будет возрастать, и открытие новых торговых площадей позволит лучше удовлетворить потенциальный спрос на товары фирмы.

     Переменные  затраты при реализации проекта  ежемесячно составят 120,00 тыс. рублей, ежемесячные постоянные затраты составят 12,8 тыс. рублей. Планируемая ежемесячная прибыль 120 тыс. рублей, чистая прибыль за год 1440 тыс. рублей.

     Проведенные расчеты показывают, что в результате внедрения только одного из предложенных мероприятий – расширение присутствия предприятия на рынке за счет открытия нового отдела в торговом центре – позволит увеличить прибыль предприятия на 1440 тыс. руб. за год и в результате сделает предприятие прибыльным.

     Режим работы торгового отдела установим с 9.00 часов до 21.00 часов без перерыва на обед и без выходных.  У директора и бухгалтера –экономиста пятидневная рабочая неделя с  восьмичасовым рабочим днем с 9.30 часов до 18.30 часов  с перерывом на обед с 13.00 до 14.00 часов.  Продавцы будут работать по скользящему графику – два дня с 9.00 до 21.00 часов и два дня выходные. Грузчик будет работать с 9.00 до 18.00 часов с перерывом на обед 1 час  с двумя выходными и по совместительству выполнять работу дворника. Уборщица будет выходить два раза в день на 2 часа с 12.00 до 14.00 и с 19.00 до 21.00 часов без выходных.

     В ходе работы торгового предприятия  возникают многочисленные издержки, на покрытии которых предприятие должно выделять финансовые средства для приобретения материального, нематериального и финансового имущества. По возможности, задача обеспечения ликвидными средствами в достаточном для текущего производственного процесса объеме, а также капиталом для инвестиций должна решаться самим предприятием,

     Чтобы получить представление о том, сколько средств необходимо предприятию, руководством должен составляться как можно более точный план потребностей в торговом оборотном капитале. После того, как установлен точный объем необходимого торгового оборотного капитала, начинается поиск возможных источников финансирования.

     Учет  издержек имеет решающее значение для  каждого предприятия, которое работает в условиях рыночной экономики и хочет получить прибыль. С помощью учета издержек руководство предприятия всегда может получить представление о текущих издержках по всем товарным носителям.

     Общие издержки отдельного торгового предприятия  складываются из покупной цены и торговых издержек.

     Покупная  цена товара - это стоимость самого товара, а также издержки, связанные с его приобретением.

     Прейскурантная цена товара корректируется в зависимости от предоставленных поставщиками скидок. Издержки по доставке - это все издержки, связанные с закупкой, то есть издержки на транспортные, почтовые услуги и так далее. Прейскурантная цена товара плюс издержки по доставке минус скидка, получаем результат: покупную цену товара.

     Торговые  издержки включают в себя все прочие издержки торгового предприятия, то есть издержки всей производственной деятельности, которые возникают в отделах закупки, складирования, сбыта и управления. Их можно сгруппировать следующим образом: заработная плата основного и административно-управленческого персонала; арендная плата за помещение; расходы на содержание помещений предприятия (электроэнергия, отопление, водоснабжение и канализация);  расходы на рекламу; расходы на транспорт (доставка товаров в магазин и покупателям); амортизационные отчисления; расходы на охрану; упаковочный материал; все прочие издержки (канцтовары, оплата услуг связи и т.д.).

     3.2 Анализ рынка сантехники

 

     Преимущественную  часть российского рынка сантехнических изделий составляет продукция зарубежных производителей, ее доля в настоящее время около 80% от объема рынка по отношению к 20%, занимаемым продукцией отечественных производителей (см. рисунок 7). Однако, по прогнозам экспертов, в ближайшем будущем отечественная сантехника сможет несколько потеснить импорт и достичь 25-30% рынка.

     

     Рисунок 7- Доля импорта на российском рынке сантехники, % 
(по материалам «РБК. Исследования рынков») 

     Соотношение долей отечественной и импортной  сантехнической продукции на российском рынке иллюстрируют результаты аудита розничной торговли Москвы, проведенного в начале текущего года компанией Symbol Marketing. Согласно результатам исследования, доля отечественных производителей сантехники на московском рынке составляет около 20%, зарубежным производителям принадлежат 77% рынка, оставшиеся 3% приходятся на продукцию совместного производства нескольких стран, например, России и Италии, России и Германии.

     В последние годы на российском рынке  сантехники существенно возросла представленность китайской продукции. В частности, участники конференции производителей санитарной керамики России и стран СНГ, прошедшей в ноябре 2007 года в Санкт-Петербурге, отметили, что проникновение на отечественный рынок дешевой китайской сантехники в последние годы стало значительно сказываться на объемах продаж российских компаний. Например, среди дилеров, работающих преимущественно в Сибири и на Урале, наблюдается тенденция к отказу от реализации российских унитазов в связи с ценовыми преимуществами, предлагаемыми китайскими производителями. Для защиты интересов отечественных производителей участники конференции приняли решение основать ассоциацию, деятельность которой направлена на организацию совместного противостояния конкурентам посредством осуществления информационного мониторинга, проведения социологических исследований, выработки рекламной стратегии, лоббирования принятия необходимых государственных мер.

     В отношении динамики цен на современном  российском рынке сантехники эксперты выделяют две основных тенденции: продолжающееся повышение цен на элитную сантехнику и, в то же время, снижение цен на сантехнику эконом-класса. В целом распределение рынка сантехники между ценовыми группами потребителей в настоящее время стабилизировалось и основная борьба происходит между торговыми марками внутри одного сегмента.

     В качестве краткой характеристики некоторых  основных тенденций, наблюдаемых на современном потребительском рынке  сантехники в России, необходимо отметить, что, по результатам исследования, проведенного компанией «Дымшиц и партнеры», почти каждый второй россиянин в 2007 году планировал какие-либо ремонтные работы в ванной комнате. Треть из числа планировавших ремонтные работы намерены были произвести замену ванны и / или всех коммуникаций. В настоящее время в России наблюдается тенденция к уменьшению срока службы ванн и к досрочной замене старых ванн на новые. Доля имеющих ванны старше 15 лет сократилась в 2006 – 2007 годах на 10%.

     Наибольшую  долю в структуре спроса продолжает занимать продукция нижнего ценового сегмента, хотя сантехника среднего ценового сегмента также пользуется массовым потребительским спросом. В частности, на потребительском рынке ванн доля эконом-сегмента составляет 50%, ванны стандарт-сегмента приобретают 40% потребителей, ванны элит-сегмента предпочитают 10% потребителей (по материалам исследований компании Symbol Marketing).

     Таблица 22 Основные факторы, оказывающие влияние на выбор потребителей элитной сантехники, % от числа опрошенных при возможности множественного выбора 

       

     Представляется  интересным выделить основные факторы, оказывающие влияние на выбор потребителей элитной сантехники (в частности, как ориентиры, к которым постепенно движется современный российский рынок). Наиболее важной характеристикой при выборе сантехники выступает дизайн и внешний вид (см. таблицу 29). Второй по значимости фактор – технические возможности и особенности. На третьем месте находится фактор цены. Примечательно, что желание приобрести товар известной марки оказывает довольно незначительное влияние на выбор потребителей, также незначительно влияние «сервисных» факторов: доставка, подключение, срок гарантии.

     3.3 Оценка затрат ресурсов на мероприятия.

 

     С целью совершенствования деятельности магазина «Сэм-опт» предлагается открытие нового торгового отдела в торговом центре «Мебельвиль», специализирующегося на продаже строительных и отделочных материалов.

     Для организации деятельности предприятия  потребуется определенный объем  финансовых инвестиций, планируемых  получить за счет банковского кредита, которые распределяются следующим  образом:

• затраты, связанные с регистрацией предприятия – 5,0 тыс. руб.;
• приобретение торгового оборудования – 83,75 тыс. руб.;
• прочие расходы – 5,0 тыс. руб.

     Общая сумма необходимых финансовых инвестиций для единовременных затрат составит 93,75 тыс. руб.

     Материальные  затраты для нашего предприятия будут состоять из покупной цены товаров.

     Зарплата  основных рабочих.

     Для основных рабочих (продавцов) оплата труда  будет зависеть от объема реализованной  продукции.

     Фонд  оплаты труда основных рабочих определяется по формуле:                

     ФОТос = ЗПос + П + ДЗП + Врк,

     где  ЗПос - основная заработная плата рабочих;

     Врк - выплаты по районному коэффициенту (15% от ЗПос);

     П – премия, 20%

     ДЗП – дополнительная заработная плата, 10%.

     Рассчитаем  фонд оплаты труда, результаты расчетов приведем в таблице 23.

     Таблица 23 Фонд оплаты труда основных рабочих

 
 

     За  месяц расходы на оплату труда  основных рабочих вместе с районным коэффициентом составят  22076,436 руб.

     За  год это составит

     22076,436 х 12 = 264917,232 руб.

     Вспомогательные материалы (канцтовары, бланки и.т.п.) за год составляют около 2 тыс. руб. В расчете на 1 комплект

     Затраты на электроэнергию будут определяться по формуле: