Бизнесс план ООО «Travel»

Предприятие ООО «Travel»

Адрес  г.Санкт-Петербург, ул.Марата,27, корпус 2.Тел(факс) 789-89-89

Тел(факс) (812)789-89-89

Краткое название проекта ООО «Travel»

Полное название проекта Туристское агентство Общество с ограниченной ответственностью  «Travel»

Руководитель предприятия  Иванов О.Е.(генеральный директор)

Тел. (812)789-89-89

                                                 Петрова    Н.Н.  (управляющий директор)

Тел. (812)789-89-89

Проект подготовил     Ковалёва А.В.          

Дата начала реализации проекта  01.01.2013

Продолжительность проекта  1 год

Период времени от даты, на которую актуальны исходные данные, до даты начала проекта 12 месяцев

Дата составления 01.03.2012

1.резюме

Данный бизнес-план посвящен созданию туристической фирмы ООО «Travel» в

г. Санкт-Петербург.

Наименование: Общество с ограниченной ответственностью туристическая фирма  «Travel»».

Режим работы: Ежегодичный, ежедневный с 9.00 до 21.00.

Местонахождение: г.Санкт-Петербург, ул.Марата,27, корпус 2.Тел(факс) 789-89-89.

Год создания: 2009 год.

Занимаемая площадь туристической фирмы: Турфирма «Travel» арендует помещение под офис на 1-м этаже жилого дома площадью 50 м2. Эффективно используемая площадь составляет 40 м2. Не смотря на то, что 10 м2 эффективно не используются, эта площадь не может быть резервом для дополнительного использования.

Туристическая фирма ООО «Travel» является турагентом на российском туристическом рынке и занимается предоставлением туристских услуг, организацией бизнес – поездок, а так же реализует тур-путевки в курортные города дальнего зарубежья Европы, Азии и Африки: Кипр, Греция, Турция, Египет, ОАЭ, Чехия, Франция, Италия, Болгария, Тунис. Также фирма оказывает дополнительные тур- услуги, такие как бронирование гостиниц в 13 странах мира, бронирование авиабилетов, железнодорожных билетов, визовая поддержка, трансфер, организация деловых поездок (выставки, ярмарки, конгрессы), экскурсий. Цикл отдыха составляет 12 дней. Клиентами являются граждане Российской Федерации и иностранные граждане. Выручкой агенства считаются 15% от одного реализованного тура туроператора.

Организационно-правовая форма ООО была выбрана в силу ряда причин, среди которых:

· характер основной деятельности;

· состав и численность персонала (менее 50 человек);

· объем и номенклатура (ассортимент) выпускаемой продукции.

«Travel» -  предприятие в форме общества с ограниченной ответственностью. Управление фирмой осуществляется ее владельцами: генеральным директором Ивановым О.Е., он же один из учредителей компании и управляющим директором  Петровой Н.Н.  исполняющей обязанности управляющего директора фирмы «Travel».

Решение о создании туристического агентства «Travel», принято собранием учредителей от 13.02.2012 г. Бизнес-план рассчитан  на  1 год функционирования предприятия. Начало работы планируется начать уже с 01.01.2013 г. Лицензия на ведение турагентской деятельности оформлена.

Управление фирмой будет осуществляться её владельцем. Планируется привлечение заёмных средств в виде кредита, взятого у банка, в размере 1 200 000 рублей под 21% годовых на 1 год. Уставный капитал каждого учредителя 510 тысяч. рублей, чем покрываются расходы на регистрацию и оформление лицензии, сертификата на оказание услуг.

Для осуществления идеи компания приобретает в аренду офисное помещение, производит закупку компьютеров и офисной техники, подключает телефонные номера, нанимает квалифицированный персонал, устанавливает партнерские отношения с фирмами, занимающимися перевозкой пассажиров и предоставляющими гостиничные услуги.

1.    чистая приведенная стоимость NPV = 121744,3> 0      проект является эффективным

2.                    индекс прибыльности PI = 112> 1 - проект прибылен

3.                    срок окупаемости Р = 1,1

4.                  IRR= 0,25  - внутренняя норма доходности больше ставки процента, под который ссужается заёмный капитал, поэтому проект следует принять. Это означает, что при увеличении банковского процента до 30% предприятие все равно будет прибыльным.

2. Маркетинговая стратегия.

Сбытовая политика. Интенсивная конкуренция в сфере организации путешествий стимулировала эффективное изучение различных групп клиентов. Основными клиентами нашей фирмы являются представители практически всех возрастных групп.

Сотрудники турфирмы «Travel» определяют целевой сегмент по следующим характеристикам:

      Возраст 25 - 45 лет

       Уровень дохода - средний и выше среднего

       Образование - обычно высшее, но роли не играет

       Семейное положение - обычно семья из двух-четырех человек

       Работа, профессия - чаще всего - частные предприниматели

      Жизненный стиль - энергичный, активный человек, занятый торговой или управленческой деятельностью, работающий зачастую по выходным и праздникам, следит за своим имиджем, ощущает нехватку времени на отдых и семью, восприимчивый к новинкам, скептически относящийся к рекламе.

Конечно, это не означает что абсолютно все клиенты фирмы именно такого возраста или статуса, но большая их часть подходит под такое определение, и именно эта группа потребителей позволяет быстро окупать затраты на производство и продвижение тур продукта. С другой стороны почти все турфирмы ориентированы на тот же сегмент, о чем ранее уже говорилось. Значит, фирма должна стремиться завоевать покупательское расположение и доверие.

Все маркетинговые усилия должны быть направлены на формирование сильных и прочных предпочтений у действительных и потенциальных клиентов. Существует ряд основных факторов, которые оказывают влияние на туристский спрос, и на туристский рынок. Спрос на туризм, как и на другие продукты, обусловлен покупательской способностью потребителей – наличием у населения денежных средств и желание их потратить на путешествия. Основными факторами выступают изменение в покупательском поведении, уровень доходов населения, принадлежность к определенной расе, пол, образование, род занятий, мнения мода, время, обычаи, привычки и традиции, образ жизни. Этот список не включает всего множества разнообразных факторов, влияющих на отдых, но перечисленные являются основными, на которые менеджеры туризма должны обращать внимание при составлении маркетинговых планов.

Необходимыми предпосылками возникновения массового спроса на туризм и подержание  его на высоком уровне являются, увеличение свободного времени и рост благосостояния общества. Тенденция к увеличению свободного времени является объективным фактором возникновения и роста спроса на отдых.

Благодаря тщательному анализу потребителей в процессе маркетинговых исследований компания разработала профиль потребителя, наиболее полно удовлетворяющий потребности и соответствующий цели курортного комплекса. Основными клиентами нашей туристической фирмы  могут являться граждане РФ, иностранные граждане и бизнесмены.

На основе проведения исследований можно утверждать, что спрос на услуги туристической фирмы достаточно стабилен и будет возрастать.

Реклама

В туристической сфере применяются практически все рекламные средства:

а) Реклама в средствах массовой информации: телевидение, радио, газеты, журналы

б) Каталоги путешествий, брошюры, журналы собственного издания, проспекты.

в) Уличная реклама: стационарная и транзитная (плакаты, щиты, реклама на транспорте). Для стационарной рекламы важным фактором эффективности является ее месторасположение

  г) Письма-продажи (direct mail) открывают большие возможности для продажи услуг. Как правило у тур фирмы имеется в наличии список постоянных клиентов, которым и отправляются подобные письма, информирующие о новых турах, услугах, скидках

д) Реклама в торговой точке: реклама на витрине павильона и/или на стенах, сувениры и плакаты в офисе  тур фирмы.

Планируемый бюджет рекламы на 1 месяц

Планируемые расходы на месяц составляют 15 725 руб.

Так же планируется выпуск рекламного каталога на 2009 год за 7 000 раз в год.

Таким образом расходы на рекламу за год составляют (15 725*12)+7 000=195 700 рублей

Совершенствование продвижения туруслуг

1)Разработка печатного каталога турфирмы «Travel»

Предлагается в новый печатный каталог включить цены на часть основных гостиниц и тарифы на дополнительные услуги с уже начисленными комиссионными для агентств, чтобы менеджеры турагентства, могли смело показывать каталог клиенту.

Печатный каталог фирмы должен превратиться в рекламно-информативный каталог. Целесообразно использовать вставки рекламного характера внутри каталога или предварять информативную часть каталога рекламными листовками. Способы распространения каталога:

1. Участие в выставках.

2. Рабочие семинары.

3. Приглашение в офис за новым каталогом.

4. Реклама о выпуске нового каталога в журнале «Туристический Бизнес».

2) PR-мероприятия

Public-Relation можно определить как систему взаимосогласованных акций, направленных на создание положительного имиджа фирмы. Конечная функция Public-Relation – это выигрыш во внеценовой конкуренции, что ведёт к победе и в ценовой конкурентной борьбе.

К мероприятиям Public-Relation относятся выставки, семинары, презентации, пресс-конференции, организация рекламных туров, информационные нерекламные кампании в прессе, на радио, телевидении; благотворительные акции, спонсорство.

Ценовая политика.Себестоимость каждой услуги рассчитать сложно. Сравнить себестоимость каждой услуги тоже сложно, т.к. на один заказ можно затратить много времени, для того чтобы его выполнить. Прибыль может получиться минимальная. На финансовое состояние фирмы действует именно количество заказов, т.к. закладывать большую рентабельность на каждую услугу невозможно, поскольку на формирование цены заказа влияют цены конкурентов, цены на отели, которые должны быть ниже, чем в самих отелях, для того чтобы эта цена была привлекательной для туриста и т.п. Поэтому фирма «Travel» должна постоянно наращивать именно объем заказов в месяц, чтобы обеспечить рентабельность фирмы, с тем, чтобы засчет роста объема заказов, можно было иметь запас по снижению цены с целью повышения своей конкурентоспособности.

Ценовая политика турагенства «Travel» устанавливается на основе средней цены прямых конкурентов.

Ассортиментная политика. Компания будет оказывать услуги, связанные с организацией туризма и отдыха за рубежом, а также:

-    прием и обслуживание туристов,

-    оказание туристских, деловых, гостиничных, культурно-зрелищных, спортивно - оздоровительных, экскурсионных  услуг.

Услуги, предлагаемые фирмой, включают в себя:

-   оформление   в   установленном   порядке   туристские   или   проездные документы, визы в иностранных посольствах;

-    обеспечение    своих    клиентов    авиабилетами    и    соответствующим трансфертом:

-   размещение   клиентов   в   гостиницах,   которые   располагают   всеми необходимыми условиями для отдыха и работы:

-  предоставление по просьбе клиента за минимальные тарифы любые экскурсии и развлечения, обеспечение сопровождающими и гидами: предоставление возможностей для проведения деловых встреч и научных конференций (в гостиницах существует конференц-залы, рассчитанные на различное количество участков, оснащенные современной аудиовизуальной аппаратурой,   компьютерами  и  т.д. а  также  возможность  пользоваться услугами переводчиков и секретарей).

- фирма организует для своих клиентов туристические поездки по различным направлениям:

    Объединенные Арабские Эмираты: - Шарджа  Coral Beach Resort на 12 дней;

                     - Дубаи Al Diar Jazira Resort на 12 дней;

    Италия:  Северная Италия + Лазурный Берег 12 дней/11 ночей:

                - Римини – Венеция – Падуя – Верона – Милан - Римини на 12 дней;

                     - Римини – Венеция – Сан Ремо – Ницца – Монако – Пиза- Римини на 12 дней;

    Египет:   - Hurghada,Marsa Alam 10 ночей / 11 дней на 12 дней;

                     -Sharm El-Sheikh на 12 дней;

    Тайланд: - Пхукет на 12 дней;

                     - Бангкок на 12 дней;

    Турция: - Мarmaris 10 ночей / 11 дней 3*hb  на 12 дней;

                    - Тurkey 10 ночей / 11 дней 4*ai на 12 дней;

    Испания: - Барселона – Валенсия – Аликанте – Гранада – Севилья –  Кордова – Мадрид 

                      – Толедо – Сарагоса – Барселона на 12 дней;

                     - Барселона- Музей Дали - Фигейрос- Монтсеррат на 12 дней;

    Франция: Париж (десятидневный тур по Парижу):

                  - с остановкой в Astoria Opera, Paris Elysees на 12 дней;

                       - с остановкой в Holiday Inn Opera, Castiglione на 12 дней;

    Финляндия:  - Хельсинки-Таллинн на 12 дней;

    Кипр:       - Кипр - Лимассол на 12 дней;

                      - Ларнака - McKenzie Beach на 12 дней;

    Греция:  -Шоп-тур Касторья-2008.Касторья-2008 (без обязательств на покупку     

                мехового изделия) на 12 дней;

                    - Costa Brava, Costa De Barcelona- Maresme на 12 дней;

    Швеция: - Тур с заездом в Новегию СПб– Турку – Стокгольм – Осло – Согнефьорд -       

                  Осло – Стокгольм – Турку– СПб на 12 дней;

                     - Тур без заезда в Норвегию    СПб  - Турку – Стокгольм – Согнефьорд ––                 

                       Стокгольм – Турку – СПб на 12 дней;

    Германия: -Франкфурт (2 ночи) - Мюнхен (3 ночи) - Нюрнберг (3 ночи) – Франкфурт

                   (1  ночь) на 12 дней;

                       -  Мюнхен с выездом в альпы на 12 дней;

    Швейцария: - Женева – Лозанна – Монтре – Грюйер – берн – люцерн – лугано -  Цюрих        

                   на 12 дней;

                        - Лугано – Локарно - Аскона – Беллинзона на 12 дней;

Товарная политика.

Позиционирование товара на рынке

Позиция товара – это оценка товара потребителями по основным его характеристикам, т.е. оценка потребителем места,  позиции, которое занимает данный товар  по отношению к товарам-конкурентам.

Здесь могут быть применены несколько стратегий позиционирования.  Во-первых, позицию услуги может определить ее специфическое свойство. Позицию услуги можно также определить на основе потребностей, которые она удовлетворяет, или выгод, которые она несет. Здесь возможна следующая комбинация: например, выездной тур в Швецию удовлетворяет совокупность потребностей по посещению другой страны, получению новой информации, смене обстановки, а также позволяет получить новые оригинальные знания и неординарные впечатления.

Формы предоставления услуг

Формы предоставления услуг, независимо от их специфики, целесообразно использовать общепринятые на рынке туристских услуг, а именно:  предложение комбинации услуг, составляющих турпакет. При этом целесообразно различать групповые и индивидуальные туры. Однако для более эффективного использования всех ресурсов турфирмы предлагается предлагать групповые туры российским гражданам, в отношении же зарубежных стран целесообразно использовать комбинацию группового и индивидуального  обслуживания, так как при работе с зарубежными потребителями сложнее вычленить  характеристики  индивидуумов, которые могут объединить их в группы для пользования специфической новой услугой турфирмы, что может сказаться на эффективности рекламной кампании и степени удовлетворения потребностей туристов.

3. Сведения о конкурентах

Анализ деятельности основных конкурентов турфирмы.

Одним из факторов внешней среды, который влияет на деятельность турфирмы «Travel» являются конкуренты.

На данный момент, в Санкт-Петербурге функционируют сотни туристских фирм, агентств, предприятий. Они отличаются друг от друга по нескольким параметрам, например, таким как основной вид деятельности (отправка или прием туристов), организационно-правовая форма (ОАО, ЗАО, 000, индивидуальные предприниматели).

Две   трети   туристских   организаций,   работающих   на   рынке   Санкт-Петербурга, можно отнести к мелкому и среднему бизнесу. Численность их сотрудников не превышает десяти человек. Эти фирмы работают как турагентства, но иногда разрабатывают один - два собственных маршрута.

В связи с резким (и, зачастую, - неоправданным) возрастанием стоимости услуг традиционные места отдыха в пределах стран СНГ стали пользоваться низким спросом у потребителей. Многие граждане России предпочитают отдых за рубежом. По стоимости такой тур может оказаться даже дешевле, чем, например, отдых в Сочи, к тому же такой отдых престижнее, безопаснее, комфортнее.

С открывшимися возможностями российских граждан выезда из страны возник мощный рынок выездного туризма. В нем действует большинство туристских фирм, часть из них являются туроператорами, остальные выступают как турагенты, распространяя туры за комиссионное вознаграждение (оно может составлять до 15% стоимости путевки). Среди крупных туроператоров можно назвать такие фирмы как "Нева", "ТезТур". 

 В              районе расположения турфирмы «Travel» можно выделить  пять фирм-конкурентов:

Так как фирма «Travel» только начинает свою деятельность в области туризма, то ей необходимо большое внимание уделить рекламе, ценам на предлагаемый тур (чтобы цена была ниже чем у конкурентов) и придать фирме хорошую репутацию.

Конкуренция на рынках сбыта услуг.

В настоящее время туризм и отдых в СПб стабильно развивается, количество туристических агентств, предлагающих туры за рубеж достаточно велико (не менее 80 турфирм), но сегмент рынка, с которым планирует свою работу фирма, также достаточно обширен, поэтому фирма предпримет все меры, чтобы занять свою нишу.

Возможными конкурентами турфирмы «Travel» являются турагенства, занимающиеся подобным видом деятельности.

SWOT – анализ – это оперативный диагностический анализ состояния фирмы и ее среды, который осуществляется с целью выявления потенциала силы (S), потенциала слабости (W), установления возможностей (O), предоставляемых организации внешней средой, а также выявление угроз (T) для фирмы со стороны внешней среды. В ходе этого анализа проверяется в какой области компания конкурентоспособно – а в какой нет.

SWOT – анализ, проведенный в турфирме «Travel» показал следующее:

Однако от выявленных угроз со стороны внешней среды не застрахована ни одна из работающих как в сфере туризма, так и в любой другой сфере, фирма.

Таким образом, наилучшей для фирмы будет та стратегия, которая позволит использовать открывающиеся перед фирмой возможности и ее сильные стороны, и при этом преодолеть угрозы внешней среды и собственные слабые стороны. Это может сделать стратегия повышения эффективности деятельности фирмы ООО «Travel».

4.План производства

План производства заключается в предполагаемом объём продаж каждого вида турпродукта и  количество их реализации. Исходя из того, что фирма планирует заниматься только выездным туризмом и экскурсионным обслуживанием для граждан России, то план производства будет представлен в виде таблицы. Туристская деятельность сильно сопряжена с сезонностью, поэтому для простоты понимания рассмотрим  количество продаваемых фирмой турпродуктов в каждом месяце.

В данной таблице представлено, сколько туров фирма планирует продавать каждый месяц и по данному направлению.

Планируемое количество проданных туров на год

Предполагаемая стоимость туров по направлениям, исходя их цен конкурентов, составляет:

    Объединенные Арабские Эмираты – 26 464 руб.

    Италия – 17 600 руб.

    Египет – 14 400 руб.

    Тайланд – 33 254 руб.

    Турция – 16 300 руб.

    Испания – 16 577 руб.

    Франция – 26 444 руб.

    Финляндия – 4 500 руб.

    Кипр – 19 550 руб.

    Греция – 14 508 руб.

    Швеция – 6 000 руб.

    Германия – 10 300 руб.

    Швейцария – 37 400 руб.

Так как выручка фирмы «Travel» составляет 15% от одного реализуемого тура, то полученная выручку по месяцам составляет:

Январь – 3652049 руб. *15% = 547807,35 руб.

Февраль – 3261877 руб. *15% = 489281,55 руб.

Март – 2553050 руб. *15% = 382957,5 руб.

Апрель – 2630388 руб. *15% = 394558,2 руб.

Май – 2723790 руб. *15% = 408568,5 руб.

Июнь – 3467526 руб. *15% = 520128,9 руб.

Июль – 4003747 руб. *15% = 600562,05 руб.

Август – 4258202 руб. *15% = 638730,3 руб.

Сентябрь – 4196527 руб. *15% = 629479,05 руб.

Октябрь – 3120945 руб. *15% = 468141,75 руб.

Ноябрь – 2699881 руб. *15% = 404982,15 руб.

Декабрь – 3024616 руб. *15% = 453692,4 руб.

Итого за год сумма планируемой выручки составляет 5 938919,60 рублей, 2267 туров.

Чистая выручка это выручка за вычетом  затрат на аренду помещения, амортизации и фонда оплаты труда с ЕСН, плату за услуги связи, коммунальные платежи (14750+3833,3+192500= 211083.3 руб.).

Технического оснащение.

Успешная деятельность любого предприятия во многом зависит не только от управляющего компанией, но и от персонала, а для того, чтобы он хорошо работал, необходимо подумать о хорошем оснащении помещения.

Помещение будет разделено на 2 комнаты: в одной комнате будут находиться руководители, а в другой рабочий персонал.

Для работы предприятию необходимо:  прежде всего помещение с уже сделанным ремонтом, канцелярские принадлежности, офисная мебель, оргтехника, коммунальные услуги. Аренда помещения (в которую уже входит оплата коммунальных услуг) составляет 3540 руб. в месяц. за 1 кв.м. в год, нашей фирме потребуется помещение в 50 кв.м.

( (3540 * 50) ) / 12 =14750  руб. – стоимость аренды за месяц

4540*50 = 177000 руб.  – стоимость аренды в год

Также необходимо подключение телефонных аппаратов (междугородняя и международная связь) – 3200 руб. в месяц (в год 38400 руб.), выделенной Интернет - линии -  2000 руб.в месяц (в год 24000 руб.).

Итого за год на оплату будет уходить 38400+24000= 62400 руб.

Первоначальные затраты на оснащение предприятия  

Основные фонды                     

Оргтехника – 178380 руб., мебель – 101450руб.

Таким образом, объём первоначальных капитальных вложений на оснащение предприятия 279 830 руб.

Начисление амортизации.

В соответствии с Налоговым кодексом РФ, начисление амортизации осуществляется на основные средства со сроком полезного использования более 12 месяцев и со стоимостью более 10 000 рублей. Таким образом,  в данном бизнес-плане амортизация будет начисляться только на 6 компьютеров и составлять 40 000 руб. в год.

Прочие затраты

5. Организационный план

Характеристика организационной структуры организации

Схема 1. Организационная структура турфирмы «Travel»

Тур.фирма «Travel» имеет линейную структуру управления. Линейная структура управления является самой простой по построению и обеспечивает непосредственное, прямое воздействие на объект управления – персонал (исполнителей) и бизнес-процессы со стороны линейного руководителя, возглавляющего определенный участок гостиницы. Под участком в данном случае следует понимать определенную доходообразующую сферу бизнеса предприятия. В линейной структуре в полной мере выполняется принцип единоначалия, т.к. все исполнители внутри подразделения подчиняются одному-единственному человеку – линейному руководителю, который решает вопросы широкого круга, но только в рамках своего участка. Подобные взаимодействия обеспечивают высокую скорость и достоверность движения информации, непротиворечивость заданий, а также способствуют сокращению числа управленческого персонала. Система управления также обеспечивает возможность контроля над исполнением поручений, т.к. линейный менеджер несет полную персональную ответственность за результаты работы своего подразделения.

С другой стороны, руководитель подразделения в ЛСУ должен быть высоко квалифицирован и компетентен во всех вопросах, касающихся непосредственно его участка.

Данную организационную структуру можно признать наиболее целесообразной для рассматриваемой специализированной некрупной фирмы-туроператора. Однако, в зависимости от объемов производства, данная организационная структура может быть несколько изменена. В представленном виде организационная структура наиболее успешно может применяться в уже функционирующей компании при наращивании объемов производства. Для вновь создаваемой турфирмы на начальном этапе ее деятельности оргструктура может быть упрощена за счет совмещения одним менеджером функций двух или, в исключительных случаях, трех менеджеров до тех пор, пока достигнутый объем производства не потребует разделения функций.  В этом случае упрощенная организационная структура позволит наиболее эффективно и с меньшими временными затратами наладить производство.

6. Юридический план.

Предпринимательская деятельность в России регулируется Гражданским кодексом Российской Федерации (ГКРФ), отдельными законами и подзаконными нормативными актами.

Предпринимательская деятельность юридических лиц определяется статьей 49 ГКРФ, устанавливающей правоспособность юридического лица.

Туристская фирма ООО «Travel» является обществом с ограниченной ответственностью. «Обществом с ограниченной ответственностью является учреждённое одним или несколькими лицами общество, уставный капитал которого разделен на доли определенных учредительными документами размеров; участники общества с ограниченной ответственностью не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости внесенных ими вкладов».

Из вышеизложенного следует, что основным преимуществом общества с ограниченной ответственностью является то, что, ответственность участников ограничена их вкладами в кратном размере к стоимости их вкладов.

Учредительными документами общества с ограниченной ответственностью являются учредительный договор, подписанный его учредителями, и утверждённый ими устав.

Весь уставной капитал создается за счет личных средств учредителей фирмы, один из которых оставляет за собой должность генерального директора предприятия. Таким образом, он оставляет за собой право принятия всех решений, связанных с существованием и деятельностью фирмы. Изменять форму собственности предприятие не планирует. Капитал для реализации проекта берется из собственных средств и за счет получения кредита.

Юридические аспекты организации и функционирование туристической фирмы определятся действующим законодательством Российской Федерации.

Для функционирования туристической фирмы необходимы:

1. Регистрация юридического лица (ООО, ОАО, некоммерческая организация) либо ПБОЮЛ.

2. Оформление туристической лицензии.

3. Получение сертификата соответствия.

Лицензирование турагентской деятельности

10 февраля этого года вступил в силу Федеральный закон «О лицензировании отдельных видов деятельности», в котором предусмотрено раздельное лицензирование туроператорской и турагентской деятельности.

Лицензирование туристской деятельности базируется на следующих нормативно-правовых актах:

- Постановление Правительства РФ от 24 декабря 1994 г. № 1418 «О лицензировании  отдельных видов деятельности» (с изменениями и дополнениями),

- Постановление СМ РФ от 27 мая 1993г. № 492 «О полномочиях органов исполнительной власти краев, областей, автономных образований, городов федерального значения по лицензированию отдельных видов деятельности»,

- Постановление Правительства РФ от 12 декабря 1995г. № 1222 «О лицензировании международной туристской деятельности в РФ»,

- Приказ Минтранса РФ от 21 февраля 1994г. № 9 «О порядке выдачи лицензий на международные перевозки и связанные с ними транспортно-экспедиционные услуги»,

- Закон РФ № 123-ФЗ «Об основах туристской деятельности»,

- Закон РФ № 114-ФЗ «О порядке выезда из Российской Федерации и въезда в Российскую Федерацию»,

- проект ФЗ «О туризме и туристской индустрии в РФ»,

- правила перемещения товаров физическими лицами через таможенную границу РФ № 815,

- ФЗ «О техническом регулировании» от 27.12.2002 г.

Лицензирование теперь осуществляется Департаментом туризма Минэкономразвития России.

Для получения лицензии на турагентскую деятельность требуется наличие у турагента (структурного подразделения, осуществляющего турагентскую деятельность) не менее 20% работников (по штатному расписанию), имеющих высшее, среднее специальное или дополнительное образование в области туризма либо стаж работы в области туризма не менее 3 лет. Руководитель турагентства должен иметь высшее, среднее специальное или дополнительное образование, а стаж его работы в области туризма должен составлять не менее 3 лет.

В Департамент туризма предоставляются следующие нотариально заверенные копии и/или документы:

1. Опись документов в двух экземплярах.

2. Оригинал документа, подтверждающего уплату лицензионного сбора за рассмотрение лицензирующим органом заявления о предоставлении лицензии.

3. Заявление.

4. Реестровая карточка.

5. Копия свидетельства о государственной регистрации.

6. Копия свидетельства о постановке соискателя лицензии на учет в налоговом органе.

7. Копии учредительных документов в соответствии с законодательством Российской Федерации, регулирующем деятельность юридических лиц соответствующей организационно-правовой формы.

8. Копия штатной численности организации, заверенная печатью и подписью руководителя организации.

9. Копия трудовой книжки и соответствующего диплома руководителя организации или руководителя ее туристского подразделения.

10. Копии трудовых книжек или соответствующих дипломов, подтверждающие, что 30% (для туроператоров) или 20% (для турагентов) работников (по штатному расписанию) имеют высшее, среднее специальное или дополнительное образование в области туризма, либо стаж работы в туризме не менее 5 лет (для туроператоров) или не менее 3 лет (для турагентов).

11. Копия трудовой книжки и соответствующего диплома индивидуального предпринимателя.

12. Информационная справка об используемых для осуществления лицензионного вида деятельности объектах и помещениях, заверенная подписью руководителя организации и печатью.

13. Два почтовых конверта.

Сумма платежа за рассмотрение одного заявления составляет 300 рублей, один бланк лицензии - еще 1000 рублей. Эта оплата производится уже после получения соискателем официального письма с положительным решением о выдаче лицензии. Любая лицензия выдается сроком на 5 лет.

Сертификация туристских предприятий.

Сертификация продукции или услуг - это деятельность по подтверждению соответствия их установленным требованиям.

Сертификация производится в целях:

- создания условий для деятельности предприятий, организаций и учреждений и предпринимателей на едином товарном рынке РФ,

- защиты потребителя от недобросовестности производителя товаров и услуг,

- контроля безопасности продукции и услуг для жизни, здоровья, охраны окружающей среды и имущества,

- подтверждения показателей качества продукции, заявленных изготовителем.

В соответствии с системой сертификации органом по сертификации выдается предприятию:

-сертификат соответствия - документ, подтверждающий соответствие данной продукции или услуг установленным требованиям,

- знак соответствия, зарегистрированный в установленном порядке, которым маркируется сертифицированная продукция или услуги (на применение такого знака выдается лицензия).

Затраты на регистрацию

Затраты на сертификацию

7.Кадровая политика

Месячный фонд оплаты труда персонала

Помимо ежемесячной заработной платы сотрудники будут получать премии, например за производственные результаты или надбавки к окладам за профессиональное мастерство в размере 15 % от месячного оклада.

Расчет отчислений на социальные нужды:

Единый социальный налог (ЕСН) составляет 26 %.

Сумма отчислений на социальные нужды:

∑ соц., мес.  =   Фонд оплаты труда, мес. * (ЕСН / 100%);

∑ соц., мес.  = 192 500 * (26% / 100%) = 50 050 руб.

∑ соц., за 1 год.  =   Фонд оплаты труда, за 1 год * (ЕСН / 100%);

∑ соц., за 1 год.  =   2 310 000* (26% / 100%) = 600 600 руб.

Годовой фонд оплаты труда и отчислений на социальный нужды равен 2 910 600 рублей.

Штатное расписание работников

8. Риски и страхование рисков

Под риском понимается возможная опасность потерь, вытекающая из специфики тех или иных явлений природы и видов деятельности человека.

Риск – это экономическая категория. Как экономическая категория он представляет собой возможность совершения события, которое может повлечь за собой три экономических результата: отрицательный (ущерб, убыток), нулевой, положительный (выгода, прибыль).

Конечно, риска можно избежать, просто уклонившись от мероприятия, связанного с риском. Однако для предпринимателя избежание риска зачастую означает отказ от возможной прибыли, но как говорится «кто не рискует, тот не пьет шампанского».

Риском можно управлять, то есть использовать различные меры, позволяющие в определенной степени прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к снижению степени риска.

Выделяют следующие виды рисков:

Предпринимательский риск – это опасность потенциальной возможности того, что предприниматель понесёт потери в виде дополнительных расходов сверх предусмотренных прогнозом либо получит доходы ниже тех, на которые рассчитывал.

В свою очередь они делятся на чистые риски (природно-естественные, политические, транспортные, экологические) и спекулятивные (финансовые риски, связанные с покупательной способностью денег, например инфляционные, валютные).

В настоящее время во всем мире и в России в частности наблюдается нестабильная экономическая, политическая обстановка, а также проблемы с экологией.

Риск изменения во вкусах и предпочтениях потребителей можно минимизировать дифференциация предлагаемые туруслуги, так если возникают условия, неблагоприятствующие реализации одного из турпродуктов, например, предпочтения потенциальных потребителей, то его можно заменить другим.

Все риски, которые могут угрожать деятельности фирмы можно разделить на риски внешней и внутренней среды и на риски, связанные с недостаточностью внутреннего потенциала предприятия.

Таким образом, со стороны, компании может угрожать:

1) нестабильность политической ситуации в России, оказывающая воздействие на иностранный туризм;

2) вследствие высокого уровня преступности туристы опасаются вылетать за границу;

3) нестабильная и противоречивая система законодательства в России, высокие темпы инфляции, частое введение новых налогов и лицензий, что влияет на себестоимость услуг и делает затруднительным средне- и долгосрочное планирование;

К рискам внутренней среды можно отнести:

4) сезонность туризма (3-4 месяца в году).

К коммерческим рискам следует отнести:

5) неплатежи партнёров и задержка выполнения договорных обязательств.

6) непредвиденное повышение затрат, недостаточное получение доходов, и пр.

7) риски, связанные с недостаточностью внутреннего потенциала предприятия:

-  Квалификационный состав персонала. Подбор персонала должен осуществляться с учетом специфики деятельности предприятия в целом и особенностей производственного процесса на каждом рабочем месте. Необходимо учитывать профессиональные навыки и квалификацию соискателей, а также их психологические особенности, умение работать с людьми, уживаться в коллективе.

Все ошибки и недочеты производства и обслуживания должны отслеживаться и выявляться. После детального анализа причин  возникновения подобных ситуаций должны приниматься соответствующие меры для их предотвращения в дальнейшем. У персонала должна быть достаточная мотивация, чтобы работать качественно.

- Недостаточность ресурсов предприятия для осуществления плановых заданий. Грамотное прогнозирование и планирование с учетом нестабильности внешней и внутренней среды предприятия; корректировка плановых показателей в зависимости от изменений различных факторов, влияющих на хозяйственную деятельность; осуществление контроля над выполнением плана.

На случай недостатка средств у предприятия должен быть резервный фонд для покрытия непредвиденных расходов.

- Технические возможности и техника. Подбор технического оснащения предприятия должен осуществляться с учетом современных тенденций на рынке специализированного оборудования, особенностей производственного процесса и планируемых объемов выпуска. Необходим постоянный контроль над состоянием оборудования и своевременный ремонт или замена его в случае неисправностей.

Следует отметить, что часть из вышеперечисленных рисков поддаются управлению:

1.       Социальные риски могут быть минимизированы за счет:

       подбора профессиональных кадров (включая тестирование), при необходимости – обучение;

       выработки механизма стимулирования работников, включая участие в результатах работы компании;

       системы сквозной многоуровневой информированности коллектива и управленцев;

       разработки эффективного подхода к формированию и распределению фонда оплаты труда.

2.       Технические риски могут быть минимизированы за счет:

       страхования;

       ускоренной проработки (или получении гарантий от поставщиков) технической увязки оборудования и технических комплексов.

3. Финансовые риски могут быть минимизированы за счет следующих мероприятий:

       страхование финансовых рисков,

       временное снижение цен на ряд предоставляемых рестораном услуг,

       диверсификация,

       приобретение дополнительной информации о рынке,

       сокращение расходов,

       разнообразие предлагаемых схем финансирования проекта,

       разработка инвестиционно-финансовой стратегии, целью которой является попадание в зону прибыльного функционирования,

       формирование и организационное оформление команд для реализации выработанных мероприятий.

Оценка риска  может производиться с помощью следующих показателей:

Усредненный отчетный доход (УОД) , определяемый по формуле:   

              п

УОД = å D · X (п) /  п ;

                  j = 1  

УОД= 3705919,85\12=308826,65 руб

Соотношение заемного и собственного капитала, как  С к = З к / С к ;

Ск = 1000000/3671530= 0.27

Среднеквадратическое отклонение и дисперсия отклонения считаются показателями абсолютного риска

Среднеквадратическое отклонение

Sr = (Ri – Pi)2*Pi = 101109

Сv = Sr/R = 101109/242609,1 = 0,42

0.3 < Сv < 0.5 проект достаточно рискован

9. Финансовый план

Кэш-фло от инвестиционной деятельности, руб.

Кэш-фло от операционной деятельности,  тыс руб.

Налог на прибыль составляет 24 %.

Кэш-фло от финансовой деятельности, руб.

Сводная таблица денежных потоков, тыс. руб.

Расчёт показателей эффективности бизнес-плана

Так как выручка фирмы «Travel» составляет 15% от одного реализуемого тура, то полученная выручку по месяцам составляет:

Чистая выручка

Январь –547807,35 руб. – 211083,3 = 336724,05 руб.

Февраль – 489281,3 руб. - 211083,3 = 278198 руб.

Март – 382957,5 руб. - 211083,3 = 171874,2 руб.

Апрель – 394588,2 руб. - 211083,3 = 183504,9 руб.

Май – 408568,5 руб. - 211083,3 = 197485,2 руб.

Июнь – 520128,9 руб. - 211083,3 = 309045,6 руб.

Июль – 600562,05 руб. - 211083,3 = 389478,75 руб.

Август – 638730,3 руб. - 211083,3 = 427647 руб.

Сентябрь – 629479,05 руб. - 211083,3 = 418395,75 руб.

Октябрь – 468141,75 руб. - 211083,3 = 257058,45 руб.

Ноябрь –404982,15 руб. - 211083,3 = 193898,85 руб.

Декабрь – 453692,4 руб. - 211083,3 = 242609,1 руб.

NPV=336724,05/1,21 + 278198/1,46 + 171874,2/1,77 + 183504,9/2,14 + 197485,2/2,59 + 309045,6/3,14 + 389478,75/4,6 + 427647/5,56 + 418395,75/6,73 + 257058,45/8,14 + 193898,85/9,85 + 242609,1/11,91 – 1000000 = 278284,34+190546,58+97104,07+85749,95+76249,11+98422,17+84669,29+76914,93+62168,76+31579,66+19685,16+20370,2-1000000 = 1121744,3 – 1000000 = 121744,3

Показатель эффекта NPV= 121744,3 > 0  - проект выгоден

PV = 1121744,3 руб.

= 1000000-278284,34-190546,58=531169,08

= 531169,08-97104,07=434065,01

= 434065,01- 85749,95=348315,06

= 348315,06-76249,11=272065,95

= 272065,95-98422,17=173643,78

= 173643,78-84669,29=88974,49

= 88974,49-76914,93=12059,56

= 12059,56-62108,76= -

К==0,16

К= 0,16*7 мес. = 1,1 – срок окупаемости

Индекс прибыльности PI = = 1,12*100% = 112 > 1

Анализ безубыточности

Т = 5605092,3 (в стоимостном выражении)

Т =  2267*0,94 = 2130,98 шт. (в натуральном выражении)

Внутренняя норма доходности IRR

r1 = 0.21; r2 = 0.3;

NPV(0,21)= 121744,3

NPV(0,3)=259018,5+164614,2+78281,3+91755,31+53230,51+63984,6+621178,82+52472,02+39471,3+18640,9+10832,3+10412,4-1000000= - 95168,84

IRR= 0,25

10. Выводы

В данном бизнес-плане основной целью является определение эффективности инвестиций, а также оценка финансовой целесообразности реализации проекта. Оценка бизнес-проекта осуществляется по критериям эффективности:

5.    чистая приведенная стоимость NPV = 121744,3> 0 проект является эффективным

6.                    индекс прибыльности PI = 112> 1 - проект прибылен

7.                    срок окупаемости Р = 1,1

8.                  IRR= 0,25  - внутренняя норма доходности больше ставки процента, под который ссужается заёмный капитал, поэтому проект следует принять. Это означает, что при увеличении банковского процента до 30% предприятие все равно будет прибыльным.

Точка безубыточности проекта равна 5065092,3 рублей в стоимостном выражении, 2130,98 туров в натуральном выражении.

Проведенный финансово-экономический анализ проекта позволяет говорить о том, что представленный проект может быть реализован с высокой эффективностью и его стоит инвестировать.

2