Бизнес-план предприятия ЗАО «Энергопластиксбыт»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 16 Марта 2011 в 22:00, курсовая работа

Описание работы

В бизнес-плане рассматривается создаваемое предприятие ЗАО «Энергопластиксбыт». Планируется, что компания будет производить пластиковую бутылки из пищевого полистирола отечественных марок. Компания собирается изначально производить пластиковую упаковку для пищевой промышленности с целью последующего сбыта организациям-потребителям: продовольственным магазинам и молочному заводу г. Архангельска.

Содержание работы

1. РЕЗЮМЕ 3
2. ВИДЫ ТОВАРОВ 5
3. РЫНКИ СБЫТА ТОВАРОВ 7
4. КОНКУРЕНЦИЯ НА РЫНКАХ СБЫТА 9
5. ПЛАН МАРКЕТИНГА 10
6. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА 14
7. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 16
8. ПРАВОВОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФИРМЫ 17
9. ОЦЕНКА РИСКОВ И СТРАХОВАНИЯ 18
10. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 20
11. СТРАТЕГИЯ ФИНАНСИРОВАНИЯ 26
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 28
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 29

Скачать архив (92.75 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

Бизнес-план по произ бутылок (К) СГМУ 2011.doc

— 371.00 Кб (Скачать файл)

Таблица 11. Доходы и затраты ЗАО «Энергопластисбыт», рубли.                                    

№ п/п            Показатели 2011 г. 2012 г. 2013 г.
1. Доходы (выручка) от реализации без НДС 1056192,3 1104452,66 1152484,84
2. Полная себестоимость 880160,36 920377,22 960404,03
  в т.ч.  условно-переменные затраты 472344,91 504053,13 536654,56
  -условно-постоянные  затраты 407815,45 416324,09 423749,47
3. Налоги, относимые  на финансовый результат 5984,89 6207,36 6253,88
4. Балансовая  прибыль 170047,18 177868,08 185826,93
5. Налог на прибыль 59516,51 62253,83 65039,43
6. Чистая прибыль 110530,67 115614,25 120787,5
7. Рентабельность  продукции, % (п.6:п.2 * 100 %) 12,55 12,55 12,55
8. Рентабельность  продаж, %

( п.6: п.1* 100 %)

 10,46 10,46 10,46

Таблица 12. Финансовый план ЗАО « Энергопластиксбыт»

    ( баланс  доходов и расходов) на 2011 год

             Источники

                средств 
 
 

Направление

     средств

 Прибыль Амортизация Отчисления от себестоимости Прочие доходы Кредиты банков Фонд потребления Фонд накопления ИТОГО
Платежи в бюджет
- налог  на прибыль 58994 * * * * * - 58994
- налог  на имущество * * * 3658,8 - * * 3658,8
- плата  за воду * * 1624,3 * * * * 1624,3
- НДС * * * 200722 * * * 200722
- налог  на рекламу * * * 83,04 * * * 83,04
- сбор  на нужды образовательных учреждений * * * 1762,0 * * * 1762
- целевые сборы на содержание правоохранительных органов, благоустройства, нужды образования и др. цели * * * 480,96 * * * 480,96
2. Арендная  плата - - 25750 * * * * 25750
3.Погашение  банковских ссуд * * * * * * * -
4.Кап.  вложения * * * * 243926 * * 243926
5. Прирост  оброт. ср * * * * * * * -
6.Отчисления  в дорожные фонды * * 5453 * * * * 5453
7.Расходы  на социально-культурные мероприятия * * * - * * * -
8. Отчисления  в фонд потребления 10956 * * * * * * 10956
9. Отчисления  в фонд накопления 98605 48785 * - * * * 147390
10.Отчисления  в пенсионные фонд и фонд социального страхования, в фонд занятости, фонд медицинского                          страхования * * 67837 * * * * 67837
11.Неиспользованные  остатки фонда накопления на конец периода * * * * * 10956 * 10956
12.Неиспользованные  остатки фонда накопления на конец периода * * * * * * 100588 100588
13.Уплата  процентов за долгосрочный кредит * * * * * * 68299 68299
14. Прочие  затраты на производство продукции * * 723258 * * * * 723258
 ИТОГО: 168556 48785 823922 206707 243926 10956 168887 1481034
 
 
 
 
 
 

     11. Стратегия финансирования 

      Сумму денежных средств на начало  периода планируется из собственных средств в размере 900 тыс. руб. Недостающие средства предполагается привлечь на условиях кредита.

    Таблица 13. Движение денежных потоков на период

    освоения мощности и возврата кредита, тыс. руб.

Наименование  показателя 2011г. и  1 КВ. 2012г.
I KB. II KB. III KB. IV кв. I KB.
1. Поступление выручки от реализации 731,4 975.0 975.0 975.0 975.0
2. Поступление кредитных средств          
3. Итого поступления 731.4 975.0 975.0 975.0 975.0
4. Платежи на сторону, всего в  том числе: 609.5 783.8 878.1 1004.6 741.4
4.1. Оплата счетов поставщиков 337.5 450.0 450.0 450.0 450.0
4.2. Зарплата за вычетом удержаний 33.6 40.0 40.0 40.0 40.0
4.3. Расчеты c подрядчиками          
4.4. Реклама 16.5 16.5 10.0 10.0 5.5
4.5. Арендная плата 3.0 5.0 5.0 7.0 7.0
4.6. Амортизация 6.8 6.8 6.8 6.8 6.8
4.7. Прочие расходы 1.2 1.2 2.0 2.0 3.2
4.8. Проценты по кредиту 35.4 35.4 35.4 33.9  
4.9. Налоги, всего 175.8 228.9 228.9 228.9 228.9
4.10. Возврат кредита     100 226  
5. БАЛАНС платежей и поступлений +121.9 +191.2 +96.9 -29.6 +233.6
6. ТО ЖЕ нарастающим итогом -204.1 -12.9 +84.0 +54.4 +288.0
 

     Запас накопленных денежных средств  в первый год работы цеха (период  освоения мощностей с одновременной выплатой заемных средств) составит 54,4 тыс. руб. При этом за четыре квартала фирма понесет издержки в сумме 3276,0 тыс. руб. Отсюда рентабельность деятельности цеха по итогам первого года составит: (54,4 : 3276,0)х100% = 1,7%.

Низкий  уровень рентабельности объясняется  необходимостью выплаты кредитных средств и процентов по ним в отчетном периоде.

    Рентабельность  производства в первый квартал после  расчетов с банком составит:  
(288,0 : 741,4)х 100% = 39%.

     Это выше среднеотраслевого уровня рентабельности. При такой рентабельности срок окупаемости заемных средств равен:

 (326,0 + 140,1) : (233,6 : 3) = 9 мес. после выплаты кредита.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение 
 

Исходя из представленных данных, можно сделать следующие выводы:

  • в планируемом периоде (2011 – 2013 гг.) имеет место рост объемов производства на 5 и 10 % соответственно;
  • для успешной работы  ЗАО «Энергопластисбыт» необходимы основные производственные фонды для организации процесса производства в 2011г. потребуются дополнительные затраты на покупку оборудования в размере 122 730 руб.;
  • норматив оборотных средств, в динамике, увеличивается, что объясняется ростом объемов выпуска продукции в 2012 и 2013 гг. и ростом индекса цен;
  • себестоимость выпуска  также увеличивается, хотя себестоимость единицы продукции имеет тенденцию к снижению, что объясняется снижением доли условно-постоянных расходов;
  • сущность ценовой политики предприятия заключается в вытеснении конкурента за счет снижения цены (цена на единицу продукции ниже средневзвешенной рыночной цены);
  • линейно-функциональная организационная структура данного предприятия достаточно эффективна;

     В целом реализация проекта по производству пластиковых бутылок экономически целесообразна. ЗАО «Энергопластисбыт»   в будущем способно своевременно погашать свои обязательства перед кредиторами за счет средств, находящихся на расчетном счете, т.к. предприятие планирует получать устойчивую прибыль. 
 
 
 
 

Список  используемой литературы 

  1. Ворст И., Ревентлоу П. Экономика фирмы. М.: Высш.шк., 2007. – 224 с.
  2. Грузинов В. Экономика предприятия и предпринимательства. М.: Софит, 2007. – 245 с.
  3. Жиделева В.В. Экономика предприятия.. – М.: ИНФРА –М, 2006. – 133 с.
  4. Зайцев Н. Экономика промышленного предприятия. М.: Инфра-М, 2006. – 457 с.
  5. Пенкин В.Ю. Исследование потребностей в пластиковой таре // Маркетинговые исследования. – 2009.-№ 2. – С.5.
  6. Сафронов Н.А. Экономика организации. – М.: Экономист, 2009. - 251с.

Информация о работе Бизнес-план предприятия ЗАО «Энергопластиксбыт»