Автор работы: Пользователь скрыл имя, 27 Июня 2014 в 00:45, курсовая работа
Целью курсовой работы является анализ бизнес-среды предприятия и его конкурентов, составление и маркетинговой стратегии и финансовая оценка, которая заключается в производственном, организационном и финансовом плане. Также необходимо отметить и оценить риски, которые могут возникнуть для данной организации.
Введение…………………………………………………………………….4
Резюме………………………………………………………………………5
1 Общая характеристика предприятия, продукции……………....……...6
2 Анализ рынка и основных конкурентов………………………...……...9
3 План маркетинговой деятельности……………………..……………...13
4 Производственный план………………………………..………………14
5 Организационный план………………………………………………...19
6 Финансовый план……………………………………..………………...25
7 План по рискам……………………………………………………….....36
Заключение………………………………………………………………..40
Список использованной литературы………………………………….....41
Таблица 12 - Расчет годового фонда оплаты труда по лесопильному производству
Наименование производств |
Числен-ность рабочих |
Тарифный фонд з/п, тыс.руб. |
Доплаты до часового фонда |
Часовой фонд з/п, тыс.руб. |
Доплаты до дневного фонда |
Дневной фонд з/п, тыс.руб |
Доплаты до годового фонда |
Годовой фонд заработной платы, тыс.руб. | |||
% |
сумма, тыс.руб |
% |
сумма, тыс.руб |
% |
сумма, тыс.руб | ||||||
Производство п/м |
37 |
6293,56 |
2 |
125,9 |
6419,46 |
0,5 |
32 |
6451,46 |
15 |
967,7 |
7419,16 |
Производство тех.щепы |
4 |
706,42 |
2 |
14,1 |
720,52 |
0,5 |
3,6 |
724,12 |
15 |
108,6 |
832,72 |
ЧМЗ хвойных пород |
22 |
4104,75 |
2 |
82,09 |
4186,84 |
0,5 |
20,9 |
4207,74 |
15 |
631,16 |
4838,9 |
Капитальный ремонт оборудования |
144 |
28275 |
2 |
565,5 |
28840,5 |
0,5 |
144,2 |
35284,3 |
15 |
5292,6 |
40576,9 |
Вспомогательное производство |
20 |
3532,1 |
2 |
70,6 |
3602,7 |
0,5 |
18 |
3620,7 |
15 |
543,1 |
4163,8 |
Итого |
227 |
42911,83 |
- |
858,19 |
43770,02 |
- |
218,7 |
50288,32 |
- |
7543,16 |
57831,48 |
Таблица 13 - Штатное расписание цехового персонала и их годовой
фонд заработной платы
Персонал |
Категория |
Количество |
Месячный должностной оклад,тыс. руб. |
Годовой фонд з/п, тыс.руб. |
Начальник цеха |
ИТР |
1 |
28 |
336 |
Ст.мастер |
ИТР |
1 |
20 |
240 |
Мастер |
ИТР |
2 |
18 |
432 |
Технолог |
ИТР |
1 |
17 |
204 |
Механик |
ИТР |
1 |
16 |
192 |
Нормировщик |
ИТР |
1 |
15 |
180 |
Экономист |
ИТР |
1 |
17 |
204 |
Бухгалтер |
служ. |
2 |
16 |
384 |
МОП |
3 |
6,5 |
234 | |
Итого |
13 |
- |
2406 |
Таблица 14- Сводный план по труду и фонду заработной платы
Показатели |
Ед.измерения |
План на2014 год | |
Объемы товарной продукции |
тыс. руб. |
323630,7 | |
Темпы роста товарной продукции в плане по сравнению с отчетом прошлого года |
% |
2 | |
Численность промышленно-производственного персонала, в т.ч. рабочие из них вспомогательные ИТР служащие МОП |
чел. чел. чел. чел. чел. чел. |
240 227 164 8 2 3 | |
Постоянная часть промышленного персонала |
чел. |
177 | |
Выработка продукции на 1 работающего |
тыс. руб. |
1348,5 | |
Фонд заработной платы ППП, в том числе рабочих ИТР служащих МОП |
тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. |
60237,48 57831,48 1788 384 234 | |
Среднегодовая заработная плата на 1 работающего |
тыс.руб. коп. |
250,98 | |
6 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Здесь мы рассмотрим вопросы финансового обеспечения деятельности фирмы и наиболее эффективного использования денежных средств на основе оценки текущей финансовой информации и прогноза объемов реализации товаров на рынках в последующие периоды.
В предыдущих разделах бизнес-плана была заявлена концепция проекта, последовательность выполнения его различных стадий. Обобщение информации и представление ее в стоимостном выражении отразим в следующих таблицах.
Таблица 15 - Расчет себестоимости сырья на планируемую
производственную программу
Наиме-нование матери-альных ресурсов |
Пиломатериалы 50500 м3 |
ЧМЗ 5740,9 м3 |
Тех. щепа 22630,5 м3 | ||||||
Всего, м3 |
Цена за 1 м3, руб. коп |
Общая сумма, тыс. руб. |
Всего, м3 |
Цена за 1 м3, руб. коп |
Общая сумма, тыс. руб. |
Всего, м3 |
Цена за 1 м3, руб. коп |
Общая сумма, тыс. руб | |
Пиловоч-ник хвойных пород |
88600 |
1750 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Пилома-териалы хвойных пород (IV) |
- |
- |
- |
9568,26 |
2800 |
- |
- |
- |
- |
Отходы (горбыли, рейки) |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
22630,5 |
750 |
- |
Итого |
- |
- |
155050 |
- |
26791,13 |
- |
- |
16972,9 | |
Таблица 16- Расчет потребного количества электроэнергии и ее
стоимость на планируемую производственную программу
Наименование продукции |
Ед. изме-рения |
Коли-чество, м3 |
Норма расхода на единицу, кВт/час |
Всего потребно на программу, тыс.кВт/час |
Цена за 1 кВт/час, руб. |
Общая стоимость, тыс.руб. |
Пиломатериалы |
м3 |
50500 |
33,5 |
1691,75 |
4 |
6767 |
ЧМЗ |
м3 |
5740,9 |
40 |
229,69 |
4 |
918,76 |
Тех.щепа |
м3 |
22630,5 |
7,2 |
162,9 |
4 |
651,6 |
Итого |
- |
- |
- |
2084,4 |
- |
8337,36 |
Электроэнергия на осветитель-ные цели (5% от общей ст-ти) |
- |
- |
- |
104,22 |
4 |
416,87 |
Всего |
- |
- |
- |
2188,62 |
- |
8754,2 |
Таблица 17- Расчет амортизационных отчислений
Состав основных фондов |
Балансовая стоимость, тыс. руб. |
Норма амортизации, % |
Сумма амортизации, тыс. руб. |
Здания (43%) |
30401 |
2,5 |
760,02 |
Сооружения (27%) |
19089 |
8,3 |
1584,38 |
Инвентарь (2%) |
1414 |
9,0 |
127,26 |
Итого на цеховые расходы |
50904 |
- |
2471,67 |
Силовые машины (2%) |
1414 |
9,1 |
128,67 |
Рабочие машины (25,4%) |
17957,8 |
16,7 |
2998,95 |
Измерительные устройства (0,1%) |
70,7 |
7,1 |
5,02 |
Транспортные средства (0,4%) |
282,8 |
13,3 |
37,62 |
Инструмент (0,1%) |
70,7 |
9,0 |
6,3 |
Итого на содержание оборудования |
19796 |
- |
3176,56 |
Всего (100%) |
70700 |
- |
11296,47 |
Общая балансовая стоимость основных производственных фондов определяем исходя из укрупненных удельных капитальных вложений и валового выпуска пиломатериалов:
50500*56*25÷1000 = 70700 тыс. руб.
Таблица 18 - Смета расходов на содержание и эксплуатацию
оборудования на 2014 г.
Наименование статей расходов |
Сумма, тыс. руб. |
1 Амортизация оборудования и транспортных средств |
3176,56 |
2 Эксплуатация оборудования, в том числе: |
12099,7 |
Зарплата основная и дополнительная вспомогательных рабочих, обслуживающих оборудование (65% от годовой зарплаты вспомогательных рабочих) |
2706,47 |
Страховые взносы (31,7%) |
857,9 |
Стоимость смазочных, обтирочных материалов для ухода за оборудованием (1% стоимости оборудования) |
197,96 |
Стоимость электроэнергии |
8337,36 |
3 Текущий ремонт оборудования и транспортных средств, в том числе: |
2384,8 |
Основная и дополнительная зарплата ремонтных рабочих (35% от зарплаты вспомогательных рабочих) |
1457,33 |
Страховые взносы (31,7%) |
461,97 |
Стоимость запчастей и др. матер. для ремонта (2% стоимости оборуд.) |
435,5 |
Услуги вспомогательных цехов по текущему ремонту оборудования |
30 |
4 Внутризаводское перемещение грузов |
197,6 |
5 Прочие |
50 |
Итого |
17908,7 |
Норма внутризаводского перемещения грузов составляет 400 руб./машино-час. В нашем проекте: 2 ч. * 247 * 400 ÷1000 = 197,6 руб.
Таблица 19- Смета цеховых расходов
Наименование статей расходов |
Сумма, тыс. руб. |
Зарплата цехового персонала |
2406 |
Страховые взносы (31,7 %) |
7627 |
Амортизация зданий, сооружений и инвентаря |
2471,67 |
Текущий ремонт зданий, сооружений (1% стоимости) |
509,04 |
Содержание зданий, сооружений (1,5% стоимости) |
763,56 |
Охрана труда |
192 |
Стоимость электроэнергии |
416,87 |
Испытания, исследования, опыты(10% от з/п цехового перс.) |
240,6 |
Прочие расходы |
40 |
Итого |
7802,34 |