Разработка элементов бизнес-плана ЗАО «Восход» по производству женских модельных утепленных полусапожек из натуральной кожи клеевого ме

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 03 Февраля 2011 в 21:50, курсовая работа

Описание работы

Задачи бизнес-плана:

1.изучение емкости и перспектив будущего рынка сбыта;

2.оценка затрат на производство и сбыт продукции, сравнение их с ценами товаров конкурентов, расчет прибыли;

3.выявление всех проблем, которые могут возникнуть в первые годы существования предприятия;

4.определение круга показателей по которым продукция предприятия должна быть лучше продукции конкурентов.

Содержание работы

Исходные данные

Бизнес план

1.Резюме…………………………………………………………………………………….….…6

2.Характеристика товара………………………………………………………………………...7

3.План производства продукции……………………………………………………………..…7

3.1.Расчет полезного фонда рабочего времени…………………………………………….…..8

3.2.Расчет производственной программы………………………………..…………………….9

4.Органицационный план…………………………………………………………………….…9

4.1.Планирование численности персонала…..………………………………………………..10

4.2.Планирование фонда оплаты труда и среднемесячной заработной платы….……..…...11

5.Себестоймость продукции…………………………………………………………………...16

6.Планирование цены…………………………………………………………………………..18

6.1.Расчет отпускной и розничной цены.. ……………………………………………………18

6.2.Ценовая политика фирмы.. …………………………………………………………..……19

7.Финансовый план.. …………………………………………………………………….….....20

7.1.Расчет прибыли и налогов.. ……………………………………………………………….20

7.2.Расчет рентабельности изделия и затрат на 1 рубль товарной продукции.. …….……..21

8.Рекламная политика фирмы……………………………………………………………........22

9.Юридический план……………………………………………………………………….......23

10.Анализ технико-экономических показателей……………………………………………..24

Список используемой литературы…..………………………………………………………...25

Скачать архив (96.75 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

курсовик.doc

— 387.00 Кб (Скачать файл)

Ссд =  

Ясд – явочное  количество рабочих сдельщиков

НВ – процент  невыходов на работу по уважительной причине 

Списочное количество рабочих-сдельщиков определяется отдельно по заготовочному и пошивочному потоку. 

Ссд по заг. =

Ссд по пош.=  

Количество руководителей  и специалистов планируется в  соответствии со штатным расписанием, которое разрабатывается и утверждается директором предприятия. 
 
 

4.2.Планирование  фонда оплаты труда  и среднемесячной  заработной платы. 

Фонд  оплаты труда – это сумма денежных средств на оплату труда работников и выплат социального характера. 

Планирование  фонда оплаты труда осуществляется отдельно по категориям персонала, по которым определяется его численность.

Расчет прямого  фонда оплаты труда рабочих-сдельщиков производиться раздельно по заготовочному  и пошивочному потокам. 

Сумма заработной платы по тарифу рабочих-сдельщиков по заготовочному потоку.

Тарифный  разряд Количество  рабочих Часовая тарифная ставка Сумма зарплаты по тарифу в час, руб.
Всего В т.ч. на ручных операциях
  Кр Кр.оп Ст.сд ЗПчас.тар.
1 2 2 55 110
2 4 3 60 240
3 8 2 67 536
4 6 3 72 432
5 2 - 78 156
Итого: 22 10 -
1474
 

Пояснение к таблице:

ЗПчас.тар = Кр*Ст.сд

Кр - количество рабочих;

Ст.сд. – часовая  тарифная ставка рабочих-сдельщиков, руб. 

ЗПчас.тар = 2*55=110руб. 

Расчет прямого  фонда оплаты труда рабочих-сдельщиков по заготовочному потоку:

Пфот = ЗПчас.тар.*Фвр.пол*Квып

Фвр.пол –  полезный фонд рабочего времени, час;

Квып – коэффициент  выполнения норм (от 2 до 5%). 

ПФОТ = 1471*357*1.03=542004,5руб.

 

 

Сумма заработной платы по тарифу рабочих-сдельщиков по пошивочному потоку.

Тарифный  разряд Количество  рабочих Часовая тарифная ставка Сумма зарплаты по тарифу в час, руб.
Всего В т.ч. на ручных операциях
  Кр Кр.оп Ст.сд ЗПчас.тар.
2 1 1 60 60
3 8 4 67 536
4 6 2 72 432
5 4 1 78 312
6 2 - 86 172
Итого: 21 8  
1512

Пояснение к таблице:

ЗПчас.тар = Кр*Ст.сд  

ЗПчас.тар = 1*60=60руб.

Расчет прямого  фонда оплаты труда рабочих-сдельщиков по пошивочному потоку:

Пфот = ЗПчас.тар.*Фвр.пол*Квып 

Пфот = 1512*357*1.03=555977,52руб. 
 

Штаты и сумма заработной платы по тарифу рабочих-повременщиков.

№

п/п

 Профессия Тарифный  разряд Проектное количество человек Часовая тарифная ставка, час. Сумма зарплаты по тарифу в час, руб.
      Сповр Ст.повр ЗПчас.тар
1 Колодочник 5 1 70 70
2 Подсобный рабочий 3 2 60 120
3 Уборщица 2 2 54 108
Итого: - - 5 - 298

Пояснение к таблице:

ЗПчас.тар. = Сповр*Ст.повр

 Сповр –  списочное количество рабочих-повременщиков

Ст.повр - часовая  тарифная ставка рабочих-повременщиков, руб. 

ЗПчас.тар. = 2*60=120руб.

Расчет тарифного  фонда оплаты труда рабочих-повременщиков:

Тфот= ЗПчас.тар.*Фвр.пол

Тфот=298*357=106386руб. 
 

Порядок расчета  фонда оплаты труда:

1)прямой фонд оплаты труда - складывается из прямого фонда оплаты труда рабочих-сдельщиков и тарифного фонда оплаты труда рабочих-повременьщиков.

2)часовой фонд оплаты труда - включает прямой фонд оплаты труда и доплаты за фактически отработанное время: премия, доплаты за совмещение операций, за обучение учеников.

3)дневной фонд оплаты труда - включает часовой фонд оплаты труда и доплаты за фактическое неотработанное время: подросткам, кормящим матерям.

4)месячный фонд оплаты труда – включает дневной фонд оплаты труда и доплаты за целодневные невыходы на работу по уважительным причинам: очередной, учебный отпуск, выполнение государственных обязанностей.

Квартальный фонд оплаты труда  рабочих

Состав  фонда оплаты труда Исходные  данные Слагаемые фонда, руб.
Для рабочих-сдельщиков Для рабочих-повременщиков
Заготовочного потока Пошивочного потока
Часовой фонд        
прямой  фонд   542004,54 555977,52  
тарифный  фонд       106386
Доплаты в часовом фонде:        
премия 60%сдельщ. 325202,72 333586,51  
45%поврем.     47873,7
за  совмещение операций 3% 16260,13 16679,32  
за обучение учеников 1.2% 6504,05 6671,73  
ИТОГО: часовой фонд   889971,44 912915,08 154259,7
Дневной фонд:        
часовой фонд:   889971,44 912915,08 154259,7
Доплаты в дневном фонде:        
кормящим матерям 0.8% 7119,77 7303,32 1234,08
льготные часы подросткам 1.2% 10679,65 10954,98 1851,12
ИТОГО: дневной фонд   907770,86 931173,38 157344,5
Месячный  фонд:        
Дневной фонд:   907770,86 931173,38 157344,5
Доплаты в месячном фонде:        
очередные отпуска 30% 272331,25 279352,01 47203,35
учебные отпуска 5% 45388,54 46558,67 7867,22
выполнение государственных обязанностей 5% 45388,54 46558,67 7867,22
ИТОГО: месячный фонд   1270879,19 1303642,73 220282,29

Пояснение к таблице:

Прямой фонд оплаты труда рабочих-сдельщиков заготовочного и пошивочного потока, тарифный фонд оплаты труда рабочих-повременщиков рассчитаны выше.

 Указанные  проценты рассчитываем:

  • В часовом фонде от прямого и тарифного фонда соответственно;
  • В дневном фонде от часового фонда;
  • В месячном фонде от дневного фонда.
 
 

Штат  и фонд оплаты труда  руководителей.

Наименование  должностей Проектное количество, чел. Оклад в месяц, руб. Премия Сумма ЗП в месяц с  учетом премии, руб. Сумма ЗП  квартал, руб.
% Руб.
Начальник цеха 1 24000 70 16800 40800 122400
Мастер  заготовочного потока 1 21000 60 12600 33600 100800
Мастер  пошивочного потока 1 22000 60 13200 35200 105600
ИТОГО: 3         328800

Пояснение к таблице:

Расчет премии: ПР=%П*оклад в мес.

Расчет суммы  з/п с учетом премии: ЗПмес = оклад в месс.+ПР

Расчет суммы  з/п  в квартал: ЗПкв = ЗПмес*3

Ср.з/п пош.=

Ср.з/п заг.  

Сводная таблица фондов оплаты труда и средней  заработной платы

Категория работающих Количество человек Квартальный фонд оплаты труда, руб. Среднемесячная  зарплата, руб.
Основные  рабочие по списочному составу(заготовочный и пошивочный потоки) 45 2574521,92 19070,53
Вспомогательные рабочие 5 220282,29 14685,48
Руководители 3 328800 36533,33
ИТОГО: 53 3123604,12 19645,3

Информация о работе Разработка элементов бизнес-плана ЗАО «Восход» по производству женских модельных утепленных полусапожек из натуральной кожи клеевого ме