Разработка элементов бизнес-плана ЗАО «Восход» по производству женских модельных утепленных полусапожек из натуральной кожи клеевого ме

8)Финансовый план:

• Прогноз объема продаж;
• Баланс денежных расходов и поступлений;
• Баланс прибыли и ее распределения;
• Баланс активов и пассивов фирмы.

 

9)Оценка рисков и страхования.

Риски- стихийные бедствия, политические катаклизмы, кредитные, валютные и процентные новшества.

Страхование- имущественно, социальный(уровень доходов), личная, предпринимательский риск(возможность не дополучить прибыль), страховая ответственность(выполнение всех условий сделки партнером).

В этом разделе указываются какие проблемы ждут предприятие в первые годы его  деятельности, так же указываются  меры профилактики рисков и программы страхования от этих рисков. 
 

10)Стратегия финансирования инвестиций- это обоснование источников финансирования. В этом разделе указывается план получения средств для открытия дела:

1. Сколько необходимо финансовых средств
2. Откуда будут получены эти средства и в какой форме

Источники инвестиций таковы: кредиты банков и паевой капитал. Через кредиты  чаще всего финансируют предприятия, которые реконструируют или заменяют основные средства, для остальных  служит паевой капитал 
 

1.Резюме 

Предприятие ЗАО  «Восход» является закрытым акционерным обществом. ЗАО «Восход» предполагает производить женские утепленные полусапожки из натуральной кожи клеевого метода крепления на подошве из кожвалона. Главной целью настоящего бизнеса является получение прибыли за счет производства и реализации конкурентоспособной продукции. 

Реализация бизнес-плана  позволяет решить следующие задачи: 

1. Удовлетворение  потребности рынка в данной продукции
2. Наша фирма предлагает своим клиентам кожаную обувь, высокого качества.

 

Технико-экономические показатели:

• Объем продаж – 32090331 рублей.
• Объем производства – 48137400 рублей.
• Среднемесячная з/п одного работающего – 19645,3 рублей.
• Себестоимость – 1607,28 рублей.
• Прибыль от реализации продукции – 4532547,76 рублей.
• Прибыль, оставляемая в распоряжении предприятия- 3626038,21 рублей.
• Рентабельность изделия - 20%
• Затраты на 1 рубль товарной продукции – 17 копеек
• Уровень ручного труда – 41,86%
• Отпускная цена – 2275,91 рублей.
• Розничная цена – 3417 рублей.
• Прибыль - 3626038,21 рублей

 
 

2.Характеристика товара. 

Модельные утепленные полусапожки из натуральной кожи изготавливают клеевым методом  крепления подошв. В зависимости  от конструкции обуви подошву  прикрепляют к затяжной кромке, к  обтяжке платформы и каблука, к подложке или внутреннему слою подошвы, скрепленных с верхом обуви ниточными или шпилечным швами, что создает дополнительную прочность обуви и долговечность в процессе ношения обуви. 
Подошву изготавливают из Кожволон.  Кожволон — пористая резина с волокнистыми наполнителями. По внешнему виду он похож на натуральную кожу. Отличается лёгкостью, эластичностью, износостойкостью и высокой теплозащитностью, за счет волокнистого наполнителя. Кожволон обладает высокой твердостью и пластичностью, поэтому, на начальном этапе обработки, из него можно изготавливать след обуви любой формы, Кожволон хорошо окрашивается, поэтому его применяют для модельной обуви любого цвета. Кожволон, обладает блеском, который выглядит очень привлекательно, что может заинтересовать современных женщин. 
 

3.План  производства продукции. 

Производственная  программа предприятия – это исходный раздел технико-экономических понятий, он разрабатывается на основе коньюктуры рынка, ресурсного обеспечения и производственных мощностей. 

Производственная  программа включает:

1. Ассортимент. Планируется на основе изученного спроса, анализа действующего ассортимента, анализ деятельности конкурента. При принятии решения о переходе на выпуск нового продукта следует взвесить все «за» и «против». Новый продукт позволяет получить высокую прибыль, но и возможность понести убытки. При разработке нового продукта следует учитывать:

1. Он должен быть перспективным;
2. Новые сферу деятельности отличаются по началу отсутствием прибыли, большими затратами на рекламу и исследования;
3. Разрабатывать новые продукты следует только тогда ,когда исчерпаны всевозможные существования ассортимента.

2.    Количество. К полным показателям относятся:

1. Натуральные

 

                             Всмен *Tк = В нат

    

Внат- выпуск в смену;

Тк - календарное количество дней 

2. Условно натуральные

 

                  Вус = В нат*Ктр

Ктр - коэффициент трудоемкости 

По  выпуску продукции в условно  натуральном и трудоемкости измерении  определяет категория потока от которой  зависит должностной оклад руководителя цеха.

3. Стоимость. К стоимостным показателям относятся:

1. Отпускная цена – показатель которым является объем продаж

     Оп = Внат*Оц

2. Розничная цена – показатель, который является объем продаж в розничных ценах

           ОПрц = Внат*Рц 
 
 

3.1.Расчет  полезного фонда  рабочего времени 

Рабочие время – установленная законодательством продолжительность рабочего дня, в течение     которого рабочий выполняет порученную ему работу.

Различают 3 фонда рабочего времени:

1. Календарный фонд рабочего времени - количество календарных дней;
2. Номинальный фонд рабочего времени – это разница между календарным фондом рабочего времени и количественными невыходами на работу по уважительным причинам(выходные дни, праздники, отпуска);
3. Полезный(эффективный) фонд рабочего времени – это разница между номинальным фондом рабочего времени и индивидуальными невыходами на работу по уважительной причине.

 

Для производства обуви выбираем 3 квартал, т.к.все  начинают закупать обувь к осени  и требуются большой ассортимент  выбора утепленной обуви. 

Расчет  полезного фонда рабочего времени:

Фвр.нам = Фкал.-выход.дни

Фвр.нам = 92-45=47

Фвр.пол = Фвр.нам-Невых.инд.

Невых.инд.=5%

Фвр.пол = 47*8-47*8*0,05=357 
 
 

3.2.Расчет  производственной  программы 

Производственная  программа в натуральном  выражении

Пояснение к таблице: 

Внат = Всм*Ткал 

Внат=200*47=14100пары 

Внат – программа  в квартал

Всм – выпуск в смену

Ткал – количество рабочих дней в квартале 
 

Производственная  программа в стоимостном  выражении

Пояснение к таблице:

Расчет объема производства ОП = Внат*Оц

ОП=14100*2275,91=32090331руб. 

Оц- отпускная  цена 1 пары, руб. 

Расчет объема производства в розничных ценах  ОПРЦ = Внат*Рц

ОПРЦ=14100*3414=48137400руб. 

Рц - розничная  цена 1 пары, руб. 
 
 

4.Организационный  план 

1. Расчет  потребностей в персонале;
2. Прогноз организационный структуры управления в будущем, обязанности сотрудников и способы контроля над ними;
3. Разработка системы симулирования работников;
4. Расчет фонда оплаты труда и среднемесячной зарплаты.

 
 
 

4.1.Планирование  численности персонала

Персонал – это весь личный состав, работающий по найму, постоянных и ременных     квалифицированных и неквалифицированных работников.

Все работники  в зависимости от степени участия  в производственной деятельности

делятся на промышленно-производственный и непромышленный персонал. 

1. Промышленно-производственный персонал-это работники, которые непосредственно заняты в производстве продукции.

В него входят:

1. Основные работники - те, кто задействован в техническом процессе.
2. Вспомогательные рабочие – обслуживают технологические процессы основного и вспомогательного производства (наладчики).
3. Специалисты – заняты инженерно-техническими, экономическими, бухгалтерскими, юридическими и другими аналитическими видами деятельности.
4. Руководители – наделены полномочиями принимать управленческие решения и организовывать их выполнение

2. Непромышленный персонал – это те, кто обслуживает непромышленное хозяйство(ЖКХ, врачебно-санитарные и т.д.)

Особенностью  расчета потребности в основных рабочих является то, что для них  рассчитывается 2 состава: явочный и  списочный.

Явочный состав – это минимально необходимое число работников, которые должны ежедневно являться на работу для выполнения задания в установленные сроки. 

Списочный состав – это число всех работников принятых на постоянную, сезонную и временную работу. 

Списочный состав рабочих-сдельщиков определяется по их явочному количеству с учетом планируемого процента невыхода на работу.