Разработка бизнес-планирования ООО «ЗапСибСтрой»

right">     Таблица 15

     Расчет  полной себестоимости  объекта, руб.

     Таким образом, мы получили среднюю стоимость  1 коттеджа 4673098,00 руб.

     Полная себестоимость коттеджа = 4,67 млн.руб.

     Рассчитаем  отпускную цену коттеджа.

     Полная  себестоимость коттеджа = 4,67 млн.руб.

     Сформированная  рентабельность в этом секторе строительства составляет около 15 %. Приняв во внимание, общеотраслевую рентабельность формируем цену продукции.

     Цпр = 4,67 * 1,15 = 5,36 млн.руб.

     Рассчитаем  отпускную цену предприятия. Цена продукции (Цпр) + налог на добавленную стоимость 18%.

     Цотп  = 5,50 *1,18 = 6,31 млн.руб.

     Цены  на отдельные коттеджи скорректируем  в пропорциональной зависимости от общей площади дома (см. таблицу 16).

     1. Общая площадь - 360 кв.м., Жилая  площадь – 131,2 кв.м.

     2. Общая площадь - 413.3 кв.м. Жилая  площадь - 166.4 кв.м

     3. Общая площадь - 393.0 кв.м. Жилая площадь - 129.2 кв.м

     Таблица 16

Корректировка стоимости коттеджей, млн.руб.

      

 

     Таким образом, сформировался прейскурант  цен на коттеджи:

     Коттедж №1 = 5,76 млн.руб.

     Коттедж №2 = 6,61 млн.руб.

     Коттедж №3 = 6,29 млн.руб.

     Магазин = 5,75 млн.руб.

     Источники, объемы и сроки финансирования

     Основным  источником финансирования выступает  банковский кредит предоставляемый, как  было сказано выше, Сбербанком. Итак полная стоимость проекта с учетом стоимости магазина составляет – 89 865 758,6 руб. Изучив условия кредитования Сбербанком принято решение частично сформировать финансовые ресурсы за счет кредитования банком. Первым этапом кредитования является срок до начала строительства – половина стоимости. Затем по отчетным данным строительства объекта вторую половину планируется освоить на 4 месяце строительства. По плану продаж предполагается  продать 2 коттеджа за месяц до окончания строительства, таким образом, привлекая 6,31 * 2 = 12,62 млн.руб., что позволит снизить необходимые инвестиционные ресурсы, а в дальнейшем и отток средств.  

     Итого привлеченных средств = 89,865 / 2 + (89,865 / 2 – 12,62) = 77,24 млн. руб. 

     Таблица 17

План  продаж

 

     Введем  такое понятие как условный доход, который показывает на доход проекта  с учетом отчислений и финансовых издержек. Как видно из плана продаж, к концу осуществления проекта условный доход составит 29,45 млн.руб.  

     Изучение  существующих финансовых параметров проекта и предложение путей максимизации доходной составляющей проекта

     По  результатам расчетов видно, что  сформированная стоимость коттеджа соизмерима со стоимостью 4-комнатной квартиры в центре Междуреченска и даже ниже. Такой результат может позволить повысить стоимость коттеджа с целью извлечения большей прибыли, увеличения рекламного бюджета и других целей. Риск может вылиться в сложности реализации. Рекомендательной ориентировочной ценой на загородное имущество должна быть соизмеримая цена на 3-5 комнатную квартиру в центре Междуреченска. Поэтому сформированную цену оставим без изменений.  

     Финансово-экономическая  оценка создания проекта даёт разностороннюю характеристику объекта. Если большинство показателей свидетельствуют о сравнительных преимуществах проекта, то ему отдаётся предпочтение и принимается решение об инвестировании.

     Необходимо  произвести расчет финансовых издержек (см. приложение 4). Первоначально необходимо определить размер и возвратность кредита. Размер определен в предыдущем разделе и равен 77,24 млн.руб. Предположительно кредит будет отдаваться по мере поступления выручки. То есть за 9 мес. = 77,24 / 9 = 8,58 млн.руб.

     Анализирую  финансовые результаты, а именно объем продаж, прибыль и рентабельность данного проекта делаем выводы, что строительство коттеджного поселка  рентабельно (см. приложение 5).

5.   Анализ рисков проекта, планируемые меры по их предупреждению и устранению

     Риск - это вероятность возникновения убытков или недополучения доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом. В указанном определении выделяется такая характерная особенность (черта) риска как опасность, возможность неудачи. Однако приведенное определение не охватывает всего содержания риска.

     Функционированию  и развитию многих экономических  процессов присущи элементы неопределенности. Это обусловливает появление ситуаций, не имеющих однозначного исхода (решения).

     Если  существует возможность количественно  и качественно определять степень  вероятности того или иного варианта, то это и будет ситуация риска.

     Отсюда  следует, что рискованная ситуация связана со статистическими процессами и ей сопутствуют три сосуществующих условия:

     1. Наличие неопределенности.

     2. Необходимость выбора альтернативы (при этом следует иметь в виду, что отказ от выбора также является разновидностью выбора).

     3. Возможность оценить вероятность осуществления выбираемых альтернатив.

     Следует отметить, что ситуация риска качественно отличается от ситуации неопределенности. Для предотвращения риска снижения продаж коттеджей из-за уменьшения платежеспособности потребителей принимаем меры, такие как предоставление рассрочки покупателям

     Оценка  риска проекта. Для рисков балл которых Wi * Vi ( где Wi - вес риска, Vi - средняя вероятность возникновения ) > 10 разработаны меры противодействия.  Риски связанные с подготовительной стадией  проекта (см. таблицу 18). Приоритеты по простым рискам не устанавливаются.

     Таблица 18

     Подготовительная  стадия

     Как видно из таблицы вероятность  риска из-за удаленности транспортных узлов и инженерных сетей не велика, так как строительство коттеджей будет не далеко от пригорода, где есть хорошие транспортные дороги и все коммуникации. Так как программа строительства недорогое жилье, местные власти  строительству будут способствовать, так как проект  рассчитан на средние слои населения. Из проведенного выше маркетингового исследования мы установили, что строительство загородного жилья востребовано у населения и пользуется спросом.

     Финансово- экономические риски проекта (см. таблицу 19).

     Таблица 19

     Стадия  функционирования финансово - экономические риски