Автор работы: Пользователь скрыл имя, 04 Апреля 2010 в 00:19, Не определен
ведение
Оценка рынка сбыта
Описание процесса обслуживания
Планирование фонда оплаты труда
Планирование текущих расходов
Планирование текущих доходов
Планирование финансовых результатов на 2010 год
Оценка эффективности проекта
Таблица 7
Смета на канцелярские расходы компьютерного центра « Информобразование» на 2009 год.
| Наименование | Цена, руб. | Кол-во, шт | Сумма, руб |
| 1. бумага А4 | 120-00 | 50 | 6000 |
| 2. лента | 9-00 | 50 | 450 |
| 3. ручки | 5-00 | 20 | 100 |
| 4. скотч | 10-00 | 5 | 50 |
| 5. корректор | 20-00 | 5 | 100 |
| 6. степлер | 20-00 | 2 | 40 |
| ИТОГО | х | 132 | 6740 |
Таблица 8
Смета на канцелярские расходы компьютерного центра «Информобразование» на 2-5 год
| Наименование | Цена, руб | Кол-во, шт | Сумма, руб |
| 1. бумага А4 | 144-00 | 50 | 7200 |
| 2. лента | 11-00 | 50 | 550 |
| 3. ручки | 7-00 | 20 | 140 |
| 4.скотч | 12-00 | 5 | 60 |
| 5. корректор | 24-00 | 5 | 120 |
| 6. степлер | 24-00 | 2 | 48 |
| ИТОГО | х | 132 | 8118 |
Расчет тарифа за 1 час обучения на 2009 год.= Сумма дохода/ (число студентов * продолжительность суммы часов)= 3929589,3/(70 чел.*756)=74 руб. час.
Таблица 9
Количество обучающихся студентов
| Школьники, человек | Трудовые ресурсы, человек | |
| Сентябрь | 1 выпуск (10) |
1 выпуск
(10) |
| Октябрь | ||
| Ноябрь | 2 выпуск
(10) | |
| Декабрь | ||
| Январь | 3 выпуск
(10) | |
| Февраль | 2 выпуск (10) | |
| Март | 4 выпуск
(10) | |
| Апрель | ||
| Май | 5 выпуск
(10) | |
| Июнь | ||
| ИТОГО | 20 | 50 |
Таблица 10
Расписание занятий студентов
| Количество учебных часов в неделю | ||
| Школьники | Трудовые ресурсы | |
| Понедельник | 4 (с 16:00-20:00) | |
| Вторник | 4 (с 16:00-20:00) | |
| Среда | 4 (с16:00-20:00) | |
| Четверг | 4 (с 16:00-20:00) | |
| Пятница | 4 (с 16:00-20:00) | |
| ИТОГО в неделю | 8 ч. | 12 ч. |
Расчет тарифа за 1 час обучения на 2-5 год = Сумма дохода/ (число студентов * продолжительность суммы часов) = 5313057,1/ (140 чел. * 756) = 51 руб. час.
Таблица 11
Количество обучающихся студентов 2-5 год.
| Школьники, человек | Трудовые ресурсы, человек | |
| Сентябрь | 1 выпуск (20) |
1 выпуск
(20) |
| Октябрь | ||
| Ноябрь | 2 выпуск
(20) | |
| Декабрь | ||
| Январь | 3 выпуск
(20) | |
| Февраль | 2 выпуск (20) | |
| Март | 4 выпуск
(20) | |
| Апрель | ||
| Май | 5 выпуск
(20) | |
| Июнь | ||
| ИТОГО | 40 | 100 |
На
основании таблицы можно
Цель данного раздела – расчет чистой прибыли от создания предприятия на первый и последующий годы, а также показателей, характеризующих эффективность его деятельности и использование отдельных видов ресурсов.
Компьютерный
Таблица 12
Планирование сумм доходов на 2010 год
| наименование | Сумма, руб. | Источники информации |
| Затраты | 3171581,4 | Табл. |
| Валовая прибыль | 3171581,4*0,05=
158579,05 |
5% от суммы затрат |
| Налог на добавленную стоимость | 599428,87 | 18% на основании главы 21 Налогового Кодекса РФ |
| Итого доходы | 3929589,3 |
Если рассматривать денежный поток уже в первый год реализации проекта он имеет положительное значение. Это фактически означает, получение чистой положительной прибыли уже в первый год работы.
Таблица 13
Планирование валовой прибыли 2010 год
| Наименование | Сумма, руб |
| Валовая прибыль | 158579,05 |
| Единый налог по упрощенной системе | 158579,05*0,15=23786,86 |
| Чистая прибыль | 134792,19 |
Таблица 14
Планируемые доходы на 2-5 год.
| Наименование | Сумма, руб. | Источники информации |
| Затраты | 3481079,2 | Табл. 6 |
| Валовая прибыль | 174053,96 | 5% от суммы затрат |
| Налог на добавленную стоимость | 657923,95 | 18 % на основании главы 21 Налогового Кодекса РФ |
| Итого доходы | 5313057,1 |
Таблица 15
Планирование валовой прибыли на 2-5 год
| Наименование | Сумма, руб. |
| Валовая прибыль | 174053,96 |
| Единый налог по упрощенной системе 15% | 174053,96*0,15=
26108,1 |
| Чистая прибыль | 200162,1 |
Показателем, характеризующим доходность работы предприятия в целом, является расчетная рентабельность (отношение чистой прибыли к суммарным издержкам предприятия, включая прочие расходы и налог на прибыль)
Ррасч = ЧП/(С+Рвнереал +Н приб)*100%
Для
1 года Ррасч= 134792,19/(3171581,4+23786,86)
Для
2-5 года Ррасч= 200162,1/(3481079,2+26108,1)*
Эффект - это конечный результат хозяйственной деятельности. Эффективность – результат (эффект) на единицу осуществленных затрат.
Таблица 16
Тарифы на подготовку кадров учебными заведениями В. Новгорода
| Учебные центры | Стоимость обучения за 1 час, руб. | |
| Оператор ПК | Секретарь руководителя | |
| Курсовой проект Компьютерный центр «Информобразования» | 74 | 74 |
| МОУ «Центр образования» Мединфо | 78 | 78 |
| «Сплав- образование» | 60 | 70 |
| «Учебно – методический центр 200» | 79 | 80 |
Проведя маркетинговое исследование можно сделать вывод, что цены конкурентоспособные, т.к. стоимость 1 часа обучения 74 руб./час, по сравнению с МОУ «Центр образования» «Мединфо», и «Учебно-методическим центром 200».
Чистая прибыль 1 года работы ЧП1 = 134792,19 руб., чистая прибыль последующих лет - ЧП2-5 = 200162,1 руб.
Таблица 17
Направление использования чистой прибыли
| год | Сумма чистой прибыли | Направление использования |
| 2009 год | 134792,19 | Приобретение ПК |
| 2-5 год | 200162,1 | Приобретение ПК и офисной техники |
На
основании таблицы можно