Механизмы укрепления финансовой архитектуры банковской системы России

Рисунок 3 - Динамика собственных средств (капитала) банковского сектора[43] 

     Остатки средств на счетах клиентов за 2009 г. выросли на 16,2% (за 2008 г. — на 20,4%) — до 17 131,4 млрд. рублей. Доля этого источника в пассивах банковского сектора на 1.01.2010 составила 58,2% (на 1.01.2009 — 52,6%) (см. рисунки 5и 6).

Рисунок 4- Распределение кредитных организаций по величине собственных средств (капитала) (в % от количества действующих кредитных организаций)

     

Рисунок 5- Структура пассивов банковского сектора (%)[43] 

     Вклады  физических лиц за анализируемый  период выросли на 26,7% — до 7485,0 млрд.руб. при увеличении их доли в пассивах банковского сектора с 21,1 до 25,4%. При этом рублевые и валютные вклады росли сопоставимыми темпами, а доля рублевых вкладов в общем их объеме за 2009  г. немного выросла (с 73,3 до 73,6%). На долю долгосрочных вкладов (свыше 1 года) на 1.01.2010 приходилось 63,7% общего объема вкладов (см. рисунки 7 и 8).

     За  год доля Сбербанка России на рынке вкладов физических лиц несколько сократилась (с 51,9 до 49,4%).

     Стабилизация  экономической ситуации и существенный приток вкладов населения снизили потребность банковского сектора в использовании антикризисных инструментов пополнения ликвидности, в первую очередь беззалоговых кредитов Банка России, сыгравших ключевую роль в преодолении кризиса ликвидности в конце 2008— начале 2009 года. Объем беззалоговых кредитов сократился с 1908,2 млрд. руб. на 1.03.2009 до 190,4 млрд. руб. на 1.01.2010.

     В целом объем средств, привлеченных кредитными организациями от Банка  России, в минувшем году уменьшился на 57,8% — до 1423,1 млрд. руб., а доля данного источника в пассивах банковского сектора сократилась с 12,0 до 4,8%.

     Объем депозитов и прочих привлеченных средств юридических лиц за 2009  г. вырос на 10,5% (за 2008 г. -на 40,5%)-до 5466,6 млрд. руб.; а доля данной статьи в пассивах российских банков увеличилась с 17,6 до 18,6%. Средства на расчетных и прочих счетах организаций выросли на 9,6% (за 2008 г

Рисунок 6-Динамика и структура привлеченных средств  клиентов[43] 

Рисунок 7- Динамика привлечения вкладов физических лиц 

Рисунок 8- Динамика и структура вкладов физических лиц по срокам привлечения[43] 

 —  на 8,9%) — до 3857,4 млрд. руб., их доля  в пассивах увеличилась с 12,6 до 13,1%. Объем ресурсов, привлеченных  кредитными организациями посредством  выпуска облигаций, за год возрос  на 10,0% — до 412,7 млрд. руб., а доля данного источника в пассивах банковского сектора увеличилась с 1,3 до 1,4%. Объем выпущенных кредитными организациями векселей сократился на 1,0% при снижении их удельного веса в пассивах банковского сектора с 2,7 до 2,5%.

     Минувший  год характеризовался весьма консервативной кредитной политикой банков. За год  кредиты нефинансовым организациям практически не изменились (в рассматриваемый период их объем возрос на 0,3% против 34,3% в 2008  г.) и составили 12 541,7 млрд. рублей.

Рисунок 9- Структура активов банковского сектора (%)[43] 

Рисунок 10- Динамика и структура основных кредитных операций

  На фоне увеличения объема других вложений (прежде всего вложений в ценные бумаги) доля этих кредитов в активах банковского сектора сократилась с 44,6 до 42,6%. Скромный прирост кредитов нефинансовым организациям в 2009  г. был связан в основном с их увеличением в январе на 6,9%. Данное увеличение носило во многом “технический” характер, обусловленный валютной переоценкой (см. рисунки 9 и 10). За год значительно (на 11,0% — до 3573,8 млрд. руб.) сократился объем кредитов, предоставленных физическим лицам (в 2008  г. отмечался их прирост на 35,2%), их доля в активах банковского сектора сократилась с 14,3 до 12,1%, а в общем объеме кредитов, предоставленных банковским сектором, - с 20,2 до 18,0%.

     На  фоне стабилизации курса рубля и  снижения привлекательности валютных спекуляций более востребованными  стали операции на фондовом рынке. Вложения кредитных организаций в ценные бумаги увеличились за истекший год в 1,8 раза — до 4309,4 млрд. руб. при увеличении их доли в активах банковского сектора с 8,4 до 14,6%. Основной удельный вес в портфеле ценных бумаг приходится на вложения в долговые обязательства (78,4% на 1.01.2010), объем которых вырос за 2009  г. в 1,9 раза — до 3379,1 млрд.руб. (за 2008 г. — на 14,2%). Рост вложений банков в корпоративные облигации в определенной мере компенсировал неудовлетворенный спрос нефинансового сектора на кредиты. Удельный вес долевых инструментов в портфеле ценных бумаг составил 9,6% (на 1.01.2009 — 8,2%), за 2009  г. их объем удвоился и достиг 411,8 млрд. руб. (по итогам 2008  г. отмечалось уменьшение объема вложений в долевые ценные бумаги на 38,8%). Объем учтенных банками векселей за рассматриваемый период вырос на 17,3% (за 2008 г. — сократился на 20,5%) — до 234,0 млрд. руб., а удельный вес векселей в портфеле ценных бумаг на 1.01.2010 составил 5,4%.

     Указанные тенденции свидетельствуют о  заинтересованности банков в размещении средств в более ликвидные (по сравнению с кредитами) активы.

     В 2009  г. кредитными организациями  в целом по банковскому сектору  получена прибыль в размере 205,1 млрд.руб. (в 2008 г. — 409,2 млрд. руб.). Прибыль в  сумме 284,9 млрд. руб. получили 938 кредитных  организаций, или 88,7% от числа действующих на 1.01.2010. Убытки в сумме 79,8 млрд. руб.

понесли 120 кредитных организаций, или 11,3% от числа действующих. Для сравнения: в 2008 г. прибыль в сумме 446,9 млрд. руб. получили 1050 кредитных организаций (94,8% от числа действовавших на 1.01.2009), а убытки в сумме 37,8 млрд. руб. понесли 56 кредитных организаций (5,1% от числа действовавших). Существенное сокращение прибыли в 2009  г. было обусловлено в первую очередь удвоением расходов на формирование резервов на возможные потери по ссудам. За истекший год значительно снизилась по сравнению с предыдущим годом рентабельность активов (с 1,8 до 0,7%) и капитала (с 13,3 до 4,9%) банковского сектора. (см. рисунок 11).

Рисунок 11- Финансовый результат деятельности кредитных организаций 

     При всей значимости и масштабности позитива, имевшего место в деятельности ЦБ РФ в рассмотренном периоде, нельзя обойти вниманием группу факторов, которые снижают и искажают системообразующую роль Банка России как национального регулятора банковской системы,

    С точки зрения повышения эффективности Банку России необходимо преодолевать ряд барьеров. Именно эти барьеры представляют существенное препятствие работе кредитных организаций. В этом случае идет о различных требованиях Центрального банка России, не прописанных в федеральных законах, однако имеющих императивный характер и регламентирующих практически вcе стороны жизни коммерческого банка.

   В результате этого отчетность обыкновенного банка  загромождается сотнями справок и тысячами страниц документов в год. Это не может не сказаться на раздувании бухгалтерских и налоговых подразделений, росте дополнительных расходов, шикающих эффективность работы банков и    увели-

чивающих процентные ставки по кредитам в целях компенсации затрат.

   Серьезные затруднения у коммерческих банков возникают не только с формами отчетности, но и с их содержанием. Например, в Российской Федерации размер резервов на возможные потери от не возврата выданных кредитов четко определен, а в европейских странах размер резервов на возможные потери, оценка качества выданных кредитов, потенциальной платежеспособности заемщиков — дело самого банка и его аудитора.

   Следующим принципиальным моментом является необходимость увеличения числа инструментов рефинансирования. Эти инструменты особенно важны в сфере пополнения ресурсов, предоставленных коммерческим банкам в виде долгосрочных кредитов.

   Неудовлетворительно организована система расчетов между предприятиями. Если межбанковские расчетные операции и расчетные отношения находятся в поле зрения ЦБ РФ, и их организация заметно улучшается, то расчеты между юридическими лицами, или между коммерческим банком и его клиентами носят пока стихийный характер. Решение обозначенных проблем требует серьезных организационных усилий, что никак не согласуется с позицией стороннего наблюдателя, которую нередко занимает Банк России. Ждать, когда хозяйствующие субъекты организуют систему современных расчетов между собой в условиях постоянного ухудшения платежной дисциплины, по меньшей мере, неоправданно. Именно ЦБ РФ должен стать инициатором создания сети клиринговых, факторинговых фирм и банков, оказывая необходимую организационную помощь и, возможно, на первом этапе участвуя в капитале этих организаций. Далее можно приступать к решению проблемы формирования инвестиционных ресурсов.

   Последовательно принимая названные меры, мы сможем создать условия для формирования суверенной банковской системы, обеспечивающей экономику достаточными кредитными ресурсами. Нужно быть готовым к  тому, что это потребует огромных усилий банковского сообщества в течение нескольких лет[19,46].

   Таким образом, согласно проведенному анализу банковской статистики видно, какую системообразующую роль играет Банк России, как много важнейших показателей деятельности банковского сектора от него зависит. Значения некоторых показателей справедливо вызывают беспокойство за национальный банковский сектор в условиях мировой финансовой глобализации. Правотворческая и экономическая активность ЦБ РФ будет играть решающую роль в расстановке сил, заинтересованных в интеграции России во Всемирную торговую организацию, а также в нахождении баланса интересов с противниками международной финансовой интеграции. 
 

     ГЛАВА 3 МЕХАНИЗМЫ УКРЕПЛЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ АРХИТЕКТУРЫ БАНКОВСКОЙ СИТЕМЫ РОССИИ 

     3.1 Совершенствование нормативно-правового обеспечения деятельности российских банков в условиях глобализации экономики 

     Важнейшим регулирующим фактором в работе любой  банковской системы является нормативно-правовая база. Именно правовые основы задают главные и определяющие принципы, обеспечивающие бесперебойное функционирование элементов банковской системы, максимально уравновешенные и взаимовыгодные формы отношений с партнерами и потребителями банковских продуктов и услуг.

 Нормативно-правовая база для банковской системы Российской Федерации разрабатывается Центральным Банком РФ, Государственной Думой РФ, в особых случаях Указами и Распоряжениями Президента РФ. Причем источником права могут быть любые рассмотренные и изданные документы регулирующего или контролирующего характера вышеперечисленных субъектов государственной власти. Они могут не быть прямо адресованы к исполнению учреждениями финансово - кредитной сферы, как с частной формой собственности, так и со смешанным составом собственников. Государственная Дума РФ разрабатывает, рассматривает, и утверждает законы и постановления, которые будут являться источником права для нормативных и системообразущих документов (правил, норм, информационных писем и пр.) ЦБ РФ. [2]

 Основные  направления нормативно-правового регулирования банковской деятельности в Российской Федерации:

 1) Обеспечение ведения банковских операций (активных и пассивных) в правовом и экономическом поле Российской Федерации и стран СНГ, и в других странах, руководствуясь международными соглашениями России в особом режиме функционирования.

 2) Обеспечение совместимости банковской документации и аналитической информации по практической деятельности (ведения банковских бизнес –

процессов) с ведущими международными правовыми банковскими системами (Базель I, II и т.п.), создание условий взаимодействия и повышения конкурентоспособности представителей отечественного банковского сообщества в системе мировых рынков банковских услуг и продуктов.

  3) Формирование практических основополагающих руководств и наставлений по непосредственному ведению банковской деятельности в каждом финансово - кредитном учреждении (нормы расчетно-кассового обслуживания, порядок открытия/закрытия счетов, методики оценки заемщиков и пр.), т.е. документов, позволяющих систематизировать и оптимизировать повседневные и непрерывные операции извлечения прибыли в процессе оказания банковских услуг и продажи банковских продуктов. [14,36]

  4) Формирование правовой основы проведения  аудиторских проверок и принятия квалифицированных, профессионально мотивированных суждений контрольно - ревизионных органов и консультирующих организаций, причем как системы государственного надзора, так и для инициативного аудита и консалтинга третьими лицами на коммерческой взаимовыгодной основе.

  5) Создание нормативно - правовых условий и принципов страхования банковских продуктов и услуг, в том числе по системам обязательного страхового резервирования и депонирования Центрального Банка РФ.