Бизнес план фирмы по оказанию бытовых услуг ( на примере ИП Тимченко «Леди»)

 

     Ежемесячный фонд заработной платы персонала  приведен в таблице 5 ниже: 
 
 
 
 
 

     Таблица 5

     ФОТ персонала фирмы

 

     Таким образом, подведя итог можно составить примерную структуру ежемесячных издержек с разбивкой по кварталам, включающих в себя следующие статьи затрат приведенные ниже в таблице 6: 

     Таблица 6

     Структура издержек

 
     

6.   Организационный план

 

       Несомненно, предприятие сильно своим персоналом. Грамотные руководители и квалифицированные исполнители могут вывести из прорыва даже самое неэффективно работающее предприятие, а плохие кадры, наоборот, - разорить процветающее.Для получения прогрессивного результата от деятельности салона, мастера должны быть высококвалифицированными работниками, стаж работы должен быть не менее двух лет в данной отрасли.

     Поэтому, производить подбор персонала салон  будет исключительно при рассмотрении резюме и по рекомендательным письмам. Основные требования, предъявляемые мастерам универсалам:

     – быть высококвалифицированными рабочими;

     – вежливыми;

     – готовыми проконсультировать любого желающего клиента.

     Основные  требования, предъявляемые уборщице:

     – вовремя приходить на работу;

     - быстро и добросовестно выполнять свою работу.

     ИП  Тимченко  организовано индивидуальным предпринимателем, зарегистрированным в налоговой инспекции № 10 по Орехово-Зуевскому району.  

     Схема. Организационная схема управления.

       

       
 

       
 

     Непосредственным  руководителем салона является  Тимченко Ольга Петровна, которая является организатором бизнеса, она же будет выполнять функции администратора и бухгалтера.

     Персонал  состоит из 4 парикмахеров-универсалов , мастера маникюра и уборщицы. С  каждым мастером заключается  срочный  договор, который гарантирует удержание мастера на определенный срок, а также прохождение обязательного ежегодного обучения (повышения квалификации).

     График  работы парикмахеров строится по схеме "два через два" (12 часов).Обычно в среднем мастер обслуживает 8 клиентов за смену. Оплата работы мастеров составляет 30-40% от их ежедневной выручки, т.е. в среднем 1400 рублей в день.

     Мастер  маникюра осуществляют прием клиентов исключительно по записи (рабочий день не нормирован).Оплата работы составляет 40-50% с оборота.

     Рабочий день уборщицы также не нормирован, поэтому по соглашению она имеет  право приходить проводить влажную  уборку салона в начале работы и  к концу рабочего дня, т.е. в 9-00 и 21-00. Раз в неделю в ее обязанности  входит генеральная уборка.

       В будущем салон планирует открыть мастер-класс, где будут обучаться профессионализму молодые мастера. Это принесет дополнительную прибыль предприятию.

       Оплата труда директора и уборщицы – простая повременная по окладу. 

     

7. Финансовый  план

 

       Исходя из приведенных выше данных, можно произвести расчет доходов проектируемого салона от оказания услуг, которые отражены в таблице 7: 
 
 
 

     Таблица 7

     Месячный  доход салона

 

     На  основе полученных прогнозных значений можно определить финансовый результат деятельности фирмы «Леди» за первый и второй год  работы, приведенные в таблице 8,9: 

     Таблица 8

     Финансовый  результат деятельности салона парикмахерской за 1 год

 

       Таблица 9

     Финансовый  результат деятельности салона парикмахерской за 2 год

 

     Таким образом ,затраты на создание салона-парикмахерской «Леди» при всех благоприятных условиях «внешней» и «внутренней среды» окупятся по окончании третьего месяца работы  при средней загруженности салона из расчета 16 человек в день.

     На  основе полученных прогнозных значений финансовых результатов деятельности фирмы ''Леди'' рассчитаны финансовые коэффициенты, характеризующие ее деятельность:

     Рентабельность  производственной деятельности определяется как отношение валовой прибыли к полной себестоимости продукции.

 

     Рентабельность  продаж определяется как отношение валовой прибыли к сумме полученной выручки.

 

     Рентабельность  предлагаемых услуг в течение двух прогнозируемых лет постепенно возрастает.Увеличение коэффициента в динамике подтверждает правильность выбора стратегии маркетинга и ценовой кампании фирмы.

     Фондоотдачу основных средств можно рассчитать по формуле:

         

     Фондоотдача в 1 год =3114000/110000= 28,31 руб.

     В нашем случае величина фондоотдачи  большая, что говорит о том, что  производственные фонды использовались эффективно.

     Увеличение  фондоотдачи в динамике свидетельствует  о снижении  суммы затрат основных фондов на 1 рубль от стоимости оказываемых  услуг.

     Фондоемкость (величина обратная фондоотдаче) составит 0,04 руб.

       Уровень прибыльности инвестиций определяется как отношение чистой прибыли к общей сумме вложений.

     Как видно, уровень прибыльности инвестиций растет в динамике, в 1-ый год каждый рубль вложений дает 1 руб.36 коп. прибыли, во 2-ой год прибыль на каждый рубль вложений составит 2 руб.41коп.  

8. Анализ  риска

 

       При всех положительных моментах разработанного проекта следует оценить опасность не достижения поставленных целей, прогнозных значений.

      Деятельность ИП Тимченко может быть подвергнута следующим рискам:

     рост  налогов;

     снижение  платежеспособности населения;

     активизация старых конкурентов, появление новых;

          потеря помещения

     Таким образом, наиболее вероятно наступление риска снижения платежеспособности населения. Вероятность наступления остальных видов риска одинакова.