Анализ трудовых ресурсов ОАО Альфа-Банк

При всем многообразии учетных форм и методик применение нормирования труда на предприятии позволяет наиболее эффективно использовать трудовые ресурсы, четко контролировать производственный процесс и производительность труда каждого работника. Чем выше доля рабочих, охваченных нормами труда, тем более высокоорганизованным является производство при правильном устройстве системы учетной политики. Нормирование труда было и остается частью его научной организации труда и имеет огромный, пока не реализованный, научный потенциал.

3. Резервы повышения эффективности использования трудовых ресурсов

К резервам повышения эффективности использования трудовых ресурсов относятся:

• снижение трудоемкости продукции за счет автоматизации и механизации производства, роста квалификации труда, совершенствования технологии производства;
• улучшение использования рабочего времени за счет сокращения дневных и сменных потерь, устранения непроизводительных затрат труда.
• снижение текучести кадров;
• совершенствование организации труда и улучшение условий труда;
• сокращение излишней численности персонала;
• ликвидация непроизводительных выплат и необоснованного увеличения размера заработной платы;
• разработка и внедрение эффективной системы оплаты труда и эконо-мически обоснованной системы вознаграждений. На рис.1 представлены факторы и показатели эффективности затрат на оплату труда.

По каждому резерву повышения эффективности использования трудовых ресурсов определяется влияние на показатели производства и финансовые результаты деятельности организации.

Резерв роста производительности труда за счет сокращения дневных простоев можно определить следующим образом: изменение числа дней работы, отработанных всеми работниками, умножить на среднедневную выработку одного работника по плану и результат поделить на фактическое количество работников. В этой формуле числитель показывает влияние количества дней работы на объем производства.

Эффективность использования затрат на оплату труда во многом определяется планированием ее величины. Как правило, плановый фонд оплаты труда – это фактический фонд оплаты труда за отчетный период, увеличенный на индекс инфляции. Такой расчет экономически неправомерен, здесь не учитываются изменения в объемах производства и связанного с ним количества работников, а также перспективы развития бизнеса. Чтобы средства были эффективно использованы, они должны быть грамотно спланированы по всем направлениям. Достичь максимального эффекта позволит внедрение системы бюджетирования.

Рис. 1. Факторы и показатели эффективности затрат на оплату труда

 

 

ГЛАВА 2. Анализ трудовых ресурсов ОАО «Альфа-Банк»

2.1. Общая характеристика ОАО «Альфа-Банк»

Альфа-Банк основан в 1990 году. Альфа-Банк является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами.

Альфа-Банк является одним из крупнейших банков России по величине активов и собственного капитала. По данным аудированной финансовой отчетности (МСФО) за 2012 год, активы группы «Альфа-Банк», куда входят ОАО «Альфа-Банк», дочерние банки и финансовые компании, составили 15,2 млрд. долларов США, совокупный капитал - 1,3 млрд. долларов США, кредитный портфель за вычетом резервов - 9,5 млрд. долларов США. Чистая прибыль по итогам за 2012 года составила 190,3 млн. долларов США (по итогам 2011 года - 180,6 млн.).

В Альфа-Банке обслуживается более 45 тыс. корпоративных клиентов и более 2,4 млн. физических лиц. Кредитование - один из наиболее важных продуктов, предлагаемых Банком корпоративным клиентам. Кредитная деятельность Альфа-Банка включает торговое кредитование, кредитование оборотного капитала и капитальных вложений, торговое и проектное финансирование. Среди клиентов Банка есть крупные предприятия, при этом основные заемщики - предприятия среднего бизнеса. Альфа-Банк диверсифицирует свой кредитный портфель, последовательно снижая его концентрацию.

Стратегическое направление деятельности Альфа-Банка - розничный бизнес. Сегодня в Москве открыто более 30 отделений Альфа-Банка. В 2004 году Банк вышел на рынок потребительского кредитования.

Успешно развивается инвестиционный бизнес Альфа-Банка. Банк эффективно работает на рынках капитала, ценных бумаг с фиксированной доходностью, валютном и денежном рынках, в сфере операций с деривативами. Банк стабильно удерживает позицию одного из ведущих операторов и маркет-мейкеров на внешнем рынке суверенных российских облигаций и долговых инструментов российского корпоративного сектора.

Альфа-Банк создал разветвленную филиальную сеть - важнейший канал распространения услуг и продуктов. В Москве, регионах России и за рубежом открыто 229 отделений и филиалов банка, в том числе дочерние банки в Казахстане и Нидерландах и финансовая дочерняя компания в США.

Альфа-Банк - один из немногих российских банков, где проводится международная аудиторская проверка с 1993 года (PriceWaterhouseCoopers).

Поддержка национального искусства - одно из приоритетных направлений культурно-просветительской деятельности Альфа-Банка. При содействии Альфа-Банка Россию посетили многие всемирно известные зарубежные музыканты. При поддержке Альфа-Банка в регионах России ежегодно проходят театральные фестивали с участием лауреатов национальной премии «Золотая Маска», концерты артистов Большого театра, балетной труппы Мариинского театра, камерного ансамбля «Солисты Москвы» под руководством Ю. Башмета, лучших джазовых коллективов страны, многочисленные выставки.

Альфа-Банк является членом Корпоративного клуба WWF России, продолжает реализацию образовательной программы для российских школьников «Альфа-Шанс», оказывает финансовую поддержку благотворительной программе спасения тяжелобольных детей «Линия жизни».

В 2005 году Альфа-Банк внедрил новую систему управления в своих региональных подразделениях: в филиалах образовано три блока - Дирекция корпоративного бизнеса, Дирекция розничного бизнеса и Административная дирекция, в функции которой входят решение административных вопросов и обслуживание бизнеса.

Каждый блок возглавляет отдельный руководитель, который отвечает за свое направление, выполняет свой бизнес-план и непосредственно подчиняется профильной структуре в центральном офисе банка в Москве. Председателем Кредитного комитета филиала является Административный директор, который также обладает правом вето.

Ключевой задачей Альфа-Банка является достижение высоких международных стандартов в корпоративном управлении и деловой этике. Процессы и процедуры управления в Банке структурированы таким образом, чтобы обеспечить соблюдение всех законов, норм и правил, и создать оптимальные условия для принятия дальновидных и ответственных решений. В ближайшей и среднесрочной перспективе нашими приоритетами являются введение независимых членов в состав Совета директоров, повышение уровня эффективности корпоративного управления путем создания Комитетов при Совете директоров в дополнение к существующему Аудиторскому комитету, получение рейтинга корпоративного управления от международного рейтингового агентства и дальнейшее обеспечение прозрачности бизнеса Альфа-Банка.

Наряду с повышением уровня корпоративного управления жизненно важная роль в Банке отводится развитию корпоративной культуры. Именно корпоративная культура, задаваемая руководством и поддерживаемая на должном уровне всеми сотрудниками Банка, определяет корпоративную этику. Неукоснительное соблюдение этических норм и верность основным ценностям служат формированию и сохранению корпоративной культуры в Альфа-Банке.

Альфа-Банк прививает своим сотрудникам культуру открытости и доверия, в рамках которой поощряется здоровая борьба мнений. Коллектив Альфа-Банка верен этим принципам, так как они являются залогом доверия общества к нашей организации.

Основными конкурентами Альфа-Банка являются такие банки как Ситибанк, ВТБ 24, Сбербанк, Райфайзен.

Кадровая политика.

Главный офис Альфа-Банка располагается в Москве, всего в регионах России и за рубежом открыто 465 отделений и филиалов банка, в том числе дочерний банк в Нидерландах и финансовые дочерние компании в США, Великобритании и на Кипре. В Альфа-Банке работает около 18 тысяч сотрудников.

Понимая, что инвестиции в квалифицированные кадры составляют основу долгосрочного успеха, Альфа-Банк формирует команду профессионалов, непрерывно заботится о повышении их квалификации, мотивации, социальной защищенности и преданности корпоративным ценностям.

Альфа-Банк стремительно развивается, многие молодые специалисты уже прошли программу обучения и теперь осваивают специфику банковского бизнеса на практике.

Как можно увидеть из таблицы, представленной ниже, ОАО Альфа-Банк занимает 6-е место по численности сотрудников в рейтинге, составленном сайтом Banki.ru.

2.2. Анализ трудовых ресурсов ОАО Альфа-Банк с помощью показателей использования трудовых ресурсов

 

1. Анализ использования фонда рабочего времени.

Фонд рабочего времени.

Фонд рабочего времени (Т) зависит от численности рабочих (ЧР), количества отработанных дней одним рабочим в среднем за ГОД (Д) и средней продолжительности рабочего дня (П)

ΔТчр = (ЧР1-ЧР0)*Д0*П0 = (669-660)*220*8=+15840

ΔТд=(Д1-Д0)*ЧР1*П0 = (210-220)*669*8=-53520

ΔТп=(П1-П0)*Д1*ЧР1= (7,90-8)*210*669=-14049

Всего : -51729

(Таблица 1). 

Использования персонала ОАО Альфа-Банк.

Показатель	Прошлый год 2011	Отчетный год план 2012	Отчетный год Факт 2012	Отклонение от прошлого года	Отклонения от  плана
Среднегодовая численность рабочих	660	672	669	+9	+3
Отработано за год одним рабочим
Дней	220	220	210	-10	-10
Часов	1720	1760	1680	-40	-80
Средняя продолжительность рабочего дня	7,93	8	7,90	-0.03	- 0.1
Фонд рабочего времени	1151436	1182720	1130991	-20445	-51729
В том числе сверхурочно отработанное время. ч	1670	-	1500	-170	+1500

 

 

Как видно из приведенных данных, предприятие использует производственный персонал недостаточно полно. В среднем одним рабочим отработано по 210 дней вместо 220, в связи с чем сверхплановые целодневные потери рабочего времени составили на одного рабочего 10 дней, а на всех —6690 дней, или 53520 ч (6690 х8 ).

Существенны и внутрисменные потери рабочего времени: за один день они составили 0.1 ч, а за все отработанные дни всеми рабочими —48180 ч. Общие потери рабочего времени —52520 ч (1680- 1760) х 669. В действительности они еще выше в связи с тем, что фактический фонд отработанного времени включает в себя и сверхурочно отработанные часы (1500 ч). Если их учесть, то общие потери рабочего времени составят 52490 ч, или 8,

 

 

(Таблица 2).

Данные для расчета непроизводительных затрат рабочего времени ОАО Альфа-Банк. 2012 г

Показатель	Сумма,тыс, руб
Производственная себестоимость товара продукции	1 515 779 758
З.П рабочих	490 560 780
З.П производственных рабочих	350 590 560
Материальные затраты	560 009 990
Себестоимость забракованной продукции	312 930 922
Затраты на исправление брака	230 103 172

 

 

 

По данным (таблицы 2) определяется:

А) удельный вес заработной платы производственных рабочих в производственной себестоимости товарной продукции.

350 590 56/1 515 779 758*100 = 2,31%

Б) сумму заработной платы в себестоимости окончательного брака.

312 930 922*2,31/100 = 7228704,2982 тыс. руб.

В) удельный вес зарплаты производственных рабочих в производственной себестоимости товарной продукции за вычетом сырья и материалов, полуфабрикатов и комплектующихся изделий.

350 590 560/(1 515 779 758-560 009 990)*100=36,6%

Г) заработную плату рабочих по исправлению брака:

230 103 172*36,6/100 = 84217760,952 тыс. руб.

Д) заработную плату рабочих в окончательном браке и на его исправление.

7228704,2982 + = 84217760,952 = 91446465,2502

Е) среднечасовую зарплату рабочих.

490 560 780/1130991=591992,26 тыс. руб.

Ж) рабочее время, затраченное на изготовление брака и его исправление.

91446465,2502/591992,26= 154 чел.ч

Сокращение потерь рабочего времени.

  ΔВП = ПРВ х ЧВ0 (5)

(48180 + 154 ) *203,476 руб. = 9834808,984 тыс. руб.

 

3. Анализ производительности труда.

среднегодовая выработка одного работника

 ГВП = Ух*Д*П* ЧВ. (6)