Анализ трудовых ресурсов ОАО Альфа-Банк

Предприятие использует производственный персонал недостаточно полно. В среднем одним рабочим отработано по 210 дней вместо 220, в связи с чем сверхплановые целодневные потери рабочего времени составили на одного рабочего 10 дней, а на всех —6690 дней, или 53520 ч (6690 х8 ).

Для этого стоит осуществлять политику детального подбора кадров, систему поощрения персонала и конечно же обучения нового персонала и роста квалификации у  уже работающих в организации работников.

Существенны и внутрисменные потери рабочего времени: за один день они составили 0.1 ч, а за все отработанные дни всеми рабочими —48180 ч. Общие потери рабочего времени —52520 ч (1680- 1760) х 669. В действительности они еще выше в связи с тем, что фактический фонд отработанного времени включает в себя и сверхурочно отработанные часы (1500 ч). Если их учесть, то общие потери рабочего времени составят 52490 ч, или 8.

Среднегодовая выработка работника на предприятии ниже плановой, что тормозит рост производительности труда.

Сокращение потерь рабочего времени.

  ΔВП = ПРВ х ЧВ0  (5)

(48180 + 154 ) *203,476 руб.  = 9834808,984 тыс. руб.

По данным (таблицы 10) и (таблицы 11) , среднегодовая выработка работника предприятия ниже плановой на 2143 тыс руб.

 

Изменение среднегодовой выработки рабочего

Далее рассчитывается влияние данных факторов способом абсолютных разниц. Способ абсолютных разниц применяется для расчета влияния факторов на прирост результативного показателя в детерминированном анализе, но только в мультипликативных моделях.

ΔГВд = ΔД*П0*ЧВ0= -12342 руб. (7)

 ΔГВп=Д1* ΔП*ЧВ0=-4851 руб.               (8)

 ΔГВчв= Д1*П1* ΔЧВ = 49620,69            (9)

Итого + 32427,69 руб.

 

Но среднечасовая выработка рабочего в организации в большем случае оказали положительное влияние на рост производительности труда рабочих предприятия.

Изменение среднечасовой выработки рабочего.

ЧВ1  = ВП1+(-) ΔВПстр+(-) ΔВПкп / Т1-Тн+(-) Тэ= 213,3  (10)

ΔЧВинт= 213,3-206 = +10,3

Чв 2= ВП1+(-) ΔВПстр/ Т1-Тн =  216,7                                  (11)

ΔЧВт=370,9-380,4 = +3,4

 ЧВ 3 = ВП1+(-) ΔВПстр,Т1 =202,9                                         (12)

ΔЧВт = 378,1-380,4 = -7,1руб 

ΔЧВстр = 206- 202,9 =  +3,1.

Баланс факторов 10,3 + 3,4 – 7,1 + 3,1 = 9,7.  

Это означает, что в долгосрочной перспективе работники на предприятия не справляются с положенными на них обязанностями, на это может влиять огромное количество факторов. Например, не заинтересованность в карьерном росте, постоянная смена кадров на предприятии, текучесть кадров в организации Альфа-Банка составляет 18% и с каждым следующим годом она продолжает расти, так же как и показатель выбытия в 23 %, не удовлетворительная заработная плата и не развитое корпоративное движение в коллективе в филиалах и подструктурных организация в других городах страны. По всей видимости,  это является проблемой не только на уровне только принятых на работу сотрудников, но и пренебрежительного отношения к своим обязанностям работников занимающих более высокие посты в организации.

Плановое задание по снижению трудоемкости продукции в целом по предприятию значительно перевыполнено. Плановое задание по снижению трудоемкости продукции к прошлому году равняется значению - 1, 35 % , а Фактическое снижение трудоемкости к уровню прошлого года -8,4 %. Фактическая трудоемкость ниже планового уровня на 8 %.  Снижение трудоемкости продукции и улучшение использования рабочего времени на участках и в цехах предприятия достигаются путем повышения эффективности использования оборудования, его модернизации, совершенствования технологических процессов, внедрения системы оперативно-производственного планирования, обеспечивающей ритмичность производства и слаженность работы всех участков, механизации ручных работ, межоперационной транспортировки деталей. С применением многооборотной и унифицированной тары, совмещения профессий и трудовых функций.

 Темп роста производительности труда показывает, что на 8,7 %  продукции можно выпустить в текущих условиях, по сравнению с предыдущим годом.  Зная темп роста производительности труда, рассчитывается процент снижения трудоемкости продукции, значение которого равно  8 %.

Производительность труда является подвижным и динамичным показателем результативности труда и эффективности производства, который корректируется рядом факторов. Резервами роста производительности труда является технический прогресс: применение новой техники, совершенствование машин, внедрение комплексной автоматизации, инженерных коммуникаций, необходимых для выполнения процессов, а также передовых технологий и научных разработок способствуют повышению производительности труда, модернизация действующего оборудования. Повышение производительности труда зависит и от социально-экономических показателей, связанных с квалификацией и образованием исполнителей, уровнем отношений собственности на предприятии, условиями труда, применением оптимальных режимов труда и отдыха, психологическим климатом в коллективе, его сплоченностью и внутри коллективными отношениями, улучшение условий труда, повышение творческой активности работников. Стимулом повышения производительности труда также является совершенствование форм систем оплаты труда, воспроизводства рабочей силы и решения социальных проблем общества. Повышение производительности труда создает условия для роста заработной платы, и наоборот, увеличение заработной платы стимулирует ее производительность.

Изменения прибыли на одного работника за счет:

ΔRп производительности труда = + 9,47 тыс. рублей.

ΔRп удельного веса = - 4,1 тыс. рублей.

ΔRп рентабельности продаж = + 2, 30  тыс. рублей.

Итого: +7,67 тыс. рублей.

Два из трех показателей оказывают положительное воздействие на правильное  функционирование предприятия Альфа-Банка.

 

Абсолютное отклонение (ΔФЗП абс )

= 21465-20500 = +965 тыс. руб.  (20)

Относительное отклонение рассчитывается как разность между фактически начисленной суммой зарплаты в отчетном периоде и базовой его величиной, скорректированной на индекс объема производства продукции, который по организации Альфа-Банка составляет 1, 126.

Относительное отклонение по фонду заработной платы с учетом изменения объема производства продукции:

= 21465 – ( 13120 *1,126+7380) = 21465-20841= +624       (21)

= 21465 – ( 20500 * 100% 2,6%*0,64/ 100) = +624  (22)

Из (Таблицы 11) и (Таблицы 12) видно , что рост среднегодовой зарплаты вызван в основном увеличением среднечасовой зарплаты, которая в свою очередь зависит от уровня квалификации работников и интенсивности их труда, пересмотра норм выработки и расценок, изменения разрядов работ и тарифных ставок, разных доплат и премий.

В организации Альфа-Банк не происходит перерасход фонда заработной платы и не происходит повышение себестоимости продукции, так как  соблюдается принцип для расширенного воспроизводства, что бы темпы роста производительности труда опережали темпы роста его оплаты. Это способствовало экономии фонда зарплаты на сумму 41,4 тыс. руб

Значение индекса производительности труда равно 1,89 .  Коэффициент опережения  равен 1, 80 

Например, среднегодовая зарплата работников в отчетном году — 106,4 тыс. руб., в прошлом году — 95 тыс. руб., индекс инфляции за этот период составляет 1,2.

IЗП = 106, 4 / 95 * 1,2 = 0,943

Следовательно, реальная зарплата работников предприятия не увеличилась, а уменьшилась за анализируемый период на 6,7 %.

Альфа-Банк является достойным конкурентом,  так как из (Таблицы 13), видно, что анализируемое предприятие добилось повышения эффективности использования средств фонда оплаты труда. На рубль зарплаты в отчетном году произведено больше товарной продукции, получено больше валовой и чистой прибыли, больше капитализировано прибыли, что следует оценить положительно. Уровень первых двух показателей выше, чем у предприятия-конкурента. Однако по размеру чистой и капитализированной прибыли конкурирующее предприятие имеет лучшие результаты. Чистая прибыль используется для увеличения оборотных средств предприятия, формирования фондов и резервов, и реинвестиций в производство.

Объём чистой прибыли зависит от объёма валовой прибыли и величины налогов; исходя из объёма чистой прибыли, исчисляются дивиденды акционерам предприятия.

Капитализированная прибыль - нераспределенная часть прибыли компании, используемая для финансирования ее развития, направляемая в инвестиции. Это означает что политика компании в данный момент не направлена на инвестирования, каких либо новых мероприятий, что является отрицательной закономерностью ее деятельности, так как инновационная деятельность очень важна для развития любой организации. Основные направления поиска резервов повышения эффективности использования средств на оплату труда в организации Альфа-Банка это сокращение целодневных, внутрисменных и непроизводительных потерь рабочего времени, запасов готовой продукции.

 

 

Заключение.

В результате всей проделанной работы можно сделать вывод. Совокупность работников различных профессиональных, квалификационных групп, занятых на предприятии и входящих в его списочный состав составляют трудовые ресурсы или кадры предприятия. Для проведения учёта трудовых ресурсов существует классификация:

В первой главе курсовой работы особое внимание было уделено содержанию трудовых ресурсов.

Под использованием трудовых ресурсов на предприятии так же понимается управление трудовыми ресурсами или персоналом предприятия. Управление персоналом – это совокупность принципов, методов, средств и форм воздействия на интересы, поведение и деятельность работников в целях максимального использования их интеллектуальных и физических способностей при выполнении трудовых функций.

Важный фактор эффективного управления – наличие нормативно-методического обеспечения системы управления персоналом: правила внутреннего трудового распорядка, коллективный договор, положение о подразделении, должностные инструкции и т.д.

Без управления людьми не может функционировать ни одна организация. Управление персоналом направлено на достижение эффективности деятельности и справедливости во взаимодействиях между работниками.

Во второй главе курсовой работы особое внимание было уделено анализу трудовых ресурсов ОАО Альфа-Банк. Расчеты показателей, куда точнее показывают истинное состояние организация, чем  политические заявления. Организация имеет некоторый ряд проблем, которые не являются критическими для столь огромной кампании, хотя и проблемы с трудовыми ресурсами являются фундаментальными в ведение любого вида бизнеса.

В третье главе курсовой работы, было проанализировано состояние трудовых ресурсов ОАО Альфа-Банк, и предложены пути усовершенствования эффективного использования трудовых ресурсов.

Внедрение инновационного подхода к корпоративной этике поднимут организацию на новый уровень, а так же станут  решением проблемы рациональное использование трудовых ресурсов, ведь - главные направления в развитии технического прогресса, это решение важнейшей экономической задачи по неуклонному росту производительности труда. Основным условием  для организации является соответствие сотрудников уровню технического оснащения производства. Такая мобилизация трудовых ресурсов, поможет оценить проблему изнутри. Применение новой техники требует перехода к более высокой ступени организации труда - к научной его организации.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы.

1. Войтоловский Н. В., Калинина А. П., Мазурова И. И. Экономический анализ: Основы теории. Комплексный анализ. М.: Высшее образование, 2011.;
2. Войтоловский Н. В. Экономический анализ: основы теории, комплексный анализ хозяйственной деятельности организации : учебник. – М. : Юрайт , 2010. - 507 с.;
3. Пласкова Н. С. Экономический анализ: учебник. М.: Эксмо, 2010.;
4. Рогожин Н.Ю. Правовые аспекты аттестации персонала // Кадровые решения – Финансы и статистика, 2008. - №2 – с. 67-73;
5. Теория экономического анализа М.И Баканов;
6. Чалдаева Л. А. Экономика предприятия : учебник. – М. : Юрайт , 2011. - 348 с.;
7. Шеремет А. Д. Теория экономического анализа. М.: ИНФРА-М, 2008.;
8. Экономический анализ. Савицкая Г.В. 14-е изд 2013 г;
9. http://www.alfa-bank.ru/;
10. http://www.banki.ru/