Управление финансовой устойчивостью организации ООО «ХКФ Банк»

Банк Хоум Кредит по версии рейтинга «Работодатели России-2012», составленного компанией HeadHunter с помощью партнеров-экспертов — компании «Экопси консалтинг» и PwC является лучшим банком-работодателем 2012 год.

Банк предлагает следующие виды обслуживания:

• частным клиентам;
• корпоративным клиентам;
• ипотечный центр;
• VIP-клиентам;
• малому бизнесу.

Основными функциями банка являются:

• привлечение временно свободных денежных средств;
• предоставление ссуд;
• осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве;
• выпуск кредитных средств обращения;
• консультирование и предоставление финансовой информации.

Открытое акционерное общество «ХКФ Банк» в своей деятельности целенаправленно движется к намеченной стратегической цели – созданию универсального «городского» банка с розничной специализацией и предлагает своим клиентам разработанный комплекс банковских продуктов: розничные кредитные программы, срочные вклады, денежные платежи и переводы.

Структура Банка отвечает функциям, выполнение которых предусмотрено Уставом Банка [29]. Необходимый их набор: расчетные, кассовые, кредитные, депозитные операции, операции с ценными бумагами, валютные операции и т.п. Для выполнения перечисленных операций в банке создаются соответствующие отделы с аналогичными наименованиями.

Филиалы Банка (территориальные банки, отделения) действуют на основании положений, утверждаемых Правлением Банка, имеют печать с изображением эмблемы Банка и реквизитами, установленными нормативными актами Банка России, а также другие печати и штампы.

Филиалы банка наделяются имуществом, которое учитывается как на их отдельных балансах, так и на балансе Банка.

В филиалах банка создаются коллегиальные органы управления (правления территориального банка, совет отделения), которые действуют на основании утверждаемых Правлением Банка положений.

Председатели территориальных банков, управляющие отделениями, действуют на основании доверенностей. Внутренние структурные подразделения территориального банка открываются, закрываются, изменяют местоположение, переподчиняются по решению Правления территориального банка; внутренние структурные подразделения отделения – по решению Правления территориального банка, в организационном подчинении которого находится отделение; внутренние структурные подразделения отделения в городе Москве – по приказу Президента, Председателя Правления Банка в порядке, установленном Банком и Центральным банком РФ.

На рисунке 2.1 представлена структура управления Банка.

Рисунок 2.1– Структура управления банком

Сеть дистрибуции Банка Хоум Кредит насчитывает 1068 банковских офисов, 7 617 микро-офисов, 1 318 банкоматов, а также свыше 81 000 точек продаж.

13 офисов ООО  «ХКФ Банк» находятся в г. Владивостоке (Приложение А).

Организационная структура филиала банка представлена в Приложении Б. Исходя из основных направлений деятельности экономический отдел отделения организует и координирует всю экономическую, исследовательскую, финансовую и статистическую работу в учреждениях банка.

Кредитное управление является структурным подразделением банка, созданным в целях получением отделением дохода от осуществления кредитных операций с юридическими и физическими лицами. В своей работе кредитное управление руководствуется действующим законодательством, а также Уставом, Положением об отделении и указаниями и инструкциями  ЦБ России. Кредитная политика филиала определяется с учетом конъюктуры финансового рынка, направлена на повышение качества кредитного  портфеля и оптимизацию системы управления кредитными рисками. Активно развивается новое направление деятельности – вексельное кредитование.

Отдел по обслуживанию юридических лиц является структурным подразделением отделения. Целью деятельности отдела являются привлечение денежных средств от юридических лиц, путем открытия и ведения банковских счетов предприятий и организаций любых форм собственности, осуществление расчетно-кассового обслуживания и других операций юридических лиц

Юридический отдел призван защищать права и интересы Отделения банка, активно использовать правовые средства для укрепления финансового положения банка и улучшения экономических показателей его работы  т.д.

Управление бухгалтерского учета и отчетности формирует полную и достоверную информацию о хозяйственных    процессах и результатах деятельности и т.д.

Отдел призван выполнять строгий контроль, учет, отчетность и организацию финансово - хозяйственной деятельности Отделения банка, работой которого руководит главный бухгалтер.

Отдел валютных и неторговых операций осуществляет весь комплекс услуг по валютному обслуживанию как юридических лиц, так и населения. К услугам клиента представлен полный спектр банковских операций в иностранной валюте, осуществляемых на территории России. Валютные средства клиента на счетах банка обеспечиваются надежностью крупнейшего Банка России.

Отдел вкладов и расчетов населения является структурным подразделением, создан в целях организации и повышения эффективности деятельности отделения в области привлечения средств населения посредством вкладов.

Отдел банковских карт проводит организацию работ по проведению операций с применением банковских карточек, а также с международными пластиковыми карточками VISA (Gold, Business, Classic), Eurocard/MasterCard (Mass, Gold), Cirrus/Maestro, Visa Electron, а также проведение маркетинга банковских услуг, оказываемых населению.

Кроме этого в Отделении банка имеется ревизионный отдел, который входит в структуру управления отделения банка и в подчинении управляющему банка не состоит. Указанный орган призван осуществлять проверку работы банка и его филиалов в соответствии с действующими нормами учета, установленной советом отделения политикой и инструкциями  ЦБ РФ.

2.2 Анализ основных показателей  финансовой деятельности

Основная задача коммерческого банка — максимизация прибыли при одновременной минимизации рисков. От ее решения зависят надежность банка и его жизнеспособность, уровень доверия к нему клиентов. Регулирующая деятельность государства состоит в ограничении стремления банков идти на больший риск ради более высокой прибыли.

Многообразие факторов, оказывающих влияние на результаты деятельности банков, определяет необходимость их рассмотрения как многофункциональной и многоцелевой экономической системы, поэтому описание результатов следует проводить с помощью системы экономических показателей.

Обобщающие показатели эффективности банковской деятельности — это полученный банком финансовый результат, т.е. прибыль или убыток, и коэффициенты рентабельности. Анализ этих показателей проводится путем выявления факторов, оказавших на них влияние.

Цель анализа финансовых результатов — выявить резерв роста прибыльности банковской деятельности и сформировать на этой основе рекомендации по дальнейшей работе.

Баланс коммерческого банка – это сводная таблица, дающая представление о финансовом положении, характере, структуре и размерах операций банка на соответствующую дату. В пассиве находятся собственные средства и обязательства банка, в активе – размещенные средства или обязательства банку.

Пассивные операции характеризуют источники средств и природу финансовых связей банка. Именно они в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, т.е. состав и структуру активных операций. В целом пассивные операции коммерческого банка являются операциями, обеспечивающими увеличение средств, находящихся на пассивных счетах.

Исследование структуры баланса коммерческого банка целесообразно начинать с пассива, отражающего источники собственных и привлеченных средств, поскольку объем и структура пассивов в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, то есть объем и структуру активов.

Рассмотрим структуру пассивов ООО «ХКФ Банк» за 2010-2012 годы в таблице 2.1 по данным приложения В.

Таблица 2.1 – Структура и динамика пассивов ООО «ХКФ Банк» за 2010-2012 годы

Окончание таблицы 2.1