Совершенствования операций с пластиковыми картами

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 27 Марта 2011 в 18:35, дипломная работа

Описание работы

Целью данной работы является всестороннее изучение организации и практики осуществления безналичных расчетов с использованием пластиковых карт в ОАО АКБ «УРАЛСИБ-ЮГ БАНК».

Объект дипломной работы - ОАО АКБ «УРАЛСИБ-ЮГ БАНК».

В соответствии с поставленной целью, основными задачами дипломной работы являются:

- рассмотреть основные теоретические аспекты и направления совершенствования продуктового ряда банковских карт

- провести экономическую оценку деятельности ОАО АКБ «УРАЛСИБ-ЮГ БАНК», т. е. состояние его активов, пассивов и структуры ресурсов банка вцелом;

-изучить методические основы организации безналичных расчетов;

-изучить технологические этапы процесса выпуска пластиковых карт;

-дать краткую экономическую оценку деятельности банка;

- сформировать рекомендации по совершенствованию данной группы операций и повышения их доходности.

Содержание работы

Введение………………………………………………………………………...…4

1 Теоретические основы организации операций коммерческих банков с пластиковыми картами…………………………………………………………...8

1.1 История возникновения пластиковых карт……………...….........................8

1.2 Виды пластиковых карт…………………………………………….…….…16

1.3 Роль пластиковых карт в совершенствовании безналичных расчетов…………………………………………………………………..………29

2 Экономическая характеристика деятельности ОАО АКБ «УРАЛСИБ-ЮГ БАНК» в период с 2005-2007 гг……..……………………………………...…..42

2.1 Общие сведения о банке………………………………….............................42

2.2 Структура ресурсов банка ………………………………………….………51

2.3 Структура активов банка……………………………………………….…...54

2.4 Доходы и расходы банка …………………………………………………....57

3 Основные направления совершенствования операций с пластиковыми картами в ОАО АКБ «УРАЛСИБ-ЮГ БАНК»……………………………..…60

3.1 Оценка операций банка с пластиковыми картами………………………..60

3.2 Рекомендации по совершенствованию операций с пластиковыми картами в ОАО АКБ «УРАЛСИБ-ЮГ БАНК» ……………………………………..….65

Заключение……………………………………………………………………...71

Список использованной литературы…………………………………………..76

Файлы: 1 файл

мой диплом.doc

— 713.00 Кб (Скачать файл)

      На  лицевой стороне карточки указываются: имя держателя (Cardholder); номер его банковского счета; шифр его отделения банка; наименование банка; символы электронной системы платежей, где используются карточки; голограмма - фирменный знак платежной системы (цель нанесения голограммы - сделать внешний вид карты более привлекательным и защитить от подделки; впервые голограмму применили в системе MasterCard в 1985 г.); срок пользования карточкой (от полугода до двух лет). На обратной стороне карточки располагается магнитная полоса и контрольной поле для подписи держателя карты, выполненное из специальной бумаги [4].

      Из  сказанного выше видно, что основная функция пластиковой карточки - обеспечение идентификации использующего ее лица как субъекта платежной системы.

      Существует  много признаков, по которым можно  классифицировать пластиковые карты [24]:

  1. По материалу, из которого они изготовлены:
    • бумажные (картонные);
    • пластиковые;
    • металлические.

      В настоящее время практически  повсеместное распространение получили пластиковые карты. Однако для идентификации  держателя карты часто используются бумажные (картонные) карты, запаянные  в прозрачную пленку. Это ламинированные карты. Ламинирование является довольно дешевой и легкодоступной процедурой и поэтому, если карта используется для расчетов, то с целью повышения защищенности от подделок применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт из пластика. В то же время, в отличие от металла пластик легко поддается термической обработке и давлению (эмбоссированию), что весьма важно для персонализации карты перед выдачей ее клиенту [24].  

  1. По общему назначению:
    • идентификационные;
    • информационные;
    • для финансовых операций.

      Это разделение не является взаимоисключающим. Например, крупная компания может выдать каждому своему сотруднику карту, которая:

  • является пропуском, разрешающим проход в определенные зоны предприятия - идентификационная функция;
  • на той же карте может быть записана в кодированном виде какая-либо важная информация о держателе карты - информационная функция;
  • кроме того, такая карта может использоваться еще для расчетов в столовых и магазинах данной компании - расчетная функция.

      Система с использованием многофункциональных карточек реально существует за рубежом, и очевидно, что объединение многих функций в одной пластиковой карточке является перспективным, так как такая многофункциональная карта удобна для эмитента и для держателя [24].

  1. На основании механизма расчетов:
    • двусторонние системы - возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, при которых владельцы карт могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карт (универмаги, бензоколонки и т. д.);
    • многосторонние системы - предоставляют владельцам карт возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного средства. Многосторонние системы возглавляют национальные ассоциации банковских карт, а также компании, выпускающие карты туризма и развлечений (например, American Ехрress).
    1. По виду проводимых расчетов:
      • кредитные карты, которые связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупке товаров и при получении кассовых ссуд.  Владельцу кредитной карточки открывается специальный карточный счет и  устанавливается лимит кредитования по ссудному счету на весь срок действия карты и разовый лимит на сумму одной покупки, в пределах разового лимита оплата покупки может производиться без авторизации;
      • дебетовые карты предназначены для получения наличных в банковских автоматах или для оплаты товаров с расчетом через электронные терминалы. Деньги при этом списываются со счета владельца карты в банке. Дебетовые карты не позволяют оплачивать покупки при отсутствии денег на счете.

      Некоторые авторы выделяют в особую категорию  платежные карты как разновидность кредитных карт. Отличие стоит в том, что общая сумма долга при использовании платежной карты должна погашаться полностью в течение определенного времени после получения выписки без права продления кредита [24].

    1. По категории клиентуры, на которую ориентируется эмитент:
      • обычные карты;
      • серебряные карты;
      • золотые карты;

      Обычные карты предназначены для рядового клиента. Это Visa Classic, Eurocard/MasterCard Mass (Standard).

      Серебряная  карта (Silver, Business) называется бизнес-картой и предназначена для частных лиц, для сотрудников компаний, уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей компании.

      Золотая карта (Gold) предназначена для наиболее состоятельных богатых клиентов.

      В системах VISA и Europay есть карточки, которые могут быть использованы только в банкоматах для получения наличных денег и в электронных терминалах: Visa Electron, Cirrus/Maestro. Они действуют в пределах остатка на счете, по ним, как правило, держателю карточки кредит не предоставляется, и поэтому они могут быть выданы любому клиенту независимо от уровня его обеспеченности или кредитной истории [2].

    1. По характеру использования [24]:
  • индивидуальная карта, выдаваемая отдельным клиентам банка, может быть «стандартной» или «золотой»;
  • семейная карта, выдаваемая членам семьи лица, заключившего контракт, который несет ответственность по счету;
  • корпоративная карта выдается юридическому лицу, на основе этой карты могут выдаваться индивидуальные карты избранным лицам (руководителям, главному бухгалтеру или ценным сотрудникам). Им открываются персональные счета, «привязанные» к корпоративному карточному счету. Ответственность перед банком по корпоративному счету имеет организация, а не индивидуальные владельцы корпоративных карт.
    1. По принадлежности к учреждению-эмитенту:
      • банковские карты, эмитент которых - банк или консорциум банков;
      • коммерческие карты, выпускаемые нефинансовыми учреждениями: коммерческими фирмами или группой коммерческих фирм;
      • карты, выпущенные организациями, чьей деятельностью непосредственно является эмиссия пластиковых карт и создание инфраструктуры по их обслуживанию.
    2. По сфере использования [24]:
      • универсальные карты - служат для оплаты любых товаров и услуг;
      • частные коммерческие карты - служат для оплаты какой-либо определенной услуги (например, карты гостиничных сетей, автозаправочных станций, супермаркетов).    
    3. По территориальной принадлежности:
      • международные, действующие в большинстве стран;
      • национальные, действующие в пределах какого-либо государства;
      • локальные, используемые на части территории государства;
      • карты, действующие в одном конкретном учреждении.
    4. По времени использования:
      • ограниченные каким-либо временным промежутком (иногда с правом пролонгации);
      • неограниченные (бессрочные).
    5. По способу записи информации на карту:
  • графическая запись;
  • эмбоссирование;              
  • штрих-кодирование;
  • кодирование на магнитной полосе;  
  • чип;
  • лазерная запись (оптические карты).

      Самой ранней и простой формой записи информации на карту было и остается графическое изображение. Оно до сих пор используется во всех картах, включая самые технологически изощренные. Вначале на карту наносились только фамилия, имя держателя карты и информация об ее эмитенте. Позднее на универсальных банковских картах был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали наноситься путем эмбоссирования (механически выдавливаться) [12].

      Эмбоссирование - нанесение данных на карточке в виде рельефных знаков. Это позволило значительно быстрее оформлять операцию оплаты картой, делая оттиск на ней слипа. Информация, эмбоссированная на карте, моментально переносится на слип. Способ переноса эмбоссированной на карте информации - механическое давление. Эмбоссирование не вытеснило полностью графическое изображение.

      Штрих-кодирование - запись информации на карту с помощью штрих-кодирования применялась до изобретения магнитной полосы и в платежных системах распространения не получила. Карточки со штрих-кодами,  подобными тем, которые наносятся на товары, довольно популярны в специальных карточных программах, где не требуются расчеты. Это связано с относительно низкой стоимостью таких карточек и считывающего оборудования. При этом для лучшей защиты  штрих-коды покрываются непрозрачным для невооруженного глаза слоем и считываются в инфракрасном свете [16]. 

      Магнитные карты имеют тот же самый вид, что и обыкновенные пластиковые карты, только на обратной стороне карты имеется магнитная полоса, а также возможны фотография держателя и образец его подписи. Способы записи и чтения  аналогичны способам, используемым в бытовом магнитофоне. Магнитная полоса может хранить около 100 байт информации, которая считывается специальным считывающим устройством. Информация, нанесенная на магнитной полосе, имеет идентификационный характер, а стоимостные показатели отсутствуют. На лицевой стороне карточки указываются [14]:

  • имя держателя;
  • номер его банковской карты;
  • шифр его отделения банка;
  • наименование банка;
  • символы электронной системы платежей, в которой используются карточки данного вида;
  • голограмма - фирменный знак платежной системы. Цель нанесения голограммы - сделать внешний вид карты более привлекательным и защитить от подделки; впервые голограмму применили в системе Mastercard в 1985 г.;
  • срок пользования карточкой (от полугода до двух лет) [16].

      Существует  много национальных и международных стандартов на магнитные карточки. Наибольшее распространение получил стандарт с трехдорожечной магнитной полосой.

      В соответствии со стандартом 1807813 на первой дорожке записываются следующие  данные: номер карточки, имя держателя, срок истечения действия карточки, сервис-код (максимальная длина записи - 89 символов); на второй дорожке - номер  карточки, срок истечения действия, сервис-код (до 40 символов). Сервис-код - это код из двух цифр, определяющий допустимые для данной карточки типы операций, например: 03 - только операции, выполняемые банкоматом; 20 - операции требуют авторизации у эмитента [4].

      На  третьей дорожке чаще всего записывается PIN-код. Помимо определенных в стандарте величин на магнитной полосе могут записываться некоторые другие коды, например, PVV (PIN Verification Value) или CVC (Саrd  Verification  Соdе) - коды, позволяющие проверить PIN (секретный номер, присваиваемый карточке и выдаваемый держателю вместе с карточкой) автономно устройством, выполняющим операцию [4].

      Магнитная запись является одним из самых распространенных способов нанесения  информации на пластиковые карты. С магнитными картами на сегодняшний день работают такие транснациональные компании, как   VISA, МаstегСагd, Еurоpay, American Ехрrеss, Diners Club [14].

      Магнитные карточки нельзя считать идеальным  платежным средством, так как  они имеют множество недостатков:  

  • плохие эксплуатационные характеристики (информацию на магнитном носителе легко можно разрушить);
  • отсутствует возможность надежного обновления информации, что не позволяет хранить на карточке информацию о состоянии счета клиента;
  • необходимость обслуживания карточки в режиме on-line, что повышает издержки эксплуатации подобной системы. Это означает, что для каждой транзакции необходимо обращаться через модемную связь в центр авторизации для подтверждения подлинности по выделенной телефонной линии, что дорого и недостаточно надежно, особенно в условиях России;
  • слабая защита от мошенничества (эти карточки легко украсть, подделать либо путем производства фальшивок, либо скопировав информацию с них).

      Ряд причин сдерживает распространение  карт с магнитной полосой на российском рынке:

  • низкий уровень и нерегулярность доходов населения в сочетании с высокими темпами инфляции делает невозможным для массового клиента поддерживать приличные неснижаемые остатки либо страховые депозиты на счетах;
  • традиционное низкое качество телекоммуникационных сетей, не позволяющее строить классические для Запада схемы он-лайнового обращения к счетам клиентов. [4]

Информация о работе Совершенствования операций с пластиковыми картами