Проблемы и перспективы развития электронного бизнеса в Казахстане

Примечание -  составлен в основе [18]

 

Структура доходов банка показывает, что основной источник доходов – это доходы по предоставленным займам, доходы в виде комиссионных сборов и доходы по диллинговым операциям.

В результате сбалансированной кредитной политики банка удельный вес доходов по займам увеличились с 49,14% в 2006 году и остановились на уровне 62,46% и 61,66% в 2007 годах соответственно.

Удельный вес доходов по ценным бумагам увеличились в 2008 году на 0,82%.

  Привлеченные средства банков и клиентов банка эффективно используется, увеличивая доходы банка. При помощи займов клиентов и банковских учреждений увеличивается объемы кредитования реального сектора экономики.

Вместе с тем, банк имея большое количество желающих получить кредит может работать только с кредитоспособными заемщиками. То есть, когда удельный вес займов был ниже рекомендуемых норм, банк выдавал кредиты с большим риском. Улучшение качества кредитного портфеля, несомненно, положительный результат работы банка.

 

Таблица 6 – Анализ структуры доходов АО «Народный банк Казахстана» за 2006 – 2008 гг. (тыс. тенге)

 

№ п/п	Наименование	2006 год	2007 год	2008 год	Отклонение удельного веса
					гр.4-гр.3	гр.5-гр.4
1	2	3	4	5	6	7
1	Доходы, связанные с получением вознаграждения	57,89	69,98	71,43	12,10	1,44
	Займы	49,14	62,46	61,66	13,32	-0,79
	Ценные бумаги	7,03	6,81	7,63	-0,22	0,82
	Вклады в других банках	1,72	0,72	2,13	-1,00	1,41
2	Доход в виде комиссионных и сборов	20,08	21,86	21,93	1,78	0,07
3	Доходы, не связанные с получением вознаграждения	22,03	8,15	6,64	-13,88	-1,51
	Доходы, за минусом расходов по торговым ценным бумагам	2,49	2,39	0,36	-0,10	-2,03
	Доходы, за минусом расходов по годным для продажи ценным бумагам	0,06	1,28	0,23	1,21	-1,05
	Доходы, за минусом расходов по операциям с иностранной валютой
	- дилинг	4,44	3,54	2,64	-0,90	-0,90
	- курсовые разницы	0,23	-0,33	1,67	-0,56	2,00
	Доходы, за минусом расходов по торговым операциям с драгоценными металлами	-1,47	0,02	0,01	1,50	-0,02
	Доля в доходе ассоциированных компаний	0,04	0,20	0,43	0,16	0,23
	Списание неподвижных счетов	13,97	0,00	0,00	-13,97	0,00
	Прочие доходы	2,26	1,05	1,31	-1,22	0,26
	Совокупный доход	100,00	100,00	100,00
Примечание -  составлен в основе [18]

 

 

Вместе с ростом объемов банковских операций банка, соответственно увеличивается и расходы банка, как связанные с выплатой вознаграждения.

Так расходы банка, связанные с выплатой вознаграждения увеличились с 7516 млн. тенге в 2006 году до 9183 млн. тенге в 2007 году и до 12758 млн. тенге в 2008 году (на 1666 млн. тенге в 2007 году, на 3575 млн. в 2008 году).  Расходы по выплате вознаграждений по вкладам клиентов возросли на 1396 млн. тенге в 2008 году, по вкладам других кредитных учреждений на1198 млн. тенге.

Положительным моментом является снижение расходов в виде комиссионных и сборов с 1 132 млн. тенге в 2006 году до 798 млн. тенге в 2008 году. Это обусловлено открытием в 2008 году корреспондентских счетов, а также расширением филиальной сети.

 

Таблица 7 – Анализ сумм расходов АО «Народный банк Казахстана» за 2006- 2008 гг. (тыс. тенге)

 

№ п/п	Показатель	2006 год	2007 год	2008 год	Абсолютное отклонение
					гр.4-гр.3	гр.5-гр.4
1	2	3	4	5	6	7
1	Расходы, связанные с выплатой вознаграждения	7 516 931	9 183 470	12 758 757	1 666 539	3 575 287
	Вклады клиентов	6 189 032	6 629 319	8 025 633	440 287	1 396 314
	Вклады и займы других кредитных учреждений	920 938	1 895 535	3 093 971	974 597	1 198 436
	Выпущенные долговые ценные бумаги	406 961	658 616	1 639 153	251 655	980 537
2	Расходы в виде комиссионных и сборов	1 132 756	995 099	798 476	-137 657	-196 623
3	Расходы, не связанные с выплатой вознаграждения	8 999 228	11 987 196	14 529 612	2 987 968	2 542 416
	Заработная плата и расходы на персонал	3 726 007	5 285 192	6 876 651	1 559 185	1 591 459
	Амортизация и расходы по содержанию зданий	1 207 001	1 007 296	1 111 526	-199 705	104 230
	Налоги, помимо подоходного налога	875 218	735 339	1 041 779	-139 879	306440
	Административные и операционные расходы	3 229 505	3 574 698	4 512 977	345 193	938 279
	Прочие (резервы) сторнирование резервов	38 503	1 384 671	986 679	1 346 168	-397 992
4	Расходы по подоходному налогу	302 245	773 465	1 997 780	471 220	1 224 315
	Совокупные расходы	17 951 160	22 939 230	30 084 625	4 988 070	7 145 395
Примечание -  составлен в основе [18]

 

 

           Банком  установлены корреспондентских  отношения по « НОСТРО» счетам  с 33 банками, общее количество корреспондентских счетов – 61, из них 46 корреспондентских счета в твердой валюте и 15 корсчета в мягкой валюте. Банком установлены корреспондентских отношения по « ЛОРО» счетам с 55 банками, общее количество корреспондентских счетов -111, из них – 43 корреспондентских счета открыты в тенге, 51 – в долларах США и евро и 17 счетов в остальной валюте. В сеть банков – корреспондентов Народного Банка входят банки с высоким рейтинговым уровнем: American Express Bank Ltd. CITIBANK N.A., Credit Suisse First Boston, Deutsche Bank AG, Midland Bank plc, The Chase Manhattan Bank N.A.,ООО « Дойче Банк Москва» и др.

Положительным моментом является увеличение заработной платы персонала банка с 3 726 млн. тенге в 2006 году до 5 285 млн. тенге до 6 876 млн. тенге. Это объясняется как увеличением количества персонала, так и введение бонусного поощрения сотрудников

Таблица 8 – Анализа структуры расходов АО « Народный банк Казахстана» за 2006 -2008 гг. ( тыс. тенге )

 

№ п/п	Показатель	2006 год	2007 год	2008 год	Абсолютное отклонение
					гр.4-гр.3	гр.5-гр.4
1	2	3	4	5	6	7
1	Расходы, связанные с выплатой вознаграждения	41,87	40,03	42,41	-1,84	2,38
	Вклады клиентов	34,48	28,90	26,68	-5,58	-2,22
	Вклады и займы других кредитных учреждений	5,13	8,26	10,28	3,13	2,02
	Выпущенные долговые ценные бумаги	2,27	2,87	5,45	0,60	2,58
2	Расходы в виде комиссионных и сборов	6,31	4,34	2,65	-1,97	-1,68
3	Расходы, не связанные с выплатой вознаграждения	50,13	52,26	48,30	2,21	-3,96
	Заработная плата и расходы на персонал	20,76	23,04	22,86	2,28	-0,18
	Амортизация и расходы по содержанию зданий	6,72	4,39	3,69	-2,33	-0,70
	Налоги, помимо подоходного налога	4,88	3,21	3,46	-1,67	0,26
	Административные и операционные расходы	17,99	15,58	15,00	-2,41	-0,58
	Прочие (резервы) сторнирование резервов	0,21	6,04	3,28	5,82	-2,76
4	Расходы по подоходному налогу	1,68	3,37	6,64	1,69	3,27
	Совокупные расходы	100	100	100

Примечание -  составлен в основе [18]

 

В отличии от структуры доходов банка, в структуре расходов банка, в структуре расходов банка больший удельный вес занимают расходы не связанные с выплатой вознаграждения.

Удельный вес расходов на заработную плату в 2007 году растет на 2,28% с 20,76% до 23,04%, в 2008 году удельный вес расходов снижаются на 0,18% с 23,04% до 22,86%.

Положительным моментом является снижение удельного веса административных расходов с 17,99% до 15,58 в 2007 году и 15% в 2008 году.

Расходы с выплатой вознаграждения остаются примерно на одном уровне в 2006 году-41,87%, в 2007 году – 40,03%, в 2008 году – 42,41%. Тем не менее внутри данной группы расходов наблюдается движение. Так расходы по вознаграждению, связанных с вкладами клиентов снижается с 34,48% в 2006 году до 28,9% в 2007 году и до 26,68% в 2008 году. Обратная тенденция наблюдается по расходам связанных с выплатой по займам кредитных учреждений и выпущенных долговых ценных бумаг, то есть увеличение удельного веса.

Операционная прибыль значительно набирает темпы роста. Если она в 2006 году составила 7 806 млн. тенге, то уже в 2007 году она составила 9 183 млн. тенге, а в 2008 году 12 758 млн. тенге.

После отчисления в резервы на обесценивание чистый доход в 2006 году составил 1 156 млн. тенге, в 2007 году 10 876 млн. тенге, в 2008 году 12 237 млн. тенге. Отчисление на резервы делает рост чистых доходов более равномерным.

Убытки от не операционной деятельности увеличиваются, но с меньшими темпами чем, прибыль от операционной деятельности. Это благоприятно влияет на финансовую устойчивость банка и на общее финансовое состояние.

 

Таблица 9 – Динамика объема и структуры прибыли по видам деятельности АО «Народный банк Казахстана» за 2006-2008 гг. (тыс. тенге)

 

№ п/п	Показатель	2006 год	2007 год	2008 год
1	2	3	4	5
1	Доходы от операционной деятельности (доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса) по депозитам в других банках + доходы, связанные с получением вознаграждения по ссудам, предоставленным банкам, юридическим лицам (кроме банков), физическим лицам (населению) + прочие доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)).	15 323 669	24 196 510	32 950 057
2	Операционные расходы ( совокупные расходы ), связанные с выплатой вознаграждения (интереса)	7 516 931	9 183 470	12 758 757
3	Операционная прибыль (убыток) (п. 1 – п. 2)	7 806 738	15 013 040	20 191 300
4	Отчисление в резервы на обесценение	- 6 649 796	- 4 136 538	- 7 954 045
5	Чистый доход, связанный с получением вознаграждения (п. 3 – п. 4)	1 156 942	10 876 502	12 237 255
6	Совокупные доходы, не связанные с получением вознаграждения (интереса)	5 831 643	2 818 562	3 064 751
7	Совокупные расходы, не связанные с выплатой вознаграждения (интереса)	8 999 228	11 987 196	14 529 612
8	Прибыль (убытки) от неоперационной деятельности (п. 6 – п. 7)	- 3 167 585	9 168 634	- 11 464 861
9	Доход в виде комиссионных и сборов	5 316 807	7 558 880	10 116 897
10	Расходы в виде комиссионных и сборов	1 132 756	995 099	798 476
11	Комиссионные и сборы (п. 9 –п. 10)	4 184 051	6 563 781	9 318 421
12	Прибыль (убытки) (п.5 + п. 11)	2 173 408	8 271 649	10 090 815
13	Чистый доход после уплаты подоходного налога	1 871 163	7 498 184	8 093 035
14	Доля меньшинства в чистом доходе	0	- 37 906	- 4 892
15	Чистый доход	1 871 163	7 460 278	8 088 143

Примечание -  составлен в основе [18]

 

Прибыль от комиссионных и сборов не намного отстает от прибыли от операционной деятельности, а в 2006 году и превышает ее. В 2006 году прибыль по комиссия и сборам составила – 2 173 млн. тенге, в 2007 году – 8 271 млн. тенге, а в 2008 году – 10 090 млн. тенге.

Итак чистый доход банка в 2006 году – 8 088 млн. тенге. Увеличение чистого дохода в 2007 – 2008 годах объясняется в первую очередь развитием ипотечного кредитования в Казахстане, а также оживлением финансовой системы Казахстана.

Таким образом, анализ финансовой деятельности банка показывает, что развитие банком современных видов услуг является закономерным процессом.

 

 

2.2 Анализ эффективности предоставления услуг по банковским карточкам

 

Народный банк стал первым банком в Казахстане по предоставлению новой услуги посредством банкоматов « Деньги с Visa на Visa на – 24\7»

- услуга распространяется на  все карты Visa, выпущенные как в Казахстане, так и за его пределами;

- сегодня услуга предоставляется  только через банкоматы Народного Банка;

- общее количества банкоматов  Народного Банка составляет около 1000 единиц. [18]

Сегодня ведущий банк Казахстана АО «Народный банк Казахстана» и международная платежная система Visa International объявили о запуске новой услуги «Деньги с Visa на Visa – 24/7». Данная услуга распространяется на любые карты Visa, выпущенные как в Казахстане, так и его за пределами.

С запуском услуги «Деньги с Visa на Visa – 24/7» казахстанские держатели карт Visa, число которых в стране сегодня превышает 3 миллиона, получили возможность круглосуточно,, имея при себе только номер карточки Visa получателя средств, переводить денежные средства через банкоматы Народного банка.

Народный Банк предоставляет данную услугу держателям карт Visa вне зависимости от место нахождения банка эмитента. Более того, Народный банк позволяет осуществлять денежные переводы в любой из четырех валют: казахстанские тенге, российские рубли, американские доллары, евро.

На сегодня сеть банкоматов Народного Банка является крупнейшей на территорий Казахстана. Новая услуга Народного Банка «Деньги с Visa на Visa – 24/7» предоставляет возможность осуществлять денежные переводы в любую точку мира, имея круглосуточный доступ к банкоматам Народного Банка. Внедряя новую услугу «Деньги с Visa на Visa – 24/7», Банк еще раз подтверждает готовность к удовлетворению потребностей клиентов [18].

Услуга «Деньги с Visa на Visa – 24/7» была предложена банкам-членам Visa в странах СНГ в начале 2008 года, и Народный Банк первым среди казахстанских банков завершил все необходимые работы для ее внедрения.