Проблемы и перспективы развития электронного бизнеса в Казахстане

Наибольший удельный вес в структуре баланса занимают займы клиентам. Удельный вес займов клиентам, в отличии от роста объема, ежегодно снижается в 2007 году – на 0,79 %, в 2008 год на 0,94% (в 2006 году – 66, 47%, в 2007 году  - 65, 68%, в 2008 году – 64, 74%). Большой удельный вес займов клиентам снижает финансовую устойчивость банка, соответственно снижая рейтинговые показатели, в той связи банк принимает меры по фиксаций удельного веса займов клиентам на допустимом уровне. Удельный вес торговых ценных бумаг в 2007 году растет на 3, 58 %, в 2008году снижается на 7, 19 % ( 2006 год – 12 , 42 %, 2008 год – 8 ,81) [18].

 

 

 

 

Таблица 2 – Динамика структуры активов баланса АО « Народный банк Казахстана» за 2005 – 2007 гг. (тыс. тенге)

 

№ п/п	Наименование	2005 год	2006 год	2007 год	Отклонение удельного веса активов
					гр.4-гр.3	гр.5-гр.4
1	2	3	4	5	6	7
1	Деньги и их эквиваленты	9,34	5,38	8,42	-3,97	3,05
2	Обязательные резервы	2,39	2,09	1,93	-0,30	-0,16
3	Торговые ценные бумаги	12,42	16,00	8,81	3,58	-7,19
4	Средства в кредитных учреждениях	0	2,92	0,18	2,92	-2,75
5	Инвестиционные ценные бумаги:
	-годные для продажи	3,06	1,30	9,43	-1,76	8,13
	- удерживаемые до погашения	1,58	2,58	2,87	1,01	0,29
6	Займы клиентам	66,47	65,68	64,74	-0,79	-0,94
7	Текущие налоговые активы	0,00	0,08	0,21	0,08	0,13
8	Основные средства	3,72	2,93	2,32	-0,79	-0,61
9	Прочие активы	1,02	1,04	0,10	0,02	0,06
	Итого активов	100	100	100

Примечание -  составлен в основе [19]

 

Положительным моментом можно считать увеличение в 2008 году удельного веса денег и их эквивалентов на 3,05% (2006 год – 9,34%, 2007 год – 5,38%, 2008 год – 8,42%).

Снижение удельного веса основных средств можно объяснить в 2007 году на 0,79%, в 2008 году на 0,61 объясняется значительным увеличением валюты баланса.

Можно отметить, что резких изменений в структуре активов не наблюдается, то есть банк равномерно распределяет свои активы. Эта стратегия банка обусловлена рекомендациями ведущих рейтинговых агентств мира. В результате подобной политики банк занимает ведущее место в рейтинговых таблицах среди казахстанских и других азиатских банков. Банк конкурентоспособен не только на казахстанском рынке банковских услуг, но и имеет возможность успешного выхода на европейские рынки банковских услуг.

Итак, по результатам двух предыдущих таблиц сделаем следующие выводы: рост активов происходил главным образом за счет увеличения кредитного портфеля клиентам, а также – портфеля ценных бумаг. К концу года объем кредитного портфеля клиентам нетто вырос до 254,4 млрд. тенге, что на 55,3% больше уровня 2007 года. Портфель ценных бумаг Банка увеличился на 67,9% и составил 81,7 млрд. тенге на конец отчетного года. Доля портфеля ценных бумаг в структуре активов Банка за год увеличилась с 19,6% до 20,5%.

В результате эффективной депозитной и кредитной политики средства клиентов увеличились в 2007 году на 17 927 млн.тенге, в 2008 году на 76 655 млн.тенге, средства кредитных учреждений увеличились в 2007 году на 29 769 млн.тенге, в 2008 году на 14 616 млн.тенге.

Также наблюдается увеличение обязательств по долговым ценным бумагам в 2007 году на 4 113 млн.тенге в 2008 году на 36 357 млн.тенге. Резкий скачок объемов объясняется проведенной в 2008 году восьмой эмиссий ценных бумаг.

 

Таблица 3 – Динамика объемов пассивов баланса АО «Народный банк Казахстана» за 2006-2008 гг. (тыс.тенге)

 

№ п/п	Наименование	2006 год	2007 год	2008 год	Абсолютное отклонение
					гр.4-гр.3	гр.5-гр.4
1	2	3	4	5	6	7
I	Обязательства
1	Средства Правительства и НБРК	449 025	528 514	470 811	79 489	-57 703
2	Средства кредитных учреждений	32 106 910	61 876 550	76 492 760	29 769 640	14 616 210
3	Средства клиентов	136 918 002	154 845 698	231 501 361	17 927 696	76 655 663
4	Выпущенные долговые ценные бумаги	4 468 713	8 582 604	44 939 974	4 113 891	36 357 370
5	Дивиденды к уплате	394 459	366 253	330 262	-28 206	-35 991
6	Налоговые обязательства	0	182 686	450 824	182 686	268 138
7	Резервы	59 563	920 576	1 801 039	861 013	880 463
8	Прочие обязательства	698 386	778 847	2 013 816	80 461	1 234 969
	Итого обязательств	175 095 058	228 081 728	358 000 847	52 986 670	129 919 119
II	Доля меньшинства	0	203 256	217 029	203 256	13 773
III	Собственный капитал
1	Уставный капитал
	- простые акции	7 422 600	7 422 600	13 285 151	0	5 862 551
	- привилегированные акции	2 261 150	2 474 200	2 474 200	213 050	0
2	Дополнительно оплаченный капитал	2 085 600	2 191 872	2 191 170	106 272	-702
3	Собственные акции	-14 043	-15 739	-16 665	-1 696	-926
4	Резервы	763 824	367 951	519 462	-395 873	151 511
5	Нераспределенный доход	1 667 988	8 797 374	16 582 706	7 129 386	7 785 332
	Итого собственного капитала	14 187 119	21 238 258	35 036 024	7 051 139	13 797 766
	Итого обязательств	189 282 177	249 523 242	393 253 900	60 241 065	143 730 658

Примечание -  составлен в основе [18]

 

Несмотря на общее благосостояние банка дивиденды к уплате ежегодно снижаются в 2007 году на 28 206 млн.тенге в 2008 году – на 35 991 млн.тенге. Это объясняется увеличением расходов на деятельность связанную и несвязанную с получением дохода.

Общая сумма обязательств увеличилась в 2007 году на 52 986 млн.тенге, в 2008 году на 129 919 млн.тенге.

Уставный капитал возрос в 2007 году за счет увеличения привилегированных акций на 213 млн.тенге в 2008 году за счет вкладов в простые акции на 5 862 млн.тенге.

Увеличение прибыльности банка повлияло на рост нераспределенного дохода в 2007 году на 7 129 млн.тенге, в 2008 году на 7 785 млн.тенге.

 

Таблица 4 – Динамика структуры пассивов баланса АО «Народный банк Казахстана» за 2006-2008 гг. (тыс.тенге)

 

№ п/п	Наименование	2006 год	2007 год	2008 год	Отклонение удельного веса
					гр.4-гр.3	гр.5-гр.4
1	2	3	4	5	6	7
I	Обязательства
1	Средства Правительства и НБРК	0,24	0,21	0,12	-0,03	-0,09
2	Средства кредитных учреждений	16,96	24,80	19,45	7,84	-5,35
3	Средства клиентов	72,34	62,06	58,87	-10,28	-3,19
4	Выпущенные долговые ценные бумаги	2,36	3,44	11,43	1,08	7,99
5	Дивиденды к уплате	0,21	0,15	0,08	-0,06	-0,06
6	Налоговые обязательства	0,00	0,07	0,11	0,07	0,04
7	Резервы	0,03	0,37	0,46	0,34	0,09
8	Прочие обязательства	0,37	0,31	0,51	-0,06	0,20
	Итого обязательств	92,50	91,41	91,04	-1,10	-0,37
II	Доля меньшинства	0,00	0,08	0,06	0,08	-0,03
III	Собственный капитал
1	Уставный капитал
	- простые акции	3,92	2,97	3,38	-0,95	0,40
	- привилегированные акции	1,19	0,99	0,63	-0,20	-0,36
2	Дополнительно оплаченный капитал	1,10	0,88	0,56	-0,22	-0,32
3	Собственные акции	-0,01	-0,01	0,001	0,00	0,00
4	Резервы	0,40	0,15	0,13	-0,26	-0,02
5	Нераспределенный доход	0,88	3,53	4,22	2,64	0,69
	Итого собственного капитала	7,50	8,51	8,91	1,02	0,40
	Итого обязательств	100	100	100

Примечание -  составлен в основе [18]

 

В структуре пассивов наибольший вес занимают обязательства банка – в 2006 году – 92,5%, в 2007 году – 91,41%, в 2008 году – 91,04. Снижение веса обязательств и увеличение собственного капитала – это показатель успешного развития банка. Снижение удельного веса заемных средств клиентов и кредитных учреждений было достигнуто за счет выпуска акций. Так удельный вес долговых ценных бумаг растет в 2007 году на 1,08%, в 2008 году на 7,99%.

Рост удельного веса собственного капитала в структуре обязательств достигнут за счет увеличения удельного веса простых в 2008 году на 0,4%, удельного веса нераспределенной прибыли в 2007 году на 2,64% в 2008 году на 0,69% [18].

Итак, обязательства Банка по сравнению с началом года увеличились на 129,9 млрд. тенге и составили на конец года 358 млрд. тенге. Рост обязательств происходил, за счет опережающих темпов роста привлечения банковских займов и вкладов клиентов. За 2008 год объем привлеченных средств клиентов и банков достиг уровня 307,0 млрд. тенге или рост за год составил 91,3 млрд. тенге.

Собственный капитал Банка на конец года 2008 года составил 325 млрд. тенге, что на 64,2% больше уровня прошлого года. Рост капитала был обеспечен за счет чистого дохода за 2008 год и за счет размещением восьмого выпуска именных простых акций Банка в феврале и сентябре 2008 года на общее количество 13 100 889 штук акций на сумму более 5,86 млрд. тенге [18].

На конец года Банком исполняются все пруденциальные нормативы. Достаточный запас имеется по показателям текущей ликвидности К5 (1,09 при нормативном значении 0,5).

Народный банк, являясь одним из крупнейших финансовых институтов страны и располагая собственной мощной и стабильной ресурсной базой, является банком - кредитором. Банк своей деятельностью оказывает содействие стабильному развитию межбанковского рынка и банковской системы в Казахстане, оставаясь его активным участником. Банк осуществляет межбанковское кредитование и использует межбанковский рынок для краткосрочного привлечения средств, расширяет спектр предоставляемых услуг для банков всех типов, независимо от размеров активов.

В 2008 году перед Банком была поставлена задача удержания и укрепления своих позиций на основных финансовых рынках. На конец года Банк получил чистый доход в размере 8,08 млрд. тенге.

Рост доходов, связанных с получением вознаграждения обусловлен увеличениями кредитования реального сектора экономики. Так рост доходов по займам составил в 2006 году 13 008 млн. тенге, в 2007 году – 21 593 млн. тенге, в 2008 году – 28 446 млн. тенге, таким образом в 2007 году рост доходов по займам составил 8 585 млн. тенге.

Также возросли доходы от имеющихся ценных бумаг. Доходы от вкладов в других банках снизились в 2007 году на 206 млн. тенге, а в 2008 году возросли на 734 млн. тенге, составив 983 млн. тенге.

В результате увеличения количества клиентов банка, количества операций, связанных с кредитование и прочими операциями доходы в виде комиссионных сборов в 2007 году возросли на 2242 млн. тенге (с 5316 млн. тенге в 2006 году до 7558 млн. тенге в 2007 году), в 2008 году возросли на 2558 млн. тенге (с 7558 млн. тенге в 2007 году до 10116 млн. тенге в 2008 году).

Негативным моментом является снижение доходов, не связанных с получением вознаграждения с 5831 млн. тенге в 2006 году до 2818 млн. тенге в 2007 году и до 3064 млн. тенге в 2008 году. Был получен убыток от курсовой разницы в 2007 году в сумме 112 млн. тенге, что связано с снижение в 2007 году курса доллара США. Значительный убыток был получен от торговых операций с драгоценными металлами в сумме 389 млн. тенге.

Таблица 5 – Анализ объемов доходов АО «Народный банк Казахстана» за 2006-2008 гг. (тыс. тенге)

 

№ п/п	Показатель	2006 год	2007 год	2008 год	Абсолютное отклонение
					гр.4-гр.3	гр.5-гр.4
1	2	3	4	5	6	7
1	Доходы, связанные с получением вознаграждения	15 323 669	24 196 510	32 950 057	8 872 841	8 753 547
	Займы	13 008 226	21 593 736	28 446 733	8 585 510	6 852 997
	Ценные бумаги	1 860 556	2 354 414	3 519 988	493 858	1 165 574
	Вклады в других банках	454 887	248 360	983 336	-206 527	734 976
2	Доход в виде комиссионных и сборов	5 316 807	7 558 880	10 116 897	2 242 073	2 558 017
3	Доходы, не связанные с получением вознаграждения	5 831 643	2 818 562	3 064 751	- 3 013 081	246 189
	Доходы, за минусом расходов по торговым ценным бумагам	659 832	826 602	165 389	166 770	-661 213
	Доходы, за минусом расходов по годным для продажи ценным бумагам	17 110	441 674	104 204	424 564	-337 470
	Доходы, за минусом расходов по операциям с иностранной валютой
	- дилинг	1 176 115	1 223 983	1 219 216	47 868	-4 767
	- курсовые разницы	62 106	-112 622	771 912	-174 728	884 534
	Доходы, за минусом расходов по торговым операциям с драгоценными металлами	-398 910	8 415	3 166	398 325	- 5 249
	Доля в доходе ассоциированных компаний	9302	68 783	196 153	59 481	127 370
	Списание неподвижных счетов	598 790	361 727	604 711	-237 063	242 984
	Совокупный доход	26 472 119	34 573 952	46 131 705	8 101 833	11 557 753