Лизинг как способ финансирования деятельности коммерческой организации

Коды

Форма № 1 по ОКУД

0710001

на 31 декабря 2010 г.

Дата

31.12.2010

Организация: Открытое акционерное общество «Нефтекамский автозавод»

по ОКПО

05745101

Идентификационный номер  налогоплательщика

ИНН

0264004103

Вид деятельности

по ОКВЭД

34.10.3

Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество

по ОКОПФ / ОКФС

Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

384

Местонахождение (адрес): 452680 Россия, Республика Башкортостан, г. Нефтекамск, ул. Янаульская 3

АКТИВ

Код строки

На начало отчетного  года

На конец отчетного  периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы, в том числе:

110

25

40

Основные средства

120

1 491 871

1 536 638

Незавершенное строительство

130

37 387

36 211

Долгосрочные финансовые вложения, в том числе:

140

429 084

429 084

инвестиции в другие общества

143

429 084

429 084

Отложенные налоговые  активы

145

9 951

14 728

Прочие внеоборотные активы

150

ИТОГО по разделу I

190

1 968 318

2 016 701

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы, в том числе:

210

1 049 508

1 604 030

сырье, материалы и  другие аналогичные ценности

211

546 047

681 810

затраты в незавершенном  производстве (издержках обращения)

213

82 422

220 377

готовая продукция и  товары для перепродажи

214

115 150

238 934

товары отгруженные

215

расходы будущих периодов

216

305 889

462 909

прочие запасы и затраты

217

Налог на добавленную  стоимость по приобретенным ценностям

220

1 523

11 059

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются  более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются  в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

487 145

254 727

покупатели и заказчики

241

323 804

146 321

векселя к получению

242

авансы выданные

245

79 613

15 249

прочие дебиторы

246

83 728

93 157

Краткосрочные финансовые вложения, в том числе:

250

4 883

398 000

прочие краткосрочные  финансовые вложения

252

4 883

398 000

Денежные средства

260

266 851

7 719

касса

261

232

196

расчетные счета

262

266 429

7 165

валютные счета

263

23

0

прочие денежные средства

264

167

358

Прочие оборотные активы

270

ИТОГО по разделу II

290

1 809 910

2 275 535

БАЛАНС

300

3 778 228

4 292 236

ПАССИВ

Код строки

На начало отчетного  года

На конец отчетного  периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

8 039

8 039

Собственные акции, выкупленные  у акционеров

411

Добавочный капитал, в  том числе:

420

498 893

498 893

переоценка в части  основных средств

421

342 046

342 046

Резервный капитал, в  том числе:

430

1 206

1 206

резервы, образованные в  соответствии с законодательством

431

1 206

1 206

резервы, образованные в  соответствии с учредительными документами

432

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток), в том числе:

470

1 130 662

1 135 271

прибыль (убыток) отчетного  года

471

4 609

прибыль (убыток) прошлых  лет

472

1 130 662

1 130 662

ИТОГО по разделу III

490

1 638 800

1 643 409

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты, в  том числе:

510

706 162

1 616 219

кредиты банков, подлежащие погашению более, чем через 12 месяцев

511

706 162

1 616 219

прочие займы, подлежащие погашению более, чем через 12 месяцев  после отчетной даты

512

Отложенные налоговые обязательства

515

30 555

49 810

Прочие долгосрочные обязательства

520

ИТОГО по разделу IV

590

736 717

1 666 029

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты, в  том числе:

610

625 632

0

кредиты банков, подлежащие погашению менее, чем через 12 месяцев

611

625 632

0

прочие займы, подлежащие погашению менее, чем через 12 месяцев  после отчетной даты

612

0

0

Кредиторская задолженность, в том числе:

620

766 183

981 079

поставщики и подрядчики

621

371 838

650 659

задолженность перед персоналом организации

622

78 501

102 581

задолженность перед  государственными внебюджетными фондами

623

20 732

22 464

задолженность по налогам  и сборам

624

120 731

70 484

прочие кредиторы

625

3 592

3 414

векселя к уплате

626

авансы полученные

627

170 789

131 477

Задолженность перед  участниками (учредителями) по выплате  доходов

630

8 519

1 024

Доходы будущих периодов

640

239

230

Резервы предстоящих  расходов

650

2 138

465

Прочие краткосрочные  обязательства

660

ИТОГО по разделу V

690

1 402 711

982 798

БАЛАНС

700

3 778 228

4 292 236

Коды

Форма № 2 по ОКУД

0710002

Дата

31.12.2010

Организация: Открытое акционерное общество "Нефтекамский автозавод"

по ОКПО

05745101

Идентификационный номер  налогоплательщика

ИНН

0264004103

Вид деятельности

по ОКВЭД

34.10.3

Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество

по ОКОПФ / ОКФС

Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

384

Местонахождение (адрес): 452680 Россия, Республика Башкортостан, г. Нефтекамск, ул. Янаульская 3

Наименование показателя

Код строки

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

1

2

3

4

Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи  товаров, продукции, работ, услуг (за минусом  налога на добавленную стоимость, акцизов  и аналогичных обязательных платежей), в т.ч.:

010

6 460 630

5 650 016

продукции

011

6 357 904

5 271 236

товара

012

33 099

308 893

услуг

013

69 627

69 887

Себестоимость проданных  товаров, продукции, работ, услуг, в  том числе:

020

-5 879 118

-5 316 799

продукции

021

-5 790 527

-4 971 939

товара

022

-31 057

-287 850

услуг

023

-57 534

-57 010

лизинг

Валовая прибыль

029

581 512

333 217

Коммерческие расходы

030

-92 066

-70 054

Управленческие расходы

040

-309 389

-261 273

Прибыль (убыток) от продаж

050

180 057

1 890

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению

060

206

171

Проценты к уплате

070

-222 653

-260 623

Доходы от участия  в других организациях

080

Прочие доходы

090

660 948

596 862

Прочие расходы

100

-585 613

-354 425

Прибыль (убыток) до налогообложения

140

32 945

-16 125

Отложенные налоговые  активы

141

4 777

1 857

Отложенные налоговые обязательства

142

-24 666

3 635

Текущий налог на прибыль

150

-8447

-8 482

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

190

4609

23 087

СПРАВОЧНО:

Условный доход

191

6 589

-3 225

Постоянные налоговые  обязательства (активы)

200

13 300

6 215

Базовая прибыль (убыток) на акцию

201

0.6

0.5

Разводненная прибыль (убыток) на акцию

202

0.6

0.5

Показатели

Структура капитала (заемный капитал/собственный капитал)

0/100

20/80

40/60

50/50

60/40

80/20

100/0

1. Потребность в капитале из  всех источников финансирования, тыс.руб.

496720

496720

496720

496720

496720

496720

496720

2. Величина собственного капитала, направленного на финансирование  инвестиций, тыс. руб.

496720

397376

298032

248360

198688

99344

0

3.Величина заемного  капитала, направленного  на финансирование инвестиций, тыс. руб.

0

99344

198688

248360

298032

397376

4. Безрисковая ставка рентабельности  на финансовом рынке (примем  ставку депозита в Сбербанке – 9,5% годовых), коэффициент

0,095

0,095

0,095

0,095

0,095

0,095

0,095

5. Средняя ставка процента по  заемным средствам финансирования, коэффициент

0,1672

0,1672

0,1672

0,1672

0,1672

0,1672

0,1672

6. Годовая величина проектной  прибыли до налогообложения и выплаты процентов, тыс. руб.

584522

584522

584522

584522

584522

584522

584522

7.Ставка налога и прочих отчислений  с прибыли предприятия, коэффициент

0,2

0,2

0,2

0,2

0,2

0,2

0,2

Аналитические показатели

8. Рентабельность собственного капитала  ((стр.6*[1-стр.7]-стр.5*стр.3)/стр.2)

0,94

1,13

1,46

1,72

2,10

4,04

0,00

9. Уровень финансового риска  ((стр.5-стр.4)*стр.3/стр.1), коэффициент

0,00

0,01

0,03

0,04

0,04

0,06

0,07

10.Показатель "рентабельность-риск" (стр.8/стр.9), коэффициент

0,00

78,60

50,47

47,52

48,54

69,91

0,00

11.Скорость возврата инвестированного  капитала (срок окупаемости) (стр.1/[стр.6*(стр.1-стр.7)-стр.5*стр.3]), лет

1,06

1,10

1,14

1,17

1,19

1,24

1,29

Период

Пога-шение кредита

в конце года

Вып-латы

% за

год гр.4*10%

Долг по кредиту на 1 января

Амор-тизация

(к=3)

Остаточ. стои-мость

на 1 января

Налог

на иму-щество гр.6*2,2%

Воз-врат НДС

Лизинг. расходы (гр.2+гр.3+

+гр.7-гр.8)

Комис-сионное вознаг-раждение (гр.2*4%)

Итого лизинг. расходы

 без НДС гр.9+гр.10

НДС

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

2010г.

9803

4901

49014

10384

41537

914

1495

14123

392

14515

2613

17127

2011г.

9803

3921

39211

7788

31153

685

1495

12914

392

13306

2395

15701

2012г.

9803

2941

29408

5841

23365

514

1495

11762

392

12154

2188

14342

2013г.

9803

1961

19605

4381

17523

386

1495

10653

392

11046

1988

13034

2014г.

9803

980

9803

3286

13143

289

1495

9577

392

9969

1794

11763

Итого

49014

14704

31680

126720

2788

7477

59029

1961

60989

10978

71968