Кредитование организаций

     При открытии непокрытого аккредитива  взимается плата за подтверждение платежа по непокрытому аккредитиву. Размер платы дифференцируется в зависимости финансового состояния приказодателя и определяется в соответствии с утвержденными тарифами.

     Нельзя  не сказать о том, что Сбербанк России осуществляет кредитование операторов розничных торговых сетей с целью пополнения оборотных средств (финансирование текущей деятельности) при условии зачисления на счета в Сбербанке России инкассированной выручки (не менее чем по 5 магазинам в течение 3 месяцев).

     Предусмотрен  оптимальный срок кредитования — до 1 года, а также удобный режим использования кредитных средств — возобновляемая кредитная линия с лимитом в размере до 80% от месячных объемов инкассированной выручки Заемщика и выручки от операций с банковскими картами (при использовании услуг эквайринга Сбербанка России).

     Оформление  обеспечения по кредиту не является обязательным.

     При этом обязательным условием является страхование на период кредитования неснижаемых остатков товарных запасов, торгового оборудования, зданий/помещений всех инкассируемых магазинов торговой сети на сумму не менее величины обязательств по кредиту.

     Сбербанк  России предлагает кредиты предприятиям серебро- и золотодобывающей отрасли: Банк осуществляет предварительное финансирование операций по покупке золота и серебра у добывающих предприятий в форме кредитования.

     Объем кредитования устанавливается в зависимости от суммы договора купли-продажи слитков драгоценного металла, заключаемого недропользователем с Банком, учетной цены золота/серебра, установленной Банком России, и других факторов.

     Сроки кредитования предприятий серебро- и золотодобывающей отрасли устанавливаются в зависимости от способов добычи металла:

• для предприятий, добыча металла которыми осуществляется из коренных (рудных) месторождений — до 1,5 лет;
• для предприятий, добыча металла которыми осуществляется из россыпных месторождений — до 1 года.

     Также Сбербанк развивает кредитование сельскохозяйственных товаропроизводителей под залог будущего урожая сельскохозяйственных культур

     Данный вид кредитования предназначен для удовлетворения сезонных потребностей в кредитных ресурсах сельскохозяйственных товаропроизводителей, не имеющих достаточной залоговой базы.

     Залог будущего урожая сельхозкультур может  оформляться на сумму до 50—70% обязательств по кредиту (с учетом процентов за 3 месяца) в зависимости от наличия у компании кредитной истории в Банке. На оставшуюся сумму обязательств Заемщика необходимо оформление залога иного обеспечения.

     Предоставление  кредитных ресурсов осуществляется в рублях на срок до 1 года.

     При данном виде кредитования обязательными условиями являются наличие у Заемщика положительного опыта проведения сельскохозяйственных работ на протяжении периода не менее 3 лет. Необходимо также заключение Договора об оказании услуг между Заемщиком и территориальным управлением сельского хозяйства (подразделением местного органа исполнительной власти или уполномоченной организацией), регулирующего порядок проведения указанной организацией контроля за выполнением Заемщиком агротехнических мероприятий по выращиванию будущего урожая сельскохозяйственных культур.

     В обеспечение обязательств Заемщика/Принципала Сбербанк России принимает следующее  имущество:

• драгоценные металлы и камни;
• ценные бумаги;

• имущественные активы (здания и сооружения, земельные участки, машины и оборудование, транспортные средства, жилые дома и квартиры, товарно-материальные ценности, предприятия как имущественный комплекс, приобретаемое имущество и т. д.);

• гарантии и поручительства (гарантии Министерства финансов России, субъектов РФ и муниципальных образований, банковские гарантии, корпоративные гарантии и поручительства).

     Залоговая стоимость имущественного обеспечения  определяется с учетом поправочного коэффициента, установленного для каждого вида обеспечения.

     Залоговая стоимость обеспечения и/или сумма поручительства и/или сумма гарантии должны покрывать:

• обязательства Заемщика — в размере суммы кредита (лимита кредитной линии) и процентов, рассчитанных за период не менее 3 месяцев;
• обязательства принципала — в размере суммы гарантии и платы за вынужденное отвлечение Банком денежных средств в погашение обязательств перед Бенефициаром, начисленную за 1 месяц.

     Передаваемое  в залог имущество должно быть застраховано от всех рисков, которые могут повлечь его гибель, утрату, недостачу или повреждение (при залоге транспортных средств – ущерб, хищение (кражу, грабеж, разбой), утрату или угон) в соответствии с Правилами страхования Страховщика. Страхование может осуществляться всеми страховыми компаниями, отвечающими требованиям Банка, в том числе включенными в перечень аккредитованных страховых компаний.

     Страхованию не подлежат: ценные бумаги, драгоценные металлы, имущественные права, приобретаемое имущество до момента перехода права собственности к покупателю.

     На  сегодняшний день Сбербанк России предлагает своим клиентам новый банковский продукт - предоставление долгосрочных кредитных средств на цели, предусмотренные уставными документами заемщика под залог объектов коммерческой недвижимости.

     В рамках новой услуги заемщиками могут  выступать юридические лица, одним из основных направлений деятельности которых, являются операции по созданию, эксплуатации и управлению объектов недвижимости.  
Срок кредитования может составлять до 7 лет (в отдельных случаях возможно увеличение срока предоставляемого кредита) и синхронизируется со сроком, в течение которого переданный в залог объект недвижимости генерирует чистый поток денежных средств в объеме, необходимом для обслуживания и погашения кредита.

     Возможно  установление отсрочки по погашению  основного долга по кредиту до 6 месяцев. Одними из основных условий кредитования являются: наличие заключенных договоров аренды площадей объекта коммерческой недвижимости не менее чем на 70% арендной площади объекта, а также хорошее текущее состояние, при котором не требуется капитальный ремонт объекта. При наличии компании-оператора, осуществляющей хозяйственную деятельность на площадях объекта, оформляется поручительство указанной компании.

     В Приложении D приводится перечень документов, необходимых для  инвестиционного кредитования и финансирования строительных проектов. 
 

3.4 Кредитный портфель Сбербанка России 
 

       Коммерческое кредитование юридических  лиц представлено ссудами юридическим  лицам, индивидуальным предпринимателям, субъектам РФ и муниципальным органам власти. Кредитование осуществляется на текущие цели (пополнение оборотных средств, приобретение движимого и недвижимого имущества, портфельные вложения в ценные бумаги, расширение и консолидацию бизнеса и др.). Кредиты предоставляются на срок до 5 лет в зависимости от оценки рисков заемщиков. Коммерческое кредитование включает также овердрафтное кредитование и кредитование экспортноимпортных операций. Источником погашения кредитов является денежный поток, сформированный текущей производственной и финансовой деятельностью заемщика.

     Специализированное  кредитование юридических лиц представляет собой финансирование инвестиционных и строительных проектов, а также кредитование предприятий, осуществляющих девелоперскую деятельность. Сроки, на которые Банк предоставляет ссуды данного класса, как правило, связаны со сроками окупаемости инвестиционных, строительных проектов, со сроками выполнения контрактных работ и превышают сроки предоставления коммерческих кредитов юридическим лицам. Возврат кредита и получение доходов может происходить на этапе эксплуатации инвестиционного проекта за счет генерируемых им денежных потоков.

     За  первое полугодие 2010 года кредитный  портфель Банка сократился на 0,1 % за счет снижения портфеля кредитов юридическим  лицам на 1,0%.

     Портфель  кредитов физическим лицам вырос  на 2,9% вследствие роста спроса на кредиты со стороны физических лиц.

     Таким образом, структура кредитного портфеля осталась неизменна

     

     Рисунок 3 – Кредитный портфель (до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля), млрд. руб. 

       

Рисунок 4 – Структура портфеля кредитов юридическим лицам, млрд. руб. 

       Из  этой диаграммы видно, что рассматриваемый  показатель «коммерческое кредитование » вырос за полгода (с 31.12.2009 по 30.06.2010) на 15 млрд. рублей. В свою очередь, второй анализируемый показатель «специализированное кредитование» за это же время сократился на 57 млрд. рублей, о чем наглядно демонстрирует вышеприведенный график.

       Уделим  внимание структуре кредитов по отраслям.

 

Рисунок 5 – Структура кредитов по отраслям на 30.06.2010, % 

       Итак, отраслевая структура кредитного портфеля Сбербанка достаточно диверсифицирована: доля самой крупной отрасли (для юридических лиц) - составляет 16,8% - торговля - от совокупного кредитного портфеля Банка. Наименьший процент принадлежит транспортной отрасли – 2%.

       Кредиты могут быть выданы в различных валютах. Отметим, что в течение первого полугодия 2010 года доля рублевых кредитов  сократилась на 1,7 п.п. Наглядно это демонстрирует нижеприведенный график.

       

     Рисунок 6 – Структура кредитов по валютам, % 

     Структура кредитного портфеля Сбербанка по срокам до погашения остается неизменной. Ниже приводим график структуры кредитов по срокам до погашения.

     

     Рисунок 7 – Структура кредитов по срокам до погашения, %

     Спрос на кредиты сроком менее 6 месяцев и от 1 года до 3 лет повысился, а процент кредитов сроком от 6 месяцев до 1 года и более 3 лет – упал.

     Особое  внимание уделим качеству кредитного портфеля Сбербанка России.

     Рост  доли неработающих кредитов в кредитном  портфеле в течение первого полугодия 2010 года постепенно сокращается и составил всего 496 млрд. руб во втором квартале 2010 года

     

Рисунок 8 – Неработающие кредиты и резерв под обесценение кредитного портфеля, млрд. руб

     Таким образом, можно определить, какова же доля неработающих кредитов в кредитном портфеле Сбербанка, проследив динамику начиная со 2 квартала 2009 и по 2-й квартал 2010.

      

      Рисунок 9 – Доля неработающих кредитов в  кредитном портфеле, %

     Из  представленного графика видно, что доля неработающих кредитов в кредитном портфеле за последнее время возрастает, но незначительно. Так, если в первом квартале 2010 (на отчетную дату 31.03.2010) прирост составил 0,6%, то на 30.06.2010 года неработающим кредитам принадлежит 9,1% в кредитном портфеле (+0,2%).

      Коэффициент покрытия неработающих кредитов резервами  под обесценение вырос во втором квартале 2010 года до 1,4.

      

      Рисунок 10 – Отношение резерва под  обесценение кредитного портфеля к неработающим кредитам (разы)

     Поводя итоги, следует отметить, что разрабатывая кредитную политику, банк должен учитывать ряд объективных и субъективных факторов, которые можно сформулировать так:

1. Макроэкономические: общее состояние экономики страны; денежно-кредитная политики Банка России; финансовая политика Правительства РФ.
2. Региональные и отраслевые: состояние экономики в регионах и отраслях, обслуживаемых банком; состав клиентов, их потребность в кредите; наличие банков-конкурентов.
3. Внутрибанковские: величина собственных средств (капитала) банка; структура пассивов; способности и опыт персонала.