Банковское кредитование в РФ: проблемы и перспективы

 

Показатель чистой процентной  маржи не изменяется и составляет 3 %, что вполне закономерно, так как процентная ставка привлечения и размещение запланирована на одном уровне на каждой квартал прогнозного периода.

Стабильный уровень  значения чистой процентной маржи прибыли, подтверждает стабильность работы банка  при новых условиях (при введении мероприятий).

Представим полученный результат на рисунке 5 ниже

Рисунок 5 – Динамика процентной маржи прибыли ОАО «Балтийский банк»  на прогнозный период

Анализ рисунка 5 наглядно показывает рост процентной маржи прибыли  банка в прогнозный период.

Расчет кредитных рисков банка с учетом предложенных мероприятий  по совершенствованию кредитно – расчетного обслуживания физических лиц имеет не последнее значение, так как имеет непосредственную взаимосвязь с уровнем расходов банка. 

Предположим, что при  условии применения предложенных мероприятий, соотношение кредитов по категориям качества и ссудной задолженности будет таким, как предусмотрено в таблице 25

Таблица 21 – Структура ссудной задолженности в соответствии с категорией качества заемщиков ОАО «Балтийский банк» на 2011 год

Категория качества в  соответствии с Положением Банка России № 254-п и кредитной политикой банка на 2010 г.	Доля в процентах  от общего объема ссудной  задолженности, %	Сумма ссудной задолженности, тыс. руб.
1	99,90	73 364 270
2	0,07	54 206
3	0,03	19 232
4	0,00	0
5	0,00	0
Итого	100,00	73 437 708

Полученный данные позволяют  провести расчет кредитных рисков на прогнозный период с учетом использования  предложенных мероприятий и кредитно – расчетном обслуживании физических лиц банка.

Расчет кредитных рисков проведем по формулам:

К21 = (СЗ2 / СЗ) * 100,

где К21 – коэффициент  кредитного риска по ссудам 2 категории  качества

СЗ2 – ссудная задолженность  физических лиц, отнесенная при классификации  ко 2 категории качества

К 22 =  (СЗ2 / СЗ) * 100

где К22 – коэффициент  кредитного риска по ссудам 3 категории качества

СЗ3 – ссудная задолженность  физических лиц, отнесенная при классификации  к 3 категории качества

К21 = (54 206 / 73 437 708) * 100 = 0,0738

К22 = (19 232 / 73 437 708) * 100 = 0,0261

Представим полученные результаты рассчитанного кредитного риска на рисунке.

Рисунок 6 – Кредитный  риск ОАО «Балтийский банк» по кредитам физических лиц в прогнозный период

Отчет о прибылях и  убытках банка на прогнозный период - 2011 год.

В связи с тем, что  в пределах данной курсовой работы невозможно провести анализ и расчет доходов (или расходов) всех операций банка, то отчет будет составлен только относительно операций, проанализированных в параграфе 3.1 главы 3.

Таблица 22 – Прогнозные доходы и расходы ОАО «Балтийский банк» на 2011 год  

Показатель	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
Доходы
Доходы в виде процентов, полученных от кредитных операций физических лиц	793 847	952 626	1 171 718	1 488 082
Непроцентные доходы	4 186	5 025	6 173	7 843
Прочие доходы	45 700	45 700	45 700	45 700
Экономия при создании резервов на возможные потери	448 523	538 329	662 021	840 766
Итого доходы	1 292 256	1 541 680	1 885 612	2 382 391
Расходы

Расходы, связанные с выплатой процентов, начисленных по депозитам	396 923	476 308	585 858	744 041
Расходы банка, связанные с оплатой  услуг коллекторского агентства	885 863	1 063 035	1 301 456	1 637 023
Итого расходы	1 282 786	1 539 343	1 887 314	2 381 064
Результат (+ / -)	+ 9 470	+ 2 337	+ 1 702	+ 1 327

 

Из таблицы 26 видим, что банк получит положительный результат деятельности по итогам прогнозного года. Но, поученные данные нельзя рассматривать как прибыль банка, так как при расчетах не предусмотрены доходы (и расходы) от других видов деятельности банка.

Проанализировав и рассмотрев мероприятия по совершенствованию кредитно – расчетного обслуживания физических лиц в ОАО «Балтийский банк», необходимо сделать итоговые выводы в заключении исследования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

В проведенном исследовании особое внимание уделено изучению и анализу кредитно – расчетному обслуживанию физических лиц. Установлено, что кредитование населения является  одним из основных направлений банковской деятельности на сегодняшний день и занимает более 50% активов баланса банка. Кроме того, поскольку кредитование является основной доходообразующей деятельностью банка, оно сопряжено с рядом повышенных рисков и требует постоянного внимания и оптимизации.

Исходя из того, что  предметом изучения данного исследования явилось кредитование физических лиц, была рассмотрена его экономическая сущность, детально рассмотрены его основные принципы, виды субъекты и объекты, цели кредитования. Кредитование – не только основной вид банковского бизнеса, но и самой трудоемкий и сложный, поэтому, в исследование особое внимание уделено изучению нормативной базы кредитования.

Во второй главе исследования дана характеристика банка ОАО «Балтийский  банк», описаны его направления  деятельности,  рассмотрены приоритеты и тенденции развития. Проведен анализ деятельности банка, а именно: проанализированы активы баланса банка и определена доля кредитования в активах, которая составляет 54,78 %; проанализированы пассивы банка, так как именно пассивы формируют основную ресурсную базу для осуществления кредитования любой формы и кредитования физических лиц, в частности, выяснено, что основная доля пассивов банка представлена средствами клиентов (некредитных организаций). Важным моментом анализа, проводимого во второй главе, явилось рассмотрении доходов и расходов банка, в результат чего выяснили, что основная часть доходов – это процентный доходы, то есть доходы, полученные от процентов по кредитным операциям. Кроме того, был проанализирован процесс кредитования физических лиц детально: рассмотрены программы кредитования, предлагаемые банком, выделены их сильные и слабые стороны, рассмотрены основные принципы кредитования применимо к кредитованию населения в ОАО «Балтийский банк». В результате проведенного анализа во второй главе, были сделаны следующие основные выводы: в банке имеется рост просроченной ссудной задолженности по кредитам физических лиц, рост резервов на возможные потери по судам.

В третьей главе исследования предложены пути оптимизации системы  кредитования населения, а именно:

1) заключение партнерских  соглашений с коллекторскими агентствами,

2) исключение нецелевых  программ кредитования

3) введение новой программы  кредитований «Обеспеченный кредит»

Введение новых кредитных  программ целевого кредитования под  поручительство работодателя заемщика позволит постепенно увеличить объем ссудной задолженности банка.

Мероприятие, связанное  с сотрудничеством с ООО «ОВД БАРС» дает возможность увеличить  сумму ссудной задолженности  банка и снизить объем просроченной ссудной задолженности в кредитном  портфеле банка до 0,01 % (на 3,39 %). Как следствие данного мероприятия, снизится и объем создаваемых резервов на возможные потери по ссудам.

В результате введения новой  программы кредитования банк получит  процентные доходы, рассчитанные по ставке 24 % годовых в сумме 4 406 273 тыс.руб. Кроме процентных доходов по кредитным операциям, банк получает непроцентные доходы в виде комиссий за открытие ссудного счета заемщику в сумме 23 227 тыс.руб. в прогнозный период.

Для расчета показателей  эффективности и составления  прогнозного отчета о прибылях и убытках запланированы денежные потоки и расходы банка. Показатель чистой процентной  маржи не изменяется, что вполне закономерно, так как процентная ставка привлечения и размещение запланирована на одном уровне на каждой квартал прогнозного периода.

Стабильный уровень  значения чистой процентной маржи прибыли, подтверждает стабильность работы банка  при новых условиях (при введении мероприятий).

Таким образом, подводя  окончательный итог работы, можно  сказать о том, что цель работы достигнута, поставленные задачи, решены.

 

 

 

 

 

Список используемых источников

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996. № 14-ФЗ (в ред. от 17.07.2009 г.).
2. Налоговый Кодекс Российской Федерации (часть первая) от  16.07.1998. № 146-ФЗ (в ред. 19.07.2009).
3. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1 (в ред. от 28.04.2009 г.)
4. Федеральный закон от 16.07.1998 № 102-ФЗ «Об ипотеке» (в ред. от 17.07.2009)
5. Федеральный закон от 21.11.1996   № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» (ред. от 23.11.2009)
6. Положение Центрального Банка РФ от 27.07.2001. - № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»
7. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями  резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004 г. № 254-п (в ред. от 01.07.2009 г.)
8. Положение Банка России «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 26.03.2007 г. № 302-п (в ред. от 12.12.2008 г.)
9. Положение Центрального Банка Российской Федерации от 26.06.1998г. № 39-п «О порядке начисления процентов по операциям связанным с <span class="dash