Пути повышения эффективности управления ресурсами коммерческих банков (на примере ЗАО Банк ВТБ (Беларусь))

Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного периода составили 1 851 098 млн. руб. (символ 741), на начало – 1 167 243 млн. руб. Общий приток за отчетный год составил 58.6%, в т. ч.:

 

 

Таблица 2.22 – Объем денежных средств и их эквиваленты

Денежные средства и их эквиваленты	на 01.01.2016 г.	Доля в общей сумме денежных средств на 01.01.2016, %	Прирост (снижение) по сравнению с 2014 годом
Денежные средства	309 642	12,8	72117
Средства на корреспондентских счетах в Национальном банке	628 864	41,5	-139071
Средства на корреспондентских счетах в других банках	912 488	8,77	750802

 

Итоговый показатель – чистый приток денежных средств, т.е. разница между всеми полученными и выплаченными Банком денежными средствами за отчетный период, составил 683 855 млн. руб.

Потоки денежных средств, возникающие в результате совершения операций в иностранной валюте, отражены в валюте представления путем применения к сумме в иностранной валюте валютного курса, действующего на дату возникновения данного потока денежных средств.

В отчетном году объем неденежных операций замены активов и обязательств Банка, включая исполнение требований или обязательств по получению денежных средств путем передачи активов, отличных от денежных средств, составил 135 млн. руб.  (в предшествующем периоде неденежные операции составили 23 591 млн. руб.).

В итоге можно сделать вывод, что в деятельности банка по управлению ресурсами прослеживается положительная динамика, об этом свидетельствуют рассчитанные выше коэффициенты и показатели. И обобщая материал 2-ой главы, можно сказать, что привлечённые средства банков покрывают свыше 80% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, можно сказать что роль их исключительна велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал. Позитивные тенденции, сложившиеся в реальном секторе экономики, восстановление доверия к банковскому сектору способствовали росту ресурсной базы кредитных организаций. Исходя из того, что затраты по обслуживанию расчётных счетов наименьшие, поскольку по ним не уплачиваются проценты, очевидно, что увеличение доли указанного компонента в ресурсной базе, с точки зрения затрат банка, является положительным. Однако расчётные счета – это самый непредсказуемый инструмент, поэтому не рекомендуется завышать их долю в мобилизованных средствах, чтобы не ослаблять ликвидность банка. Предлагаемый рядом экономистов уровень данного вида ресурсов в пределах 30% в общей сумме ресурсов является оптимальным для белорусских банков в современных условиях.

В управлении ресурсами целесообразно уделять максимальное внимание увеличению депозитов в общей сумме мобилизованных средств, несмотря на рост процентных расходов (стоимость депозитов выше обслуживания расчётных счетов, но ниже стоимости межбанковских кредитов). Срочные депозиты оказываются наиболее стабильной частью привлечённых средств, что позволяет осуществить кредитование на длительные сроки под более высокий процент. В целях устойчивого привлечения ресурсов банку важно разработать стратегию депозитной политики, определяемую тактическими и стратегическими задачами, закреплёнными в уставе, включая получение максимальной прибыли и необходимость сохранения банковской ликвидности. Учитывая существующие приоритеты, целесообразно разработать положение о депозитных операциях с указанием основных видов вкладов, которые необходимо привлекать, их условий (уровень процентной ставки, категория вкладчиков, сроки вкладов), порядка привлечения вкладов, официальные формы депозитных договоров. При этом необходима разработка разных видов договоров, предусматривающих простое и сложное начисление процентов, начисление процентов на средний остаток по счёту, депозит до востребования с минимальной суммой остатка и т. д. Банк в условиях конкурентной борьбы на рынке кредитных ресурсов должен постоянно заботиться как о количественном, так и о качественном улучшении своих депозитов. При этом банк соблюдает несколько основополагающих принципов организации депозитных операций. Они заключаются в следующем:

 − депозитные операции  должны содействовать получению  прибыли или создавать условия  для получения прибыли в будущем;

− депозитные операции должны быть разнообразными и вестись с различными субъектами;

 − особое внимание  в процессе организации депозитных  операций следует уделять срочным  вкладам;

− должна обеспечиваться взаимосвязь и согласованность между депозитными и кредитными операциями по срокам и суммам;

− организуя депозитные и кредитные операции, банк должен стремиться к минимизации своих свободных ресурсов;

− банку следует принимать меры к развитию банковских услуг, способствующих привлечению депозитов.

Важнейшим инструментом депозитной политики является процент, который банк уплачивает вкладчикам за привлекаемые ресурсы. Уплата процентов по депозитным счетам – основная статья операционных расходов банка. Следовательно, банк не заинтересован в слишком высоком уровне процентной ставки. Одновременно он вынужден поддерживать такой её уровень, который был бы привлекателен для клиентов. Чем надёжнее пассивы, т.е. чем больше срок и сумма депозитов, тем больший процент гарантирует банк. В основу грамотной депозитной политики ставятся постоянное поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности с активами банка по срокам и процентным ставкам. При определении уровня диверсифицированности целесообразно исходить из критериев распределения депозитов по географическому и отраслевому признакам, их размеров и видов, сроков привлечения и ряда других признаков по аналогии с классификацией ссуд при анализе кредитного портфеля коммерческого банка.

Управление банковскими ресурсами включает в себя также привлечение новой клиентуры, постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, что является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка. Эффективное управление пассивами предполагает осуществление грамотной депозитной политики. Специфика этой области деятельности состоит в том, что в части пассивных операций выбор банка обычно ограничен определённой группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заёмщикам.

Увеличения доли привлечённых средств в ресурсах можно достичь, применив:

− целевые вклады, выплата которых будет приурочена к периоду отпусков, дням рождений или другим праздникам;

 − новые финансовые  услуги, например, соединение традиционного  депозитного вклада с целым  набором небанковских услуг –  страховых, туристических или по  приобретению потребительских товаров  со скидкой;

− выплату процентов по размещённым вкладам вперёд с целью компенсации инфляционных потерь. В данном случае вкладчик при помещении средств на определённый срок сразу же получает причитающийся ему доход;

− специально разработанные индивидуальные схемы и технологии, обеспечивающие развитие и оптимизацию бизнеса клиента, страхование его рисков; закрепление за клиентом персональных менеджеров, обладающих необходимым уровнем полномочий, предоставление клиентам технологических и информационных возможностей банка, широкого спектра консультационных услуг; гибкую тарифную политику индивидуального обслуживания; систему страхования депозитов;

− продвижение набора услуг на всей территории Беларуси с меньшими затратами за счёт консолидации расходов на внедрение новых технологий и проведение рекламных кампаний;

− пересмотр структуры привлечённых средств, уменьшив долю дорогих ресурсов;

− диверсифицирование ресурсов банка с целью минимизации риска;

− разработку вкладов, ориентированных на клиентов с высоким уровнем доходов (VIР-вклад);

− повышение процентных ставок по некоторым вкладам, тем самым увеличив финансовые ресурсы банка.

Пассивы в банке призваны обеспечить оптимальный объём привлечённых ресурсов с наименьшими затратами. При этом банковские операции должны соответствовать существующим требованиям, а развитие ресурсного обеспечения – реализации принципов, целей и планов банка.

В сложившейся ситуации банку необходимо уделять серьёзное внимание привлечению ресурсов и для этого:

− разрабатывать собственную депозитную политику;

− особое внимание в процессе осуществления депозитной политики уделять срочным вкладам;

− разнообразить виды вкладов;

− расширять банковские услуги для привлечения потенциальных вкладчиков;

− проводить эффективную процентную политику, не снижающую доходность банка и обеспечивающую определённую привлекательность для вкладчиков.

 

 

 

 

 

 

3 Пути повышения  эффективности управления ресурсами  коммерческих банков  (на примере  ЗАО Банк ВТБ (Беларусь))

 

 

3.1 Предложения  по совершенствованию стратегии  и тактики формирования ресурсов  банка

 

 

Все проблемы, связанные с формированием ресурсов, можно разделить на внешние и внутренние. К внешним факторам можно отнести изменение общеполитической и общеэкономической ситуации в стране и регионе. К внутренним проблемам можно отнести отсутствие грамотной депозитной политики, неоптимальную структуру пассивов, низкое качество управления, слабое развитие современных банковских технологий, несовершенство проводимых операций, в том числе недостаточный уровень обслуживания клиентов. Каждая из этих проблем влияет на источники, посредством которых формируется ресурсы коммерческого банка. В настоящее время в условиях отсутствия на рынке ликвидных и доходных финансовых инструментов, сужения рынка межбанковских кредитов особую важность приобретает вопрос формирования банковских пассивов, оптимизации их структуры, и в связи с этим разработки стратегии управления собственными и привлечёнными средствами, которые образуют ресурсы коммерческого банка. Коммерческие банки в настоящее время поставлены перед необходимостью существенной перестройки своей деятельности в соответствии с новыми макроэкономическими условиями относительной финансовой стабилизации. К основным особенностям структуры банковских ресурсов белорусских банков на данном этапе развития банковской системы можно отнести небольшую величину собственного капитала, преобладание краткосрочных пассивов, ограничивающих возможности долгосрочных вложений. Кроме того, следует отметить низкую долю депозитов в пассивах, и высокую – остатков по счетам предприятий и организаций, несовпадение структуры пассивов и активов, а также остроту проблемы ликвидности активов. Для эффективного управления ресурсами банка необходимо выработать долгосрочные цели, определить способы их достижения, т.е. разработать стратегию и тактику обеспечения банка новыми ресурсами, что позволит увеличить ресурсную базу и избежать возникающих в этом процессе проблем. Новые цели ставят задачу выработки новой стратегии, а тактика определяет методы и приёмы для решения наилучшим образом конкретной ситуации. [18].

Для эффективного планирования управления банковскими ресурсами необходимо:

− определить цели и задачи (табл. 3.1);

− выбрать метод управления банковскими ресурсами.

 

Таблица 3.1 – Целевые ориентиры и приоритетные задачи по управлению  банковскими ресурсами

 

Направление деятельности	Приоритетные задачи	Целевые ориентиры
Привлечение средств физических лиц	Реструктуризация вкладов населения для обеспечения сбалансированности вкладов населения и размещения средств по срокам	Повышение доли вкладов с фиксированными сроками; повышение доли безналичных переводов в обороте
Привлечение средств юридических лиц	Усиление позиций на рынке депозитов юридических лиц путем создания собственной клиентской базы	Размещение средств юридических лиц в депозиты, начисление процентов на остатки расчётных счетов
Увеличение собственных средств банка	Максимизация прибыли за счёт увеличения объёмов кредитования	Увеличение доходной части активов, снижение непроизводственных активов, снижение резервов на возможное обесценение ценных бумаг

 

Интенсивное развитие, где происходит привлечение дополнительных ресурсов для расширения сферы влияния на рынке, включает три основные разновидности: глубокое внедрение на рынок, расширение границ рынка и совершенствование продукта (услуг).

В зависимости от условий внешней и внутренней среды получат развитие следующие стратегические подходы [14].

1. Стратегия проникновения  на рынок основана на том, что  банк осваивает уже сложившийся  рынок и предлагает на нём  тот же продукт (услугу), что и  конкурент. Подобная стратегия характерна  для нашей страны в силу  стремительного роста количества  вновь образуемых коммерческих  банков в первые годы развития  банковской системы Беларуси, стремлением  вновь создаваемых банков проникать  на уже занятые рынки, а также  в связи с постепенным освоением  этими банками новых видов  операций, которые уже достаточно  широко используются другими  банками. Такая стратегия имеет  место в условиях роста или  ненасыщенного целевого рынка  такими услугами. Однако в данном  случае следует быть готовым  к усилению конкуренции на  рынке.

2. Стратегия развития  рынка означает, что банк стремится  расширить рынок сбыта оказываемых  услуг, но не за счёт проникновения  на уже существующие рынки, а  благодаря осуществлению поиска  и созданию новых рынков и  сегментов.