Особенности применения пластиковых карт в российской практике

11. Эквайрер, получив выписку по  своему счету в расчетном банке, зачисляет средства на счет  предприятия, через POS-терминал которого была осуществлена операция оплаты по карте.

12. Эмитент по оговоренному в  договоре на обслуживание регламенту (обычно 1 раз в месяц) предоставляет  держателю платежной карты выписку  по его специальному карточному  счету с перечнем всех операций за указанный период.

Приведенная выше последовательность описывает процедуру оплаты по карте и взаимодействие участников платежной системы для самого распространенного в настоящее время случая использования карты с магнитной полосой в торговых точках, оборудованных POS-терминалами. Технологиями платежной системы предусматриваются и другие виды операций по карте, как технологических (эмбоссирование, персонализация и т.п.), так и клиентских [3, c.117].

Из числа последних прежде всего следует отметить операции с использованием банкоматов - это выдача наличных, запрос остатка на специальном карточном счете, оплата некоторых видов услуг, например сотовых операторов. Принципиальное отличие при этом от описанной выше схемы заключается в полностью автоматизированном взаимодействии держателя карты с остальными участниками системы. При этом идентификация держателя карты осуществляется по введенному им ПИН-коду.

 

 

 

 

 

 

3 ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «КРАЙИНВЕСТБАНК» (В ДИНАМИКЕ ЗА ТРИ ГОДА)

 

3.1 Общие сведения о банке

 

Открытое акционерное общество «Краснодарский краевой инвестиционный банк» создано решением собрания учредителей 14 февраля 2001 года Центральным банком Российской Федерации произведена регистрация открытого акционерного общества «Краснодарский краевой инвестиционный банк» (ОАО «Крайинвестбанк»).

Основным учредителем банка выступил Краснодарский край в лице краевого государственного специализированного учреждения «Фонд государственного имущества Краснодарского края».

Решением конкурсной комиссии 4 марта 2002 г. протокол № 2 банк утвержден уполномоченной кредитной организацией администрации Краснодарского края.

14 мая 2003 года подписан договор  между администрацией Краснодарского края и ОАО «Крайинвестбанк», согласно которому администрация поручает, а банк принимает на себя обязательства уполномоченной кредитной организации по осуществлению отдельных операций со средствами краевого бюджета.

В своей деятельности Банк руководствуется Конституцией Российской

Федерации, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации , Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «Об акционерных обществах», иными Федеральными законами, нормативными актами Банка России, а также уставом.

Местонахождение главного офиса банка - Краснодарский край, город Краснодар, улица Мира, дом 34.  

Подразделения кредитной организации : одно представительство в Российской Федерации, 2 за рубежом,  51 дополнительный офис, 14 операционных  касс  вне кассового узла, 9 операционных офисов.

         Осуществляя свою деятельность, ОАО «Крайинвестбанк» преследует следующие цели:

- Создание универсальной, гибкой, динамично развивающейся банковской структуры на финансовом рынке Кубани;

- Содействие созданию и функционированию структуры финансового рынка края, позволяющей вернуть доверие российских и зарубежных инвесторов, вовлечь их в процесс подъема экономики Кубани;

- Обслуживание и представление интересов учредителей банка: администрации края, администраций городов и районов Краснодарского края, крупных социально значимых предприятий края, выполнение функций банка-оператора;

- Содействие развитию реального производственного сектора экономики и социальной сферы, местного товаропроизводителя, сельского хозяйства, курортного бизнеса и других отраслей Кубани.

За 11 лет успешной работы  банк смог получить следующие статусы:

- член фондовой секции ММВБ;

- член валютной секции Ростовской  ВФБ;

- участник Ассоциации региональных  банков России;

- участник системы международных  расчетов S.W.I.F.T.;

- член саморегулируемой организации  Национальная фондовая ассоциация (НФА);

- участник системы страхования  вкладов физических лиц;

- в 2004 году Банк получил гарантии  немецкого экспортно — страхового агентства «Гермес» на финансирование поставок промышленного оборудования из Германии.

    Банк имеет право осуществлять свою деятельность на основании следующих лицензий: лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) (14.06.2001 г.); лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (09.10.2003 г.); лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте (09.10.2003 г.); лицензия на осуществление депозитарной деятельности (21.02.2006 г.); лицензия Биржевого посредника, совершающего товарные, фьючерские и опционные сделки в биржевой торговле (03.12.2009 г.); лицензия на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами (22.12.2005 г.); лицензия на осуществление дилерской деятельности (22.12.2005 г.); лицензия на осуществление брокерской деятельности (22.12.2005 г.); лицензия на предоставление услуг в области шифрования информации (11.08.2009 г.); лицензия на распространение шифровальных (криптографических) средств (11.08.2008 г.).

Уставный капитал ОАО «Крайинвестбанк» сформирован в сумме 1 944 872 000 (один миллиард девятьсот сорок четыре миллиона восемьсот семьдесят две тысячи) рублей и разделен на 1 944 872 (один миллион девятьсот сорок четыре тысячи восемьсот семьдесят две тысячи) обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 1 000 (одна тысяча) рублей каждая.

Органами управления Банком являются:

- Общее собрание акционеров;

- Совет директоров Банка;

- коллегиальный исполнительный  орган – Правление Банка.

- единоличный исполнительный орган - Генеральный директор.

 

Генеральный директор ОАО «Крайинвестбанк» Бритвин Сергей Петрович.

Банк осуществляет следующие операции: краткосрочное и долгосрочное кредитование юридических и физических лиц, индивидуальных предпринимателей. В зависимости от вида деятельности, цели кредита, среднемесячных оборотов по счету, клиенту могут быть предоставлены различные виды кредитов: срочные кредиты, овердрафт, кредитная линия, вексельный кредит;

привлекает и размещает денежные средства физических и юридических лиц;

валютно-обменные операции. Осуществляет конверсию валют — продажу наличной иностранной валюты одного иностранного государства (группы государств) за наличную иностранную валюту другого иностранного государства (группы государств);

операции с драгоценными металлами;

совершение операций купли-продажи с ценными бумагами, брокерское обслуживание на рынке ценных бумаг, Интернет-трейдинг, депозитарное обслуживание, операции с векселями;

организована и работает собственная служба инкассации;

выдача и обслуживание корпоративных банковских карт «Золотая Корона», VISA Classic, MasterCard Standard, VISA Gold, MasterCard Gold, реализации зарплатных проектов;

услуги  дистанционного управления  счетом [19].

Далее мы проанализируем основные показатели деятельности ОАО «Крайинвестбанк» в динамике.

 

 

 

 

3.2 Характеристика активов и  пассивов банка в динамике

 

Анализ активов и пассивов банка позволяет определить состояние ликвидности, доходности и степени риска банковских операций, их объемы и необходимую степень диверсификации.

В первую очередь, проводится анализ пассивной части баланса, так как уровень развития и структура пассивных операций определяют размер банковских ресурсов, условия, формы и направления их использования. При этом следует отметить, что пассивные операции играют первичную и определяющую роль по отношению к активным, так как необходимым условием для осуществления активных операций является достаточность ресурсной базы банка. 

Пассивы банка разделяются на следующие разделы:

1.Собственные средства и резервы. 

2. Обязательства.

Собственный капитал банка имеет, как правила небольшой удельный вес в ресурсах, имеющихся в наличии у коммерческого банка. В настоящее время банковские операции в основной своей массе базируются на обязательствах.

В свою очередь средства клиентов подразделяются на: депозиты физических лиц, счета юридических лиц (расчетные и текущие счета, средства бюджетов), средства предпринимателей, депозиты юридических лиц, прочие средства клиентов.

С точки зрения сроков депозиты физических лиц привлечения делятся на срочные вклады (депозиты) и вклады (депозиты) до востребования. Такое разделение, с одной стороны, дает представление о стоимости пассивов, так как депозиты до востребования, привлекаемые под невысокие процентные ставки, удешевляют ресурсную базу банка, что в итоге дает предпосылки для увеличения процентной маржи, с другой стороны, соотношение этих видов вкладов характеризует ликвидность банка. Следует учитывать, что большой удельный вес вкладов до востребования сокращает возможности банка, в части среднесрочных и долгосрочных активных операций.

Анализ структуры ресурсной базы дает общее представление о количественных и качественных характеристиках пассивов банка. В то же время для оценки экономического состояния необходимо увязать анализ ресурсной базы с оценкой основных направлений размещения ресурсов, определить важнейшие для него источники средств во взаимосвязи с направлениями их размещения, а также дать оценку их эффективности

Таблица 1 – Структура пассивов ОАО «Крайинвестбанк» за 2009-2011 гг.

 

Наименование статей	2011 г.			2012 г.			2013 г.			Отклонение 2013 г. от 2011 г., тыс. руб.
	тыс. руб.		% к итогу	тыс.  руб.		% к итогу	тыс.  руб.	% к итогу
1	2		3	4		5	6	7		8
1.Кредиты, депозиты и прочие средства  Центрального банка Российской  Федерации	0		-	215 273			520 853
2.Средства кредитных  организаций	1995031		8,2	2 351 387			2 569 015
3.Средства клиентов, не являющихся  кредитными организациями	20674907		85	23096654			24606272
в т. ч. физических лиц	10796570		52	12902471			16562784
4.Выпущенные долговые обязательства	1500255		6,2	1202530			3504272
5.Прочие обязательства	126281		0,5	169747			400264

 

 

Продолжение таблицы 1

6.Резервы  на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и  операциям с резидентами оффшорных зон	7820	0,1	36270		68256
7.Всего обязательств	24304294	88,7	27074568		32073742
8.Средства акционеров (участников)	1944872	62,8	2938249		2938249
9.Эмиссионный доход	325525	10,5	832147		832147
10. Резервный фонд	14984	0,5	18659		22935
11. Переоценка основных средств	553621	17,9	553621		553621
12.Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	184161	5,9	224573		271600
13.Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	73493	2,4	85535		122718
14.Всего источников собственных средств	3096656	11,3	4652784		4741339
15. Валюта баланса	27400950	100,0	31727352		36815081