Особенности применения пластиковых карт в российской практике

                                 

Министерство сельского хозяйства Российской  Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«КУБАНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АГРАРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

 

Кафедра денежного обращения и кредита

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: «Организация деятельности коммерческого банка»

НА ТЕМУ: «Особенности применения пластиковых карт в российской практике»

 

 

 

Выполнила студентка: группы ФКз-100101

Мищенко Ю.В.

Научный руководитель

Сурина

 

 

К защите допускается _______________________________

Защищена_______________________Оценка____________

 

 

 

Краснодар 2014

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ                                                                                                              3

1 ОБЩАЯ  ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКОВСКИХ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ    5

1.1 Понятие  и история возникновения пластиковых  карт                                   5

1.2 Классификация  пластиковых карт                                                                 11

2 ФИНАНСОВЫЕ  ВЗАИМООТНОШЕНИЯ МЕЖДУ КОНТРАГЕНТАМИ В ПРОЦЕССЕ РАСЧЕТОВ ПОСРЕДСТВОМ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ            17

2.1 Особенности  кредита, выдаваемого по кредитной  карте                            17

2.2 Основные  функции участников системы                                                      21

3 ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «КРАЙИНВЕСТБАНК» (В ДИНАМИКЕ ЗА ТРИ ГОДА)                                                                                                                     30

3.1 Общие  сведения о банке                                                                                 30

3.2 Характеристика  активов и пассивов банка в  динамике                               34

4 ОПЕРАЦИИ  С ПЛАСТИКОВЫМИ  КАРТАМ  РФ                                       48

5 ПЕРСПЕКТИВА РАЗВИТИЯ РОССИЙСКОГО РЫНКА БАНКОВСКИХ КАРТ                                                                          52

ЗАКЛЮЧЕНИЕ                                                                                                     57

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ                                            59

ПРИЛОЖЕНИЕ                                                                                                     61

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Развитие экономики любого государства сегодня невозможно без высокоэффективной системы денежного обращения и использования современных платежных механизмов. Платежный механизм - структура экономики, которая опосредует "обмен веществ" в хозяйственной системе. Методы платежа делятся на наличные и безналичные. Безналичные расчеты постепенно вытесняют налично-денежные платежи в денежных системах различных стран. Основная доля проведения безналичных расчетов приходится на коммерческие банки. Именно им принадлежит важнейшая расчетно-платежная функция в платежной системе государства. Современные платежные системы позволяют банку расширять сферу услуг, охватывая бездоходные для него наличные операции и переводя их в доходные для себя безналичные.

Отсутствие единой технической политики в области создания инфраструктуры для широкого применения карт в торговле и розничных банковских операциях тормозит развитие этого наиболее популярного во всем мире банковского продукта, не позволяет использовать преимущества безналичных расчетов и удорожает сам процесс обслуживания карт для банков.

В связи с этим проведение исследовательской работы в области пластиковых карт с учетом интересов всех его участников является в настоящее время особо актуальным, имеет теоретическую и практическую значимость. Новизна и актуальность этой темы не вызывает сомнений, так как в будущем этот вид взаиморасчетов станет привычным для большинства жителей России.

В последнее время многие коммерческие банки претерпели большие изменения, для того, чтобы быть конкурентоспособными в условиях обостряющейся банковской конкуренции. Многие руководители задумались, как на должном уровне обслужить каждого клиента и предоставив ему пакет необходимых услуг, чтобы предотвратить потерю клиентуры и ее отток к конкурентам. Правовые исследования мотивов выбора банков клиентами показывает, что на первое место они ставят количество и качество предоставляемых услуг, далее - цена таких услуг в данном банке и других банках, быстрота проведения операций и другое.

Цель работы – изучение основ организации и практической реализации операций коммерческих банков с пластиковыми картами, а также изучение этих операций на примере ОАО «Краснодарский краевой инвестиционный банк».

Объект исследования: операции с пластиковыми картами в комерческом банке.

Предмет исследования: пластиковые карты как платежный инструмент.

Для достижения указанной цели были поставлены следующие задачи:

- комплексно и системно исследовать  систему безналичных расчетов, раскрыть  ее содержание и основные принципы  организации;

- изучить нормативную базу в  сфере правового регулирования  безналичных расчетов в РФ;

- рассмотреть виды пластиковых  карт, как основу отношений клиента  и банка;

- дать понятие пластиковым карточкам, предоставляемых коммерческими  банками;

- оценить организацию работы  с пластиковыми картами;

- изучить методику осуществления операций с пластиковыми карточками.

 

 

 

 

 

1 ОБЩАЯ  ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКОВСКИХ ПЛАСТИКОВЫХ  КАРТ

 

1.1 Понятие и история возникновения  пластиковых карт

 

  Под пластиковой картой понимают персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий владельцу возможность безналичной оплаты товаров и услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Принимающие карточку предприятия и отделения банков образуют сеть точек обслуживания карточки (или приемную сеть).

Пластиковая карточка представляет собой пластину стандартных размеров (85.6 мм 53.9 мм 0.76 мм), изготовленную из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы. Для обеспечения идентификации владельца используются:

• логотипы банка-эмитента и платежной системы, обслуживающей карточку;
• имя держателя карточки, номер его счета;
• срок действия карточки;
• может присутствовать фотография держателя и его подпись и прочие данные [4, c.11].

  Банковские платежные карты изначально создавались как розничный продукт, ориентированный на держателя - физическое лицо. И сейчас во всем мире платежные карты для банков - одно из важных направлений розничного бизнеса.

  Обращение банковских карт в РФ регулируется Положением «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» утвержденным ЦБ РФ 24.12.2004 № 266-П.

    Согласно п. 1.4 Положения № 266-П банковская карта признается видом платежной карты и является инструментом безналичных расчетов, предназначенным для совершения физическими лицами, в том числе уполномоченными юридическими лицами, операций с денежными средствами, находящимися у эмитента, в соответствии с законодательством РФ и договором с эмитентом. Держателем банковской карты может выступать как физическое, так и юридическое лицо и индивидуальный предприниматель.

Историю появления пластиковых карт следует изучать еще с появления обычных денег. Следует сказать, что история денег уходит в глубину веков, в те времена, когда человечество отказалось от прямого обмена товара на товар. Вся дальнейшая эволюция от экзотических ракушек к редкостным веществам, а затем к драгоценным металлам была поиском оптимального мерила человеческому труду, исключающего появление инфляции. В конце этого пути стояли бумажные деньги, эмиссия которых регулировалась сначала царским казначейством, а в последствии государственным банком, т.е. организацией, основной функцией которой было регулирование монетарного хозяйства страны. Теоретически бумажные деньги имеют много недостатков, но основной причиной появления безналичных форм платежей явился тот факт, что деньги легко изымаясь из обращения, теряют способность генерировать доходы. Зато банковский чек, гарантирующий покупательскую способность коммерсанта, оставлял банку возможность доходного использования этих средств до момента оплаты по счету продавца. Поэтому рынок оптовой торговли, а затем и расчеты между организациями были давно переведены на безналичные формы оплаты, дающие возможность максимального использования денег.

В конце XIX  начале XX в. развитие банковской системы привело к рождению пластиковых карт.

Самым знаменательным для универсальных карточек, несомненно, стал 1958 год. В этом году была создана система Карт Бланш, которая первоначально была частной карточкой корпорации отелей «Хил тон». В 1965 году Карт Бланш была продана Фест Нэшнл Сити Бэнк (впоследствии СитиБэнк).

В 1936 г. появилось первой объединение предприятий, согласившихся кредитовать общих клиентов. Особый успех выпал на долю ресторанной кредитной карточки «Diners Club» («Обеденный клуб»). Постоянные посетители ресторанов, имеющие хорошую репутацию, могли получить карточку «Diners Club» и предъявлять ее во многих ресторанах Нью-Йорка вместо наличных денег

Ряд крупных американских банков, оценив успех первооткрывателей, выпустили свои кредитные карточки, пользоваться которыми можно было не только в ресторанах, но и в других местах. Так, начали образовываться платежные системы: банк выпускал карточку и открывал счет клиенту; на территории страны и за рубежом создавалась целая сеть магазинов, баров, ресторанов, отелей и т.д., где принимали к оплате карточки, выпущенные банком-эмитентом, оборудовался центр, который занимался обслуживанием (процессингом) пластиковых карточек. Первопроходцами в освоении рынка пластиковых денег были известные ныне всему миру Bank of America; Master Card; American Express; Visa International.

   Карты международных систем  появились в СССР еще в 1969 году. Но это были карты, эмитированные  зарубежными компаниями и банками. Иными словами, в Советском Союзе начала создаваться сеть предприятий, принимающих эти карты в качестве платежного средства. Именно в 1969 году было подписано первое соглашение такого рода с компанией Diners Club. В 1974 году на нашем рынке появилась «American Express », в 1975 году - «Viza» (тогда еще «Бэнк Америкард») и Eurocard, в 1976 -- японская «Джей-Си-Би». С советской стороны все эти соглашения подписывались ВАО «Интурист», которое и организовывало расчеты по пластиковым карточкам в валютных магазинах «Березка» и гостиницах /9, с.717/.

Первым советским эмитентом международных карточек был Внешэкономбанк, выпустивший в 1989 году «золотые» карточки «Eurocard». Однако до сих пор точно неизвестно, сколько их было выпущено и кому именно они были выданы. Ясно только, что их было очень ограниченное количество и предназначались они для узкого круга лиц. С коммерческой точки зрения это можно считать не более, чем относительно удачным экспериментом в области карточного бизнеса.

Поэтому правильней считать, что первым российским коммерческим банком, выпустившим собственную карточку «Viza» стал Кредобанк. Это произошло осенью 1991 года. Но, несмотря на то, что Кредобанк также вступил в ассоциацию «Eurocard/ Master Card», эмитировать эти карточки наряду с «Визой» он так и не начал, объясняя это запретом со стороны ассоциации «Eurocard/Master Card» (впоследствии «Еврсшей»). В октябре 1992 года объявил об эмиссии карточек обеих систем Мост-банк. За ним последовал Мосбизнесбанк, выпустивший «Визу». После этого в дело вступил Элбимбанк, начавший выпускать золотые карточки «Eurocard/Master Card».

 «Viza» в настоящее время также уделяет значительное внимание российскому региону: создается соответствующая российская ассоциация, решаются вопросы внутри регионального клиринга и определения российского расчетного банка для системы.

Заметным событием на карточном рынке стало создание компании «Diners Club - Россия», российским учредителем, а впоследствии и расчетным банком которой стал банк «Империал». В настоящее время ими ведется активная компания по привлечению в систему российских банков в качестве эмитентов, и, возможно, уже в скором времени карточки «Diners Club» займут свою нишу на российском рынке.

В погоне за международными карточками и в условиях препятствий со стороны соответствующих ассоциаций некоторые банки пошли по пути подписания агентских соглашений с зарубежными финансовыми институтами, то есть начали предлагать своим клиентам карточки, эмитируемые иностранными банками. За несколько лет, прошедших со дня появления первой международной карточки, эмитированной российским банком, рынок разительно изменился: количество выпущенных карточек приближается к миллиону, российские банки ведут самостоятельный эквайринг, в самое ближайшее время начнет работать внутри российский клиринг. Россия стала полноправным регионом в международных карточных платежных системах.

Наряду с рынком международных карточек фактически на пустом месте появился рынок российских карточек. Сегодня уже созданы и действуют чисто российские межбанковские платежные системы, основанные на пластиковых карточках. Первой была основана СТБ Карт на базе банка «Столичный», откуда и происходит названием. В первые несколько лет своего существования компания проводила довольно активную политику по привлечению к участию в системе других банков. Однако сейчас очевидно, что в 1996 году эта стратегия довольно сильно поменялась: отсутствует реклама карточек СТБ, зато гораздо больше слышно об эмитируемых банком «СБС-Агро» международных карточках «Viza Elektron» и «Cirrus/Maestro». При этом известно, что процессинговой компанией для «СБС-Агро» в международных системах является та же самая «СТБ-Карт». Складывается впечатление, что основная ставка сейчас делается именно на развитие международных карточек [3, с. 120].

     В апреле 1993 года Автобанком и Инкомбанком была учреждена система «Юнион Кард», соучредителями которой при перерегистрации стали еще некоторые российские банкиры. «Юнион кард» изначально создавалась и продолжает развиваться как межбанковская организация, при этом АОЗТ «Юнион Кард» выполняет одновременно функции процессинговой компании, разработчика программного обеспечения, поставщика оборудования и системного интегратора. Она увеличила число банков-участников до нескольких сотен, а сеть региональных процессинговых центров расширилась до нескольких десятков дочерних компаний. В последнее время компания также делает шаги по расширению числа московских банков-эквайреров за счет продажи им части своей торгово-сервисной сети. Руководство компании проводит четкую политику на усиление независимости компании от крупных банков и развитие за счет собственных средств «Юнион Кард». Также предпринимаются попытки расширить сеть приема своих карточек за пределы России, а с другой стороны  сертифицироваться в качестве процессинговой компании для некоторых банков в международных платежных системах. Системе «Юнион Кард» удалось без тяжелых финансовых последствий пережить банковские кризисы, но в результате руководство компании предпринимает шаги по снижению рисков и укреплению стабильности системы.