Операції комерційних банків на валютному ринку

Розділ 2. Економіко-правові особливості діяльності  Національного банку України

 

Цілі вивчення: засвоїти основні засади організаційного та юридичного забезпечення діяльності НБУ, познайомитись із функціями та операціями НБУ, засвоїти сутність грошово-кредитної політики, засоби та методи її здійснення.

 

2.1. Організаційно-правові  основи функціонування НБУ

Національний банк України виступає першорівневим елементом банківської системи, регулює її діяльність в межах законодавчо наданих йому прав та повноважень, несе відповідальність перед суспільством за функціонування банківської системи в цілому.

НБУ є державною власністю України і відтак виступає провідником інтересів та завдань держави в сфері регулювання економіки, правовий статус, функції, повноваження і принципи організації діяльності якого визначаються Конституцією України, Законом «Про Національний банк України» та  іншими законодавчими актами.

Національний банк України має статутний капітал, що формується за рахунок державних коштів. Розмір статутного капіталу становить 10 мільйонів  гривень. Головний банк країни є юридичною особою, має відокремлене майно, що є об’єктом права державної власності і перебуває у його повному господарському веденні. В той же час НБУ виступає як самостійний в економічному плані суб’єкт, що має здійснювати свої витрати за рахунок власних доходів у межах затвердженого кошторису, а в окремих випадках – за рахунок Державного бюджету України. Економічна самостійність банку посилюється також тим, що він не несе відповідальність за зобов’язаннями органів державної влади, які, в свою чергу,  теж не відповідають за зобов’язаннями НБУ.

Вищим органом управління Національного банку України є Рада НБУ. Головним завданням Ради виступає розробка та контроль здійснення Основних засад грошово-кредитної політики, що грунтуються на ключових критеріях  та макроекономічних показниках загальнодержавної програми економічного розвитку та Основних параметрах економічного та соціального розвитку України на відповідний період, які включають прогнозні показники обсягу валового внутрішнього продукту, рівня інфляції, розміру дефіциту державного бюджету та джерел його покриття, платіжного та торговельного балансів країни.

Рада Національного банку складається з 14 членів. До складу Ради може бути призначений громадянин України, який має вищу економічну освіту або науковий ступінь в галузі економіки і при цьому має досвід постійної роботи в органах законодавчої влади або на керівних посадах центральної виконавчої влади або в банківській установі, чи наукової роботи за фінансово-економічною тематикою.

Одна  половина  Ради призначається Президентом України, друга половина – Верховною Радою України. Такий порядок дозволяє враховувати та балансувати інтереси як законодавчої, так і виконавчої гілок влади в цій сфері. Строк повноважень членів Ради Національного банку – 7 років.

Основним керівним органом НБУ є Правління.

Правління Національного банку згідно з Основними засадами грошово-кредитної політики через відповідні монетарні інструменти та інші  засоби банківського регулювання забезпечує реалізацію грошово-кредитної політики, організовує виконання інших функцій відповідно до законодавства та здійснює управління діяльністю Національного банку.

Очолює Правління Голова Національного банку. Кількісний та персональний склад Правління затверджується Радою НБУ за поданням Голови банку. До складу Правління за посадою входять перший заступник та два заступники Голови НБУ, яких він призначає та звільняє за погодженням з Радою Національного банку. Сам Голова НБУ призначається на посаду Верховною Радою України за поданням Президента України строком на 5 років. До головних обов’язків та повноважень Голови Національного банку відносяться:

керування діяльністю НБУ;

дії від імені НБУ та представлення його інтересів без доручення у відносинах з відповідними органами, організаціями та установами;

головування на засіданнях Правління банку;

підписання протоколів, постанов Правління НБУ, наказів та розпоряджень, угод, що укладаються Національним банком;

розподілення обов’язків між своїми заступниками;

видання розпорядчих актів, обов’язкових до виконання всіма працівниками Національного банку;

прийняття рішення з інших питань, що стосуються діяльності Національного банку, крім віднесених до виключної компетенції Ради НБУ та Правління НБУ.

Голова Національного банку несе односібну відповідальність за діяльність банку перед Верховною Радою України та Президентом України.

Організаційна структура НБУ побудована за принципом централізації з вертикальним підпорядкуванням і включає:

Центральний апарат Національного банку;

Установи Національного банку;

Територіальні управління Національного банку.

До складу центрального апарату входять відповідні департаменти та самостійні управління:

Емісійно-кредитний департамент;

Департамент валютного регулювання;

Економічний департамент;

Департамент готівково-грошового обігу;

Департамент реєстрації та ліцензування банків;

Департамент безвиїздного нагляду;

Департамент інспектування банків;

Департамент з питань роботи з проблемними банками;

Департамент пруденційного нагляду;

Департамент платіжних систем;

Фінансовий департамент;

Юридичний департамент;

Департамент бухгалтерського обліку;

Департамент інформації;

Департамент міжнародних банківських зв’язків;

Департамент персоналу;

Управління координації з питань банківського нагляду;

Секретаріат Голови НБУ (з правами самостійного управління);

Управління внутрішніх ревізій;

Пресс-служба (з правами самостійного управління);

Управління банківської безпеки;

Управління справами;

Управління будівництва і реконструкції.

Установи Національного банку України включають:

Операційне управління;

Головне управління;

Інженерно-технічний центр;

Центральна розрахункова палата;

Державна скарбниця;

Центральне сховище;

Банкнотно-монетний двір;

Фабрика банкнотного паперу.

Основними елементами територіальної структури Національного банку України виступають Кримське республіканське управління та управління НБУ в кожній області країни. Територіальні управління Національного банку України не мають статусу юридичної особи та не можуть видавати нормативні акти. Вони діють від імені Національного банку в межах отриманих від нього повноважень.

Національний банк України підзвітний Президенту України та Верховній Раді України в межах їх конституційних повноважень. Ця підзвітність означає:

вище викладені механізми призначення та звільнення Голови Національного банку та членів Ради НБУ;

доповідь Голови Національного банку України Верховній Раді України про діяльність НБУ;

надання Президенту України та Верховній Раді України двічі на рік інформації про стан грошово-кредитного ринку в державі.

Національний банк України не є підзвітним Кабінету Міністрів, але він повинен підтримувати економічну політику уряду, якщо вона не суперечить забезпеченню стабільності грошової одиниці України. Головному банку держави забороняється надання прямих кредитів як у національній, так і в іноземній валюті на фінансування витрат Державного бюджету України.

Національний банк України видає нормативно-правові акти з питань, віднесених до його повноважень, які є обов’язковими для органів державної влади і органів місцевого самоврядування, банків, підприємств, організацій незалежно від форм власності, а також для фізичних осіб.

Нормативно-правові акти видаються у формі постанов Правління НБУ, інструкцій, положень, правил, що затверджуються постановами Правління. Нормативно-правові акти НБУ підлягають обов’язковій державній реєстрації в Міністерстві юстиції України та набирають чинності відповідно до законодавства України.

Для здійснення своїх функцій Національний банк має право безоплатно одержувати від банків та інших фінансово-кредитних установ інформацію про їх діяльність та відповідні пояснення стосовно отриманої інформації та проведених операцій. Для підготовки банківської та фінансової статистики, аналізу економічної ситуації Національний банк має право отримувати необхідну інформацію від органів державної влади і органів місцевого самоврядування та суб’єктів господарювання усіх форм власності.

Поряд із повноваженнями, що надані Національному банку України, діючим законодавством передбачені певні обмеження, що стосуються як, власне, Національного банку, так і його керівних осіб. Так, НБУ не має права вимагати від банків та інших фінансово-кредитних установ виконання операцій та інших дій, не передбачених законами України та нормативними актами НБУ. Національному банку також забороняється:

бути акціонером або учасником банків та інших підприємств, організацій, установ;

здійснювати операції з нерухомістю, крім тих, що пов’язані із забезпеченням діяльності НБУ та його установ;

здійснювати торговельну, виробничу, страхову та іншу діяльність, яка не відповідає функціям Національного банку.

Що стосується службових осіб НБУ, то законодавчо встановлено, що Голова Національного банку, його заступники, члени Правління та інші службовці Національного банку згідно із переліком посад, затвердженим Правлінням НБУ, не можуть бути народними депутатами України, членами уряду України, займатися підприємницькою діяльністю, виконувати роботу за сумісництвом, крім викладацької, наукової та іншої творчої діяльності, отримувати позики від будь яких кредитних установ, за винятком Національного банку. Крім цього, службовцям Національного банку України не дозволяється входити до керівних органів та бути акціонерами комерційних банків та інших фінансово-кредитних установ.

 

2.2. Функції і  операції НБУ

Згідно чинного законодавства за Національним банком України закріплено виконання значної кількості функцій (зокрема, Закон «Про Національний банк України» визначає 19 функцій). Ключовими серед них є такі:

функція центрального банку держави;

функція емісійного центру;

функція валютного органу;

функція органу банківського нагляду;

функція банку банків;

функція банку держави;

функція організатора міжбанківських розрахунків;

функція центру грошово-кредитного регулювання економіки.

Основною функцією Національного банку  України, як центрального банку держави, є забезпечення стабільності національної грошової одиниці –гривні. На виконання цієї функції НБУ сприяє дотриманню стабільності банківської системи, а також, у межах своїх повноважень, – цінової стабільності в народному господарстві. Національний банк веде Республіканську книгу реєстрації банків, валютних бірж та інших фінансово-кредитних установ. Комерційні банки можуть здійснювати банківські операції тільки після реєстрації в Республіканській книзі та отримання відповідної ліцензії. Національний банк представляє інтереси України у відносинах із центральними банками інших країн, міжнародними банками та фінансово-кредитними організаціями.

Функція емісійного центру полягає в тому, що Національному банку України належить монопольне право на емісію грошей в обіг, а також випуск національних грошових знаків (банкнот, монет). Для друкування банкнот та карбування монет створено власний Банкнотно-монетний двір. На теперішній час, з введенням у дію Малинської фабрики банкнотного паперу Україна має замкнутий цикл виготовлення національних грошей. Забезпечення економіки готівковими грошима здійснюється через мережу обласних управлінь НБУ на замовлення комерційних обласних банків. Національний банк створює і організує діяльність Державної скарбниці України, нагромаджує золотовалютні резерви, які зараховуються на баланс Національного банку.

Виконання функції валютного органу означає, що Національний банк України є головним державним органом, який визначає валютну політику. НБУ діє як уповноважена державна установа при застосуванні законодавства України про валютне регулювання і валютний контроль.

У сфері валютного регулювання Національний банк:

складає разом з Кабінетом Міністрів платіжний баланс країни;

контролює дотримання затвердженого Верховною Радою України ліміту зовнішнього державного боргу України;

визначає ліміти заборгованості в іноземній валюті уповноважених комерційних банків нерезидентам;

нагромаджує, зберігає і використовує резерви валютних цінностей для здійснення державної валютної політики;