Нормативы безопасного функционирования

     ценные  бумаги банков группы «A», банков группы «B», банков,  Республики Беларусь, местных органов управления и самоуправления стран группы «A», местных органов управления и самоуправления стран группы «B», местных исполнительных и распорядительных органов Республики Беларусь, юридических лиц группы «A», юридических лиц группы «B», юридических лиц Республики Беларусь (кроме ценных бумаг, переданных в залог или проданных по сделкам РЕПО) – в части средств со сроком погашения до востребования;

     прочие  активы (активы, за исключением вышеперечисленных) – в части средств со сроком погашения до востребования;

     полученные  обязательства по предоставлению денежных средств со сроком использования  до востребования, являющиеся источником выданных банком обязательств по предоставлению денежных средств, – в сумме выданного  обязательства, включаемой в расчет мгновенной ликвидности;

     полученные  обязательства по предоставлению денежных средств со сроком использования  до востребования, не являющиеся источником выданных банком обязательств по предоставлению денежных средств, – в сумме обязательства, которое должно быть безусловно исполнено контрагентом в соответствии законодательством и (или) с договором;

     полученные  гарантийные обязательства со сроком исполнения до востребования, являющиеся источником (обеспечением) выданных банком гарантийных обязательств, – в сумме выданного обязательства, включаемой в расчет мгновенной ликвидности;

     полученные  обязательства по аккредитивам со сроком исполнения до востребования, являющиеся источником выданных банком обязательств по аккредитивам, – в сумме выданного обязательства по аккредитиву, включаемой в расчет мгновенной ликвидности;

     65. К пассивам для расчета мгновенной  ликвидности относятся:

     остатки на текущих (расчетных) счетах юридических  лиц (кроме неснижаемых остатков и зарезервированных средств  в соответствии с законодательством и (или) заключенными договорами), банковские вклады (депозиты), займы и иные привлеченные средства юридических лиц до востребования, средства физических лиц до востребования – в сумме, рассчитываемой банком, небанковской кредитно-финансовой организацией после определения условно-постоянного остатка. Условно-постоянный остаток определяется банком, небанковской кредитно-финансовой организацией самостоятельно в зависимости от обслуживаемой клиентуры, фактической динамики по счетам клиентов за последние 90 дней и других факторов. В расчет мгновенной ликвидности принимается разница между остатками на текущих (расчетных) счетах юридических лиц, счетах по учету банковских вкладов (депозитов), займов и иных привлеченных средств юридических лиц, средств физических лиц и условно-постоянным остатком, рассчитанным за последние 90 дней;

     средства  на корреспондентских счетах других банков, (кроме неснижаемых остатков и зарезервированных средств в соответствии с законодательством и (или) заключенными договорами);

     депозиты  других банков, , кредитные ресурсы, полученные от других банков, , – в части средств до востребования;

     кредитные ресурсы Национального банка, кредиты, полученные от Правительства, – в части средств до востребования;

     средства  со сроком возврата на следующий за днем привлечения рабочий день, включая однодневные расчетные кредиты Национального банка (кроме средств, привлеченных по сделкам РЕПО со сроком возврата на следующий за днем привлечения рабочий день);

     пассивное сальдо по корреспондентскому счету  банка в других банках;

     просроченная  задолженность банка;

     прочие  пассивы (пассивы, за исключением вышеперечисленных) – в части средств со сроком возврата до востребования и с  просроченными сроками;

     кредитный эквивалент условных обязательств в части обязательств со сроком исполнения до востребования;

     Минимально  допустимое значение норматива мгновенной ликвидности устанавливается в размере 20%.

     Текущая ликвидность характеризует соотношение  суммы активов с оставшимся сроком погашения до 30 дней, в том числе до востребования (текущие активы), и пассивов с оставшимся сроком возврата до 30 дней, в том числе до востребования и с просроченными сроками (текущие пассивы).

     В расчет текущей ликвидности активы и пассивы включаются без учета степени ликвидности и риска одновременного снятия.

       К текущим активам относятся:

     наличные  денежные средства, драгоценные металлы  и драгоценные камни, средства в Национальном банке, в том числе средства на счете фонда обязательных резервов в Национальном банке, депонированные сверх суммы фиксированной части резервных требований на дату расчета ликвидности;

     средства  в центральных (национальных) банках стран группы «A», стран группы «B», стран группы «C», международных  финансовых организациях и банках развития – в части средств со сроком погашения до востребования, включая средства со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий день, и до 30 дней;

     средства  в банках группы «A», банках группы «B», банках, небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь – в части средств со сроком погашения до востребования, включая средства со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий день, и до 30 дней;

     межбанковские кредиты и депозиты в белорусских  рублях, обеспеченные гарантиями Правительства, Национального банка, залогом ценных бумаг Правительства, Национального банка, номинированных в белорусских рублях, другими способами обеспечения с использованием данных ценных бумаг; межбанковские кредиты и депозиты, обеспеченные гарантиями, поручительствами правительств, центральных (национальных) банков стран группы «A», международных финансовых организаций и банков развития, гарантийными депозитами денежных средств в белорусских рублях, в ОКВ (если валюта гарантийного депозита совпадает с валютой долга), в СКВ, залогом ценных бумаг правительств, центральных (национальных) банков стран группы «A», международных финансовых организаций и банков развития, другими способами обеспечения с использованием данных ценных бумаг – в части средств со сроком погашения до востребования, включая средства со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий день, и до 30 дней;

     межбанковские кредиты и депозиты в иностранной  валюте, обеспеченные гарантиями Правительства, Национального банка; межбанковские кредиты и депозиты в белорусских рублях, в иностранной валюте, обеспеченные залогом ценных бумаг Правительства, Национального банка, номинированных в иностранной валюте, другими способами обеспечения с использованием данных ценных бумаг; межбанковские кредиты и депозиты в иностранной валюте, обеспеченные залогом ценных бумаг Правительства, Национального банка, номинированных в белорусских рублях, другими способами обеспечения с использованием данных ценных бумаг, гарантийными депозитами денежных средств в белорусских рублях; межбанковские кредиты и депозиты, обеспеченные гарантиями, поручительствами, залогом ценных бумаг правительств, центральных (национальных) банков стран группы «B», стран группы «C», другими способами обеспечения с использованием данных ценных бумаг – в части средств со сроком погашения до востребования, включая средства со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий день, и до 30 дней;

     ценные  бумаги Правительства, Национального  банка, местных исполнительных и распорядительных органов Республики Беларусь, правительств, центральных (национальных) банков стран группы «A», стран группы «B», стран группы «C», международных финансовых организаций и банков развития, местных органов управления и самоуправления стран группы «A», стран группы «B», банков,  Республики Беларусь, юридических лиц Республики Беларусь, банков группы «A», банков группы «B», юридических лиц группы «A», юридических лиц группы «B» – в части средств со сроками погашения до востребования и до 30 дней;

      кредитная задолженность, задолженность по предоставленным  займам – со сроком погашения до 30 дней;

     прочие  активы (активы, за исключением вышеперечисленных) – в части средств со сроком погашения до востребования и  до 30 дней;

     полученные  обязательства по предоставлению денежных средств со сроком использования до востребования и до 30 дней, являющиеся источником выданных банком обязательств по предоставлению денежных средств, – в сумме выданного обязательства, включаемой в расчет текущей ликвидности;

     полученные обязательства по предоставлению денежных средств со сроком использования до востребования и до 30 дней, не являющиеся источником выданных банком обязательств по предоставлению денежных средств, – в сумме обязательства, которое должно быть безусловно исполнено контрагентом в соответствии с законодательством и (или) договором;

     полученные  гарантийные обязательства со сроком использования до востребования  и до 30 дней, являющиеся источником (обеспечением) выданных банком гарантийных  обязательств, – в сумме выданного обязательства, включаемой в расчет текущей ликвидности;

     полученные  обязательства по аккредитивам со сроком исполнения до востребования и до 30 дней, являющиеся источником выданных банком обязательств по аккредитивам, – в сумме выданного обязательства по аккредитиву, включаемой в расчет текущей ликвидности;

     К текущим пассивам относятся:

     остатки на текущих (расчетных) счетах юридических  лиц (кроме неснижаемых остатков и зарезервированных средств  в соответствии с законодательством и (или) заключенными договорами), банковские вклады (депозиты), займы и иные привлеченные средства юридических лиц до востребования, средства физических лиц до востребования – в сумме, рассчитываемой банком, небанковской кредитно-финансовой организацией после определения условно- постоянного остатка в соответствии с пунктом 65 настоящей Инструкции;

     банковские  вклады (депозиты), займы и иные привлеченные средства юридических лиц (в том числе неснижаемые остатки и зарезервированные средства на текущих (расчетных) счетах в соответствии с законодательством и (или) заключенными договорами), средства физических лиц – в части средств со сроком возврата до 30 дней;

     средства  на корреспондентских счетах других банков,  (кроме неснижаемых остатков и зарезервированных средств в соответствии с законодательством и (или) заключенными договорами);

     депозиты других банков, , кредитные ресурсы, полученные от других банков и  (в том числе неснижаемые остатки и зарезервированные средства на корреспондентских счетах других банков,  в соответствии с законодательством и (или) заключенными договорами), – в части средств со сроком возврата до востребования и до 30 дней;

     кредитные ресурсы Национального банка, кредиты, полученные от Правительства, – в части средств со сроком возврата до востребования и до 30 дней;

     средства  со сроком возврата на следующий за днем привлечения рабочий день, включая  однодневные расчетные кредиты  Национального банка;

     пассивное сальдо по корреспондентскому счету  банка в других банках;

     просроченная  задолженность банка;

     прочие  пассивы (пассивы, за исключением вышеперечисленных) – в части средств со сроком возврата до востребования, до 30 дней и с просроченными сроками;

     кредитный эквивалент условных обязательств в части обязательств со сроком исполнения до востребования и до 30 дней;

     Минимально  допустимое значение норматива текущей  ликвидности устанавливается в размере 70%.

     Краткосрочная ликвидность характеризует соотношение  активов со сроками погашения  до 1 года (фактическая ликвидность) и обязательств со сроками исполнения до 1 года (требуемая ликвидность). Принцип расчета краткосрочной ликвидности состоит в сопоставлении фактической и требуемой ликвидности.

     Фактическая ликвидность – это имеющиеся  активы для оплаты обязательств банка в соответствии со сроками погашения или по первому требованию в зависимости от вида обязательств. В расчете фактической ликвидности участвуют следующие активы:

     наличные  денежные средства, драгоценные металлы  и драгоценные камни, средства в Национальном банке, в том числе средства на счете фонда обязательных резервов в Национальном банке, депонированные сверх суммы фиксированной части резервных требований на дату расчета ликвидности; средства в центральных (национальных) банках стран группы «A», международных финансовых организациях и банках развития; средства в других банках, небанковских кредитно-финансовых организациях в части межбанковских кредитов и депозитов в белорусских рублях, обеспеченных гарантиями Правительства, Национального банка, залогом ценных бумаг Правительства, Национального банка, номинированных в белорусских рублях, другими способами обеспечения с использованием данных ценных бумаг, межбанковских кредитов и депозитов, обеспеченных гарантиями, поручительствами правительств, центральных (национальных) банков стран группы «A», международных финансовых организаций и банков развития, гарантийными депозитами денежных средств в белорусских рублях, в ОКВ (если валюта гарантийного депозита совпадает с валютой долга), в СКВ, залогом ценных бумаг правительств, центральных (национальных) банков стран группы «A», международных финансовых организаций и банков развития, другими способами обеспечения с использованием данных ценных бумаг; ценные бумаги Правительства, Национального банка, номинированные в белорусских рублях (кроме именных приватизационных чеков «Имущество», ценных бумаг без права обращения на вторичном рынке в соответствии с законодательством, ценных бумаг, переданных в залог или проданных по сделкам РЕПО); ценные бумаги правительств, центральных (национальных) банков стран группы «A», международных финансовых организаций и банков развития, ценные бумаги до востребования банков группы «A» (кроме ценных бумаг, переданных в залог или проданных по сделкам РЕПО); средства до востребования в банках группы «A», включая средства со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий день; облигации банков Республики Беларусь, номинированные в белорусских рублях, обеспеченные залогом ценных бумаг Правительства (кроме именных приватизационных чеков ”Имущество“), Национального банка, номинированных в белорусских рублях, – 100 % от фактической величины активов;