Нормативы безопасного функционирования

убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе, а также задолженность по предоставленным займам – сроком до 30 дней;

     полученные  обязательства по предоставлению денежных средств  со сроком использования  до востребования и до 30 (тридцати) дней, являющиеся источником выданных банком обязательств по предоставлению денежных средств, – в сумме выданного обязательства, включаемой в расчет текущей ликвидности; не являющиеся источником выданных банком обязательств по предоставлению денежных средств – в сумме полученного обязательства, которое должно быть безусловно исполнено контрагентом в соответствии  с  законодательством и (или)  договором;

     полученные  гарантийные обязательства со сроком исполнения до востребования и до 30 (тридцати) дней, являющиеся источником (обеспечением) выданных банком гарантийных обязательств, – в сумме выданного обязательства, включаемой в расчет текущей ликвидности;

     полученные обязательства по аккредитивам со сроком исполнения до востребования и до 30 (тридцати) дней, являющиеся источником выданных банком обязательств по аккредитивам, – в сумме выданного обязательства по аккредитиву, включаемой в расчет текущей ликвидности.

     Ликвидные активы принимаются в расчет без  учета процента ликвидности.

     Минимально  допустимое значение норматива минимального соотношения ликвидных и суммарных активов банка устанавливается в размере 20%.

НОРМАТИВЫ ОГРАНИЧЕНИЯ КРЕДИТНЫХ РИСКОв

    Устанавливаются следующие нормативы ограничения кредитных рисков:

     норматив  максимального размера кредитного риска на одного должника (группу взаимосвязанных  должников);

     норматив  суммарной величины крупных кредитных  рисков;

     норматив  максимального размера кредитного риска на одного инсайдера-физическое лицо и взаимосвязанных с ним физических лиц;

     норматив  максимального размера кредитного риска на одного инсайдера-физическое лицо и взаимосвязанных с ним юридических лиц;

     норматив  максимального размера кредитного риска на одного инсайдера-юридическое лицо и взаимосвязанных с ним лиц;

     норматив  суммарной величины кредитных рисков на инсайдеров-юридических лиц и  взаимосвязанных с ними лиц и  инсайдеров-физических лиц и взаимосвязанных  с ними юридических лиц;

     норматив  суммарной величины кредитных рисков на инсайдеров- физических лиц и взаимосвязанных с ними физических лиц;

     норматив  максимального размера кредитного риска по средствам, размещенным  в странах, не входящих в группу «A».

     Ограничение размера кредитного риска на одного должника или группу взаимосвязанных должников устанавливается для уменьшения вероятных убытков в случаях, когда вложенные в рискованные операции средства не возвращаются вовремя и в полном размере.

     Риски по взаимосвязанным должникам при  осуществлении надзора за соблюдением установленных нормативов ограничения кредитных рисков контролируются в совокупности по группе. Контроль отдельно по должникам, входящим в группу, не осуществляется.

     Максимальный  размер кредитного риска на одного должника (группу взаимосвязанных должников) (далее – должник) представляет собой процентное соотношение совокупной суммы требований банка, к должнику и нормативного капитала банка.

     В совокупную сумму требований при  расчете размера кредитного риска на одного должника включаются:

     по банкам, небанковским кредитно-финансовым организациям – сумма кредитов и иные денежные обязательства других банков,  перед банком, небанковской кредитно-финансовой организацией, а также кредитный эквивалент внебалансовых обязательств банка в отношении данного банка, предусматривающих исполнение в денежной форме;

     по  другим должникам (кроме банков, ) –  сумма кредитов и иные денежные обязательства  должников (кроме банков, ), включая  задолженность по предоставленным займам, вложения в ценные бумаги каждого эмитента (кроме акций), пролонгированную, просроченную, задолженность по вышеперечисленным требованиям, а также кредитный эквивалент внебалансовых обязательств банка в отношении данного должника, предусматривающих исполнение в денежной форме.

     По  сделкам с ценными бумагами на вторичном рынке балансовая стоимость ценной бумаги включается в совокупную сумму требований к эмитенту ценной бумаги, кредитный эквивалент внебалансовых обязательств – в совокупную сумму требований к контрагенту по договору.

     По  договорам факторинга, независимо от условий платежа, фактор (банк,  небанковская кредитно-финансовая организация) рассчитывает кредитный риск:

     при открытом факторинге – в отношении  должника;

     при скрытом факторинге – в отношении  кредитора.

       При расчете размера кредитного риска на одного должника в совокупную сумму требований к должнику не включаются:

     требования  по активам, относящимся к I группе в  соответствии с пунктами 20 и 21 настоящей Инструкции;

     средства  в банках группы «A» в размере 80 % от суммы требований;

     гарантии, поручительства, выданные под встречные гарантии центральных (национальных банков) стран группы «A», банков группы «A», международных финансовых организаций и банков развития;

     Максимальный размер кредитного риска на одного должника в первые два года после государственной регистрации банка не может превышать 20 % от нормативного капитала, в последующие годы деятельности – 25%.

     Если  в группу взаимосвязанных должников  входит инсайдер (инсайдеры) банка в соответствии с пунктом 89 настоящей Инструкции, максимальный размер кредитного риска на одного должника не может превышать значения названного норматива, установленные в пункте 90 настоящей Инструкции.

       Если размер кредитного риска  на одного должника превышает  10% от нормативного капитала банка, то такой риск рассматривается как крупный.

     Фактом  возникновения крупного риска является осуществление банком,  небанковской кредитно-финансовой организацией операции или операций, в результате которых  совокупная сумма требований к должнику, рассчитанная с учетом пунктов 81 – 82 настоящей Инструкции, превысит 10 % от нормативного капитала банка.

     Норматив  суммарной величины крупных кредитных  рисков представляет собой соотношение совокупной суммы крупных кредитных рисков и нормативного капитала банка.

     Суммарная величина крупных кредитных рисков не может превышать шестикратного размера нормативного капитала банка.

       Решение об осуществлении операций, сопряженных с возникновением крупных кредитных рисков, принимается уполномоченным органом или должностным лицом банка. 

     При осуществлении кредитования должника на консорциальной основе максимальный размер кредитного риска по данному должнику рассчитывается каждым банком, предоставившим (ей) кредитные ресурсы для выдачи консорциального кредита (далее – банк-участник), включая банк-агент.

     Банк-участник включает сумму предоставленных  им денежных средств и кредитный  эквивалент внебалансовых обязательств (далее – доля) по консорциальному  кредитному договору в совокупную сумму  требований к должнику, а банк-агент  не включает в соответствующей части требования и обязательства по договорам, заключенным с должником и банками-участниками, в расчет нормативов безопасного функционирования в соответствии с подпунктом 2.21 пункта 2 настоящей Инструкции, если договор о совместной деятельности по предоставлению консорциального кредита между банками-участниками содержит следующие условия:

     банк-участник обязуется предоставить банку-агенту денежные средства не позднее окончания  банковского дня, в течение которого банк-агент обязан предоставить должнику денежные средства в соответствии с условиями кредитного договора, или с даты вступления в силу кредитного договора;

     банк-участник вправе требовать от банка-агента, а  банк-агент обязуется перед банком-участником осуществить платежи по кредиту, процентам за пользование им, а также иные выплаты в размере, в котором должник исполняет обязательства перед банком-агентом по возврату кредита, уплате процентов за пользование им и иных выплат по предоставленному ему консорциальному кредиту, не ранее момента осуществления должником соответствующих платежей.

     Банк-агент  при наличии вышеназванных условий  рассчитывает кредитный риск по должнику только в части своей доли в  консорциальном кредите.

     При отсутствии вышеназванных условий  банк-участник включает свою долю в  консорциальном кредите в расчет совокупной суммы требований к банку-агенту. Банк-агент в этом случае рассчитывает размер кредитного риска по должнику, включая в совокупную сумму требований к должнику собственную долю участия и доли банков-участников.

     В порядке, предусмотренном настоящим пунктом, рассчитывают также кредитные риски банк,предоставивший кредитные ресурсы и (или) выдавший обязательства, и банк, получивший их для кредитования должника по договору, не являющемуся договором о совместной деятельности по предоставлению консорциального кредита.

     Максимальный  размер кредитного риска на одного инсайдера и взаимосвязанных  с ним лиц устанавливается  в процентном соотношении совокупной суммы требований к инсайдеру и взаимосвязанным с ним лицам и нормативного капитала банка.

     Для целей настоящей Инструкции к  инсайдерам относятся:

     физические  лица:

     собственники  имущества банка, его (ее) участники, имеющие более 5 % акций;

     члены органов управления банка;

     члены кредитного совета (комитета) банка;

     руководители  обособленных и структурных подразделений банка;

     физические  лица, которые могут повлиять на решение о выдаче кредита в  силу связанности с банком или собственником имущества банк, или участником банка, или членами органов управления банка, в том числе:

     лицо, являющееся единоличным исполнительным органом, его заместители;

     члены уполномоченных органов (кроме указанных  в абзаце четвертом подпункта 89.1 настоящего пункта) банка, его филиала (отделения), принимающих решение об осуществлении операций, влекущих возникновение требований, перечисленных в пункте 81 настоящей Инструкции);

     заместители руководителей обособленных и структурных подразделений банка;

     для банка, признаваемых входящими в  состав  банковской  группы, банковского холдинга, – руководители (заместители руководителей) и члены органов управления (кроме общего собрания акционеров (участников) головной организации данной банковской группы, банковского холдинга, а также юридических лиц, признаваемых входящими в состав данной банковской группы, банковского холдинга;

     руководители (заместители руководителей) структурных  подразделений, созданных филиалом (отделением) банка;

     руководители (заместители руководителей) внутренних подразделений банка внутренних подразделений его филиала (отделения), осуществляющих операции;

     руководители (заместители руководителей) внутренних подразделений структурных подразделений банка, его филиала (отделения), осуществляющих операции; 

     должностные лица банка, его филиала (отделения), их структурных подразделений, уполномоченные принимать решение об осуществлении операций; 

     руководитель  юридического лица – собственника имущества банка, участника банка, имеющих более 5 % акций;