Банковские услуги

         Появились кредиты  в зависимости от степени надежности заемщика, обеспечения, способов погашения, размеров и видов уплаты процентных ставок и т.д.

         В результате сегодняшний  кредитный рынок насыщен различными видами и формами предоставления кредита, которые улучшают взаимоотношения кредиторов и заемщиков. 
 

1. Виды  банковских кредитов.

         Все кредитные операции можно классифицировать в зависимости  от:

1. групп заемщиков;
2. целевого назначения;
3. размеров кредита;
4. сроков погашения;
5. видов обеспечения;
6. способов предоставления;
7. порядка погашения;
8. видов процентных ставок;
9. способов расчета процентных ставок;
10. валюты кредита;
11. числа кредитов;

 
         

1. в зависимости  от групп заемщиков выделяются кредиты правительству, местным органам власти, другим банкам, финансово-кредитным учреждениям, “деловые ссуды” (юридические лица), “персональные ссуды” (физическим лицам).
2. По целевому назначению существует два деления:

        А.    -    для финансирования основного капитала;

• для финансирования оборотного капитала (в сфере производства и сфере обращения)

        Б.     -    бюджетные;

• промышленные;
• сельскохозяйственные;
• торговые;
• инвестиционные;
• потребительские и другие.

         3. Кредиты по размерам бывают:

• крупные;
• средние;
• мелкие;

4. По срокам. В Республике Молдова краткосрочные кредиты – это кредиты со сроком погашения до года.¹¹

         Среднесрочные – от года до пяти лет.

                Долгосрочные – свыше пяти лет.

         В США эти сроки  соответственно до года, от года до 6 лет и свыше 6 лет.

         Во Франции –  до года, от года до 7 лет, и свыше 7 лет.

         В Англии – до трех лет, от трех до 10 лет, свыше 10 лет.

         В России – до года, от года до 3 лет, свыше 3 лет.

5. По обеспечению все кредиты делятся на:

                     А. Необеспеченные (бланковые, доверительные);

                     Б. Обеспеченные:

• Залоговые;

• Гарантированные (под гарантийное письмо);

         -   Застрахованный (под страховой полис);

         -   Другие.

6. По способам предоставления рассматриваются два направления классификации: 

А.  Компенсационные и платные;

В.  Разовые и кредитные линии.

7. По способам погашения кредиты бывают:
• кредиты погашаемые единовременно;
• кредиты с рассрочкой платежа.

8. Процентные ставки бывают фиксированные (строго установленная постоянная ставка) и плавающие  (изменяются с изменением рыночной конъюгации).

9. Процентные ставки могут рассчитываться следующим образом:

 

• по методу готовой процентной ставки (применяется  уже имеющаяся ставка);
• метод простых процентов (каждый раз проценты начисляются на первоначальную сумму вклада);
• метод дисконтной ставки (процентная ставка с тенденцией дисконта);
• метод процентной накидки (к готовой процентной ставке начисляются проценты, определяемые каждым банком, по отношению к каждому клиенту в отдельности) и др.
10. Кредиты бывают в национальной, иностранной валюте и мировых деньгах.
11. Здесь выделяются кредиты,  предоставляемые одним банком, консорциальные и параллельные кредиты.

Некоторые из них заслуживают отдельного внимания.

Консорциальные кредиты действуют на основе консорциумов.

          Консорциум представляет  собой временное образование  союза различных коммерческих  единиц, в том числе и банков  на договорной основе, для осуществления  какого-либо проекта.

          В данном случае  несколько банков объединяются  для выдачи крупного кредита  какой-либо фирме. Клиентами такого кредита могут быть любые хозяйствующие субъекты, осуществляющие крупные мероприятия, включая банки и государство.

          Большая часть  иностранных кредитов, предоставляемых  нашему государству, осуществлялось  на консорциальной основе.

          Отношения по консорциальному кредиту оформляются рядом договоров: консорциальным, кредитным, договором залога или поручительством.

          Причем непосредственный  контакт клиента происходит с  одним банком – руководителем  консорциума.

          Параллельные кредиты – это ряд обычных кредитов, которые берет фирма у разных банков.

          Новой, нетрадиционной, дополнительной системой финансирования, в которой задействованы арендные  отношения, элементы кредитного  финансирования под залог, расчеты  по долговым обязательствам и  прочие финансовые механизмы, является лизинг.

          Под лизингом обычно понимают долгосрочную аренду машин и оборудования или договор аренды машин и оборудования, купленных арендодателем для арендатора с целью их производственного использования при сохранении права собственности на них за арендодателем на весь срок договора.

         Лизинг бывает: оперативный, финансовый, возвратный, компенсационный, возобновляемый, лизинг «стандарт», «поставщику» и лизинг с привлечением средств.

          Несмотря на  различные виды кредитов, общая  схема их предоставления, обслуживания и контролем за погашением едина.

2. Этапы кредитования.

         Процесс кредитования начинается в момент подачи заявки на кредит и включает в себя не только выдачу кредита, но и наблюдение и  контроль за их погашением и происходит по следующей схеме:

1. рассмотрение кредитной заявки и собеседование с заемщиком;
2. анализ финансового состояния заёмщика;
3. анализ кредитоспособности заёмщика и оценка риска по ссуде;
4. подготовка и заключение кредитного соглашения;
5. выдача ссуды;
6. кредитный мониторинг;
7. погашение ссуды.

 

1. Заявка  на кредит и собеседование.

         Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, представляет заявку, где содержатся исходные сведения о требуемой ссуде: цель, размер кредита, вид и срок ссуды, предполагаемое обеспечение (ключевые параметры займа).

         Банк требует, чтобы  к заявке был приложен пакет документов:

         а) подтверждающих  юридическое правомочие клиента: устав, свидетельство о регистрации, учредительный  договор, сведения о руководителях, лицензии и прочее.

         б) характеризующих  финансовое состояние заемщика: баланс за 2-3 года, отчет о прибылях и убытках, выписки из лицевых счетов.

         в) характеризующих  кредитоспособность заемщика: бизнес-план, контракты, накладные, сертификаты, гарантии, поручительства и др.

         Если заявка удовлетворяет  кредитного инспектора, то клиент приглашается на собеседование.

         Собеседование дает кредитному инспектору возможность выяснить:

1. серьезность, кредитоспособность заемщика, его репутацию как возможного партнера по бизнесу.
2. Обоснованность кредитной заявки, то есть обоснованность условий кредита, указанных в заявке и степень обеспеченности возврата кредита.
3. Соответствие кредитного предложения кредитной политики банка и структуры формирования его кредитного счета.

 

   2.Анализ  финансового состояния  и кредитоспособности заемщика.

         Если инспектор  принял решение продолжать работы с  клиентом, то новый пакет документов с новыми (отредактированными) условиями  кредита направляются в отдел  по анализу по кредитоспособности.

         Здесь используются данные из архива (если есть), полученные от самого клиента и деловых партнеров.

         При анализе кредитоспособности применяется правило пяти «си»:¹²

                        репутация (character);

                         финансовые возможности  (capacity);

                         капитал, имущество (capital);

                        обеспечение (collateral);

                          общие экономические  условия (conditions).

         Но важным объектом анализа является анализ финансовых отчетов. Он осуществляется на основе системы финансовых коэффициентов  и на основе анализа денежного  потока.

         При этом используются следующие финансовые коэффициенты:

1. Коэффициент ликвидности:

           текущий                                                      быстрый

            _{краткосрочные активы                                       касса + ценные бумаги + дебиторская задолженность}

К_л=                                                К_л=

               ^{краткосрочные обязательства                                                    краткосрочные обязательства}

К_л=2                                              К_л=1 

2. Коэффициенты  оборачиваемости

 

         запасов                                              дебиторской задолженности 

                  _{запасы * 365                                                                           Дебит. счета * 365}

К_о=                                                К_о=

           ^{Себестоимость проданных  товаров                                                  Сумма продажи  в кредит} 

              кредиторской задолженности