Банковские услуги

ign="justify">                     _{Счета к оплате * 365}

К_о=                                           

                        ^{Сумма покупок}

К_о – со средним по отрасли 

3. Коэффициенты  финансового рычага:

• Соотношение обязательств и активов;

• Соотношение обязательств и капитала;
• Соотношение долгосрочных обязательств и финансовых (основных) активов;
• Соотношение капиталов и активов;
• Соотношение оборотного капитала и текущих активов.

4. Коэффициенты  прибыльности:

доходности                                                  рентабельности

                    _{Прибыль                                                                        Прибыль                                        Прибыль}

К=                                                                 К=                      или К=

          ^{Выручка от реализации (чистые  продажи)                                    Активы                                          Капитал}

5. Коэффициенты  обслуживания долга:

 

         покрытия процента                         покрытия фиксированных платежей

                    _{Прибыль                                                                                           Прибыль}

К=                                                                 К=                   

                    ^{Проценты уплаченные                                                                 фиксированные платежи} 

         Анализ денежного потока представляет собой сопоставление притока и оттока средств заемщика за период срока ссуды. Это осуществляется путем изучения первичных документов – прямой метод, или отчетности – косвенный метод.

         3. Подготовка и заключение  кредитного договора.

         Все данные полученные из анализа систематизируются и  пакет документов по каждому конкретному  случаю передается в кредитный комитет, правление банка и затем в совет банка. При положительном заключении начинаются операции по подготовке к заключению договора.

         Подготовка  к подписанию кредитного договора. Здесь осуществляется разработка условий кредитного договора, структурирование ссуды, окончательные переговоры.

         Банк определяет, к какому виду отнести данную ссуду. Определяет окончательные условия  предоставления кредита. Рассматривают  обоснованный размер ссуды, наиболее приемлемый срок и способ погашения, размер процентной ставки, необходимое обеспечение и пр.

 

         Данные условия  предъявляются клиенту, и, совместно  с ним, разрабатывается компромиссный  проект договора.

         Подписание  и юридическая  регистрация кредитного договора. Заключительным этапом предоставления кредита является подписание кредитного договора.

         Кредитный договор имеет следующую структуру:¹³

1. вводная часть.
2. общие положения.
3. предмет договора.
4. условия предоставления кредита.
5. условия и порядок расчетов.
6. права и обязанности сторон.
7. обеспечение.
8. прочие условия:

а) форс–мажорные обстоятельства (чрезвычайные обстоятельства, препятствующие исполнению договора).

б)     свидетельства и гарантии.

в) ограничивающие условия (бывают утвердительные отрицательные).

г)      штрафы и санкции при несоблюдении обязательств.

9. юридические адреса, реквизиты, подписи.

4. Мониторинг  и погашение ссуды.

Далее надо отметить, что подписанием кредитного договора работа банка с клиентом не заканчивается. Банк осуществляет постоянный контроль за деятельностью фирмы  и осуществляет постоянный контроль за деятельностью фирмы и осуществляет предотвращение возникновения проблемных ссуд, а также проводит работу по решению уже возникших с ссудами проблем.

         Кредитный мониторинг подразумевает  под собой периодический анализ кредитного досье заемщика. Ежеквартально фирма

предоставляет свои отчеты, которые пополняют пакет  документов, находящиеся у банка  по данной фирм. Кроме того, проверяется  обоснованность отнесения данного  кредита к соответствующей категории  риска. Кроме этого осуществляется аудиторская проверка и непосредственная проверка банком на месте работы клиента. Частота этих проверок зависит от различных внутренних и внешних факторов (положение данной отрасли в экономике, своевременность погашения частей ссуд, предыдущие финансовые отчеты и пр.).

         Работа  с проблемными  кредитами. Подробный анализ деятельности клиента при рассмотрении заявки и подготовки кредитного договора не исключает возможность возникновения ошибок и упущений самого банка, а также различных неучтенных пунктов при рассмотрении кредитного договора. Контроль за погашением за погашением ссуды не может быть всеохватывающим. Кроме того, могут возникнуть ситуации, не зависящие от самого банка такие, как неэффективная работа клиента, внешние факторы (изменение экономической, политической ситуации, законодательства и пр.) Все это может привести к возникновению проблемной ссуды. Главная цель банка при кредитовании - это получение кредита обратно, поэтому при возникновении проблемной ситуации банк разрабатывает различные способы возврата. Только крайними методами могут быть продажа залога и иск в суд.

         Как правило, решение  с возникающими проблемами заключается  в разработке условий пролонгации  ссуды (продление сроков погашения  сроков ссуды), а также в совместной разработке выхода из кризиса данной фирмы. От банка может быть назначен куратор, который участвует в правлении фирмы и следит за соблюдением проекта выхода из кризиса.

         При заключении кредитного договора огромное значение имеет процентная ставка,  так как она является платой за кредит и источником дохода банка при кредитовании. А именно:

         Процентная  ставка – это плата за кредит, сумма пропорциональная размеру кредита, устанавливаемая банком.

         Процентная ставка бывает фиксированная и плавающая.

         Фиксированная процентная ставка устанавливается в определенном размере и не изменяется в зависимости от обстоятельств.

         Плавающая процентная ставка колеблется в зависимости от различных факторов.

         Процентные ставки могут изменяться в зависимости  от ставок по кредитам НБМ, средних  процентных ставок по межбанковским кредитам, стабильности денежного обращения в стране, стоимости привлеченных в банк средств, надежности заемщика, и степени риска, спроса и предложения на кредиты, условий кредита, ставок конкурентов и т.д.

         Процентные ставки могут устанавливаться по следующим методам:¹⁴

1. «стоимость плюс»;
2. «ценовое лидерство»;
3. «надбавки» (ниже прайм-рейт);
4. «кэп»;
5. «стоимость-выгодность» и др.

 

1. «Стоимость плюс».

         По данному методу процентная ставка устанавливается  следующим образом:

                                         _{стоимость                           банковские                            маржа                      ожидаемая}   

 «Стоимость = привлеченных      +   операционные     +   банку за риск  +     прибыль     

    ^{плюс»              банком средств                        доходы                         невыполнения              по кредиту} 
 

2. «Ценовое  лидерство».

 

 «ценовое лидерство» = прайм-рейт       +    надбавка.

                                                (базовая ставка) 

          “Прайм рейт”- это базовая ставка, которая, как правило, устонавливается по международной ставке “Либор” или как ставка по краткосрочным кредитам в оборотный капитал для первокласных займов. В США эта ставка устанавливается исходя из ставок крупнейших банков.

         Надбавка - это премия за риск неисполнения обязательств,уплачиваемая не первоклассным заемщикам, а также премия за риск при долгосрочных кредитах. 

3. Модель  надбавки.

                  
 

                        _{Процентные расходы   по                  Надбавка (минимальная)}

                   Модель надбавки =        привлечению средств       +         для покрытия риска

                                                              на денежном рынке                     и получения прибыли 
 

         

4. “кэп”- это метод установления максимальных процентных ставок.                                                    _{максимальное увиличение}

“кэп”= (прайм-рейт+надбавка)+    ставки, оговоренное банком,

                                                 при изменении ставок на рынке

 

5. стоимость-выгодность – это оценка прибыли по кредиту до налогообложения как соотношение совокупного дохода по кредиту в условиях различных уровней процентных ставок и прочего вознаграждения банку и чистой суммы предоставляемых в кредит средств (за вычетом обязательств резервов и компенсационных депозитов).

 

            Предпологается, что банки предоставляют кредиты всем категориям клиентов, помогая тем самым регионам, которые они обслуживают, развиваться и улучшать в них жизненный уровень населения. Действительно, предоставление кредитов – это главная экономическая функция банков. Но данная функция также связана с риском, поскольку воздействие как внешних (главным образом экономических условий), так и внутренних факторов  (включая управленческие ошибки и незаконные операции) может привести к значительным убыткам для банка. Для того, чтобы контролировать данный фактор риска, обеспечить осуществление осторожной кредитной политики и практики, кредитная функция банка тщательно регулируется. 
 
 
 
 
 
 

         §1.3 Банковские операции с ценными бумагами. 
 

         В предыдущих двух частях мы рассмотрели две основные группы услуг, оказывающих банками своим  клиентам.