Банковские услуги

         Особенностью этого  счета является то, что они открываются  только частным лицам и бесприбыльным  организациям.  
 
 
 

         Схема 1. Виды депозитов и  их  классификация.² 
 

1.по  созданию      →   действительно депозиты

                               →   квазидепозиты 
 

                               →  физических лиц

2.по  категориям →   юридических лиц

    вкладчиков     →  банковские

                               → государство

                                       

                                  →   до восстребования        →     трансакционные

                                                                                  →     чековые 

                                   →                     срочные       →      собственно срочные

                                                                →      с уведомлением 

     3.по экономи      →           сберегательные     →     со сберкнижкой

       ческому                                                            →     с выпиской со счета

     содержанию

                                                 →      NOW

                                                 →     ATS

                    →           «гибридные»          →     счета денежного

                                                                       рынка

                                                 →    овердрафт

                                                 →     контокоррент 

                                 →      овернайт

                                 →      до 1 месяца

                                 →      от 1 до 3^х месяцев

  4. по сроку          →    от 3^х до 6 месяцев

                                 →      от 6 до 9 месяцев

                                 →      от 9 до 12 месяцев

                                 →      от 1 года до 3^х лет

                                 →      свыше 3^х лет

         Кроме этого, новыми видами счетов до востребования являются депозитные счета денежного рынка  (MMDA_s) и счета суперНАУ, предлагающие плавающие процентные ставки на денежном рынке, но принимающие подписные чеки или по распоряжению клиента переводящие деньги для оплаты товаров и услуг.³

           MMDA_s являются краткосрочными депозитами, которые могут

открываться только на несколько дней, недель и  месяцев, и банк может выплачивать любую процентную ставку, достаточно конкурентную, чтобы

привлечь  и держать вклады клиентов.

         Срочный вклад имеет четко определенный срок, по нему уплачивается фиксированный процент, и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию вклада. В случае снятия вклада в течение 7 дней с момента внесения, банк удерживает штраф в размере семидневных процентов. При досрочном снятии вкладов сроком 18 месяцев и более штраф равен сумме процентов.

         Простые срочные счета выделяются собственно по срокам, указанным в схеме или, соответственно, краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные депозиты.

         Счета с уведомлением – это счета, особенностью которых является то, что вкладчик должен за определенный срок времени (например, за 10 дней) предупредить банк о снятии денег со счета.

         Кроме указанных  в схеме гибридных счетов, выделяются ATS, овердрафт и контокоррент.

         ATS – это сберегательный счет, с которого банк автоматически переводит деньги на текущий счет клиента, если там образуется овердрафт, т.е. если остаток на счете падает ниже оговоренного уровня.

Овердрафт – это текущий счет, дающий возможность получения владельцами краткосрочного кредита в форме выписки чека на сумму превышающую остаток на счете. 

         Овердрафт, в свою очередь бывает разрешенный и неразрешенный, т.е. согласованный или несогласованный с банком.

         Контокоррент  – это вид производного счета, когда при выдаче кредита в банке открывается расчетный счет, на который начисляются доходы фирмы или оплачиваются расходы за счет банка. В конце каждого месяца подводится итог: если доходы фирмы превысили расходы, то процент начисляется в пользу фирмы; если наоборот, то проценты начисляются в пользу банка.

         Кроме этого, выделяют сберегательные счета. Особенностью сберегательных депозитов является то, что они не имеют фиксированного срока и от владельца не требуется предварительного уведомления о снятии средств.

Депозиты  со сберегательными книжками были вначале для домашних хозяйств, начиная с очень небольших сумм (часто депозиты со сберегательными книжками могли открываться всего лишь на 5$ и давали право снятия денег в любой момент). Хотя по закону банки могли требовать получения предварительного уведомления о снятии со счетов со

сберегательными книжками, не многие банки настаивали на этом из-за низкой процентной ставки по этим счетам и потому, что депозиты с чековыми книжками были достаточно стабильны и имели небольшую чувствительность к изменениям процентных ставок.

         Некоторые банки  предлагают сберегательные депозиты с выписками о состоянии счета в виде компьютерных распечаток. Клиент может каждый месяц получать распечатку, показывающую сумму наличного вклада, снятия со счета, процентный доход и остаток на счете. Здесь отличие от первого сберегательного счета заключается в том, что в первом случае клиенты получают буклет, показывающий остаток на счете, процентный доход, вклады и снятия, а также перечень обязательств клиента и банка. Как правило, вкладчик должен предъявлять сберегательную книжку кассиру, чтобы внести или снять деньги.

         Разнообразие депозитов  ведет к разнообразию классификаций их систематизирующих.

         Так, например, Лаврушин выделяет вклады:⁴

          1.по доходности  – процентные и беспроцентные;

2.по  видам процентных ставок –  с плавающей и фиксированной                         процентной ставкой;

3. по величине – мелкие, средние и крупные;

4. по валюте – в национальной и иностранной валюте.

         С 1981года в США  с принятием Закона о налогах  и экономическом восстановлении Конгресс санкционировал введение еще  одного вида депозитных счетов –  пенсионных сберегательных счетов (ПСС).⁵ Рабочие и служащие получили право ежегодно отчислять лимитированную сумму, освобожденную от налогов, на пенсионные сберегательные счета в банках, депозитных учреждениях, брокерских фирмах, страховых компаниях и взаимных фондах или в фирмах с самостоятельным планом пенсионного обеспечения либо системой долевого участия в прибылях.

         На депозитные счета  могут выдаваться депозитные или сберегательные сертификаты – документы о внесении вклада с фиксированным сроком хранения и процентной ставкой. Сберегательные сертификаты имеют твердую процентную ставку и выдаются и на мелкие и на крупные сберегательные вклады. Депозитные сертификаты выдаются на крупные срочные вклады.

         Депозитные сертификаты  бывают передаваемые и непередаваемые. Передаваемые сертификаты могут быть проданы на вторичном рынке и перейти к другому владельцу. Непередаваемые хранятся у вкладчика и предъявляются по наступлению срока.

         В 1961 году   крупный  нью-йоркский  банк  « Фэрст  нешнл  сити  

бэнк» (впоследствии «Сити бэнк») впервые  выпустил на рынок передаваемые депозитные сертификаты номиналом свыше 100 000$ и с оплатой на предъявителя.⁶

         Одновременно крупные  брокерские фирмы, ведущие операции с ценными бумагами, создали вторичный  рынок, где владельцы могли покупать и продавать сертификаты до наступления срока по вкладу.

         В Республике Молдова  применяются расчетные, текущие, бюджетные  и другие счета, открывающиеся для  предприятий.⁷

         Расчетные, текущие, бюджетные и другие счета, включая субсчета, открываются предприятиям, учреждениям, организациям, объединениям и другим хозяйствующим субъектам и организационным структурам  с правом юридического лица или без такового, их филиалам и представительствам независимо от форм собственности, вида деятельности, их организационно-правовой  формы и принадлежности, а также физическим лицам, занимающимся предпринимательской и другой деятельностью и зарегистрированным в установленном порядке. По названным счетам производятся операции на основании расчетно-денежных документов.

         Расчетные счета открываются предприятиям, организациям, объединениям, другим хозяйствующим субъектам, созданным на территории республики для осуществления предпринимательства, независимо от вида деятельности, их организационно-правовой формы и принадлежности.

         Кроме того, отдельным  подразделениям, филиалам могут быть открыты расчетные субсчета для зачисления выручки и осуществления расчетов в местах нахождения подразделений.

         Основанием для  открытия расчетного субсчета является письмо учреждения банка, в котором  ведется основной счет предприятия, подписанное руководителем и главным бухгалтером этого банка и скрепленного печатью. В письме должны быть перечислены операции, разрешенные по расчетному субсчету. 

         Временные расчетные счета  открываются:

         -строящемуся предприятию,  которое частично введено в  эксплуатацию, на срок до полного планового ввода предприятия в эксплуатации (по окончании строительства вместо временного открывается постоянный расчетный счет);

         -учредителям акционерного  общества для зачисления  первоначальных  взносов учредителей и лиц,  участвующих в подписке на акции;

         -участникам общества  с ограниченной ответственностью  для зачисления их вкладов  до регистрации общества (после  регистрации открывается постоянный  расчетный счет).

         Для открытия временного счета в учреждение банка предоставляются:   заявление участника об открытии счета и копия учредительного договора, заверенная нотариусом. В течение двух месяцев на открытые счета должно быть внесено не менее 40% заявленного уставного фонда.

          Взносы в уставный  фонд вносятся в безналичной  форме оплаты (допускается наличная форма расчета). При взносе в уставный фонд наличных денег физические лица указывают в документах свой адрес.

         При непредставлении  в установленный срок банку необходимых  для открытия расчетного счета документов временный счет закрывается, а внесенные средства возвращаются внесшим их лицам.

         По ходатайству  Государственной регистрационной  палаты при Министерстве юстиции  или Министерства финансов срок действия временного счета может быть продлен.