Учет и анализ использования кредитов и займов

• заявление на кредит с указанием цели его использования;
• срочное обязательство на дату возврата кредита;
• гарантии платежеспособности.

      5.2. Заемщик  обязуется  своевременно  возвратить ссуду и проценты  по ней и в соответствии  с действующим законодательством  отвечает  по  своим обязательствам принадлежащими ему финансовыми и материальными ресурсами.

      5.3. При досрочном возврате ссуды  Заемщик обязан предупредить  Банк о своем намерении за 5 дней. 

            6. Прочие условия

      6.1. Договор  вступает  в силу  с даты списания средств по ссуде со счета Банка и заканчивает свое действие после полного погашения Заемщиком ссуды,  перечисления  процентов по  ней и выполнения  Заемщиком других условий договора.

      6.2. Банк  вправе  востребовать  с   Заемщика ссуду и проценты по ней досрочно в случае задержки перечисления процентов или нарушения любого из условий договора.

      6.3. В случае  принятия  Центробанком  России  мер  по  стабилизации  денежного  обращения  Банк  оставляет за собой право произвести  изменение процентной ставки по настоящему договору,  но не  ранее,  чем  через  три месяца после перечисления кредита Заемщику.

      6.4. Все изменения и дополнения  по настоящему договору действительны  лишь  в  том  случае,  если  они совершены в письменной  форме и подписаны уполномоченными на то лицами.

      6.5. Если  одна  из  сторон  изменит   свой  адрес,  то  она  обязана  своевременно информировать об  этом другую сторону.

      6.6. Все   споры,   возникающие   в  процессе  исполнения  настоящего  договора,  будут в предварительном порядке  рассматриваться  сторонами  в целях выработки взаимоприемлемого решения.

      6.7. При недостижении договоренности  спор передается на рассмотрение  в арбитражный суд в соответствии  с действующим законодательством. 

            7. Юридические адреса  и реквизиты сторон:

Банк:______________________________________________________________________

Заемщик:___________________________________________________________________

      Настоящий договор  составлен  в 4-х экземплярах:  первый и четвертый хранятся в  Банке,  второй у Заемщика, третий находится в учреждении Банка по месту открытия расчетного счета Заемщика. 
 
 

БАНК                                 ЗАЕМЩИК

 
 

_________                    ___________ 

  М.П.                                  М.П. 
 
 
 
 
 
 
 

Приложение №2

 

Краткосрочный кредитный договор (Примерный  образец) 

г. _____________________                     "_____"_____________20___г. 

      Коммерческий  банк "_________________", именуемый в  дальнейшем "Банк", в лице _______________________________, действующего на основании Устава, с одной стороны,  и ____________________________,  именуемый в дальнейшем "Клиент", в лице _________________________________________________,  действующего  на  основании ___________________________________, с другой стороны,  заключили настоящий договор о нижеследующем. 

I. Предмет  договора 

      1. Банк   предоставляет   Клиенту   краткосрочный   кредит  в   сумме________________________________________________________________________

(прописью  и цифрами)

      2. Объектами кредитования являются ______________________________________.

      3. Цель  кредитования состоит в  финансировании затрат Клиента,  указанных в п.2 настоящего договора.

      4. Для учета полученного Клиентом  кредита банк открывает ему  ссудный счет Nо. _____________________________________________________________________________.

      5. Клиент обязуется принять сумму,  указанную в п.1 настоящего договора.

      6. В  процессе пользования кредитом  Клиент обязуется соблюдать принципы  кредитования:  срочности, возвратности, целевого характера, платности,  обеспеченности. 

II. Срок  договора 

      7. Срок действия договора составляет с ___________________ по _______________.

      8. Банк обязуется предоставить  кредит в следующие сроки: 

 

      Под датой выдачи кредита в смысле настоящего договора следует  понимать срок, когда соответствующая сумма должна быть списана со счета банка и перечислена на счет Клиента.

      9. Клиент обязуется возвратить  полученный кредит в следующие  сроки: 

 

      Под датой погашения кредита в  смысле  настоящего  следует  понимать срок, когда соответствующая сумма списана с расчетного  счета  Клиента  и перечислена Банку. 

III. Цена  договора

           10. Клиент  обязуется   уплатить  банку  следующее   вознаграждение за пользование  кредитом:

            10.1. В пределах срока пользования кредитом (до наступления обусловленного настоящим      договором      срока      погашения       кредита) ___________________________________________________________________ % годовых;

            10.2. При нарушении  срока возврата кредита _______________________ % годовых за  весь  период  просрочки от обусловленного настоящим договором срока погашения кредита до его фактического возврата.

      11. Проценты  за  пользование   кредитом начисляются банком,  который предоставляет Клиенту  соответствующий расчет. 

IY. Порядок  расчетов 

      12. Банк  предоставляет Клиенту кредит  на условиях,  предусмотренных  настоящим договором,  путем перечисления  соответствующей нормы на расчетный  счет Клиента в сроки, указанные  в п.8 настоящего договора.

      13. Клиент обязуется погасить выданный ему кредит в сроки, указанные в п.9 настоящего договора платежными поручениями.

      14. Клиент выплачивает банку обусловленные  настоящим договором  проценты  за  пользование  кредитом платежным  поручением на основании расчета  банка ежеквартально не позднее 15 числа первого месяца квартала,  следующего за  расчетным.  При  просрочке  уплаты  процентов свыше 10 дней Банк вправе предъявить Клиенту платежное требование-поручение об  уплате  процентов за соответствующий квартал.

      15. В случае образования просроченной задолженности по возврату  полученного Клиентом  кредита и процентам за пользование им (включая повышенные) суммы,  выплачиваемые Клиентом в погашение указанной задолженности, направляются вначале на погашение долга по процентам,  а затем засчитываются в счет возврата просроченного кредита. 

Y. Контроль  банка 

      16. В процессе кредитования Банк  имеет право проверять финансово-хозяйственное  положение Клиента,  целевое использование  кредита и его обеспеченность.

      17. Для реализации контрольных прав банка,  указанных в п.16 настоящего договора, Клиент обязуется предоставлять Банку следующие документы:

_____________________________________________________________________________

(ежеквартальный  баланс,  сведения по дебиторской  и кредиторской задолженности).

      Клиент  обязуется  также предоставлять  по требованию Банка другие документы, отвечать на вопросы работников Банка, представлять справки и совершать  другие действия,  необходимые для  выяснения Банком обстоятельств, указанных  в п.16 настоящего договора.

      18, Клиент обязуется допускать работников  Банка в служебные,  производственные, складские и другие помещения  для проведения  целевых  проверок.

      Количество  проверок и их сроки определяются Банком и с  Клиентом  не согласуются. 

YI. Обеспечение кредита 

      19. Кредит,  предоставленный по настоящему  договору,  обеспечивается

___________________________________________________________________________.

(залогом,  поручительством, гарантией)

      20. Документ,  устанавливающий  обеспечение,  является приложением к настоящему договору и представляется Клиентом Банку не позднее одной  недели с момента подписания настоящего договора. 
 
 

YII. Ответственность  сторон 

      21. В случае ухудшения финансово-хозяйственного  положения  Клиента, использования кредита не по целевому назначению, уклонения от банковского контроля, несвоевременного возврата ранее полученного кредита,  а также в случаях, если выданный кредит окажется по различным причинам необеспеченным, Банк имеет право приостановить дальнейшую выдачу кредита и/или  досрочно взыскать  выданную сумму,  в том числе путем обращения взыскания на обеспечение.

      22. В  случае  несвоевременной   выдачи  Банком кредита он уплачивает  Клиенту пеню в размере ________________________________ процента за каждый день просрочки.

      23. В  случае  нарушения  обязательства,  предусмотренного п.20 Банк имеет  право отказать в выдаче кредита. 

YIII. Другие  условия 

      24. В случае изменения условий  формирования кредитных ресурсов, связанных с изменением действующего  законодательства, указаниями Центрального банка   России  (изменением  учетных  ставок,  условий  резервирования средств в ЦБ России,  обязательных экономических нормативов)  Банк  может изменить процентную  ставку по данному кредитному договору с уведомлением Клиента не менее чем за 10 дней,  в течении которых Клиент вправе принять новые условия договора,  либо досрочно погасить полученный кредит с уплатой процентов за фактическое время пользования кредитом.

      25. Изменение,  расторжение  или   продление  срока  действия договор оформляется письменно дополнительным соглашением сторон. 

      Настоящий договор составлен в двух экземплярах, по одному для каждой стороны. 

     Юридические адреса  и подписи сторон:

     Банк: ___________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

     Клиент: _________________________________________________________________

___________________________________________________________________________ 

         За Банк                                     За Клиента

 

   _________________________                ________________________

      (подпись руководителя,      (подпись руководителя,

            печать, дата)                              печать, дата) 
 
 
 
 
 

Приложение №3 – Бухгалтерский баланс  на 31 декабря 2005г. Форма №1

Приложение №2-  Отчет о прибылях и убытках  с 01.01.2005 по 31.12.2005г.

                                 Форма №2.

Приложение №3- Отчет  об изменении капитала с 01.01.2005г. по31.12.2005г.