Формирование бухгалтерского баланса. Учет материально-производственных запасов

ПАССИВ

Код пока-зателя

На начало отчетного  года

На конец отчетного  периода

1

2

3

4

3. Капитал и резервы

Уставный капитал (80)

410

419432

Собственные акции, выкупленные  у акционеров

411

   (       )

Добавочный капитал

420

Резервный капитал (82)

430

24000

в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

24000

резервы, образованные в  соответствии с учредительными документами

432

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) (84,99)

470

56667,2

ИТОГО по разделу 3

490

500099,2

4. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты (67)

       510   

5000

Отложенные налоговые  обязательства 

515

Прочие долгосрочные обязательства

520

ИТОГО по разделу 4

590

5000

5. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты (66)

      610

6500

Кредиторская задолженность(60,62,68,69,70)

620

119751,8

в том числе: поставщики и подрядчики(60)

621

15306

задолженность перед  персоналом организации (70)

622

30112

задолженность перед  государственными внебюджетными фондами (69)

623

5706

задолженность по налогам  и сборам(68)

624

17907,8

прочие кредиторы 

625

Задолженность перед  участниками (учредителями) по выплате  доходов 

630

Доходы будущих периодов (98)

640

    500

Резервы предстоящих расходов 

650

Прочие краткосрочные  обязательства

660

Итого по разделу 5

690

126751,8

БАЛАНС

700

631851

Коды

Форма № 2 по ОКУД 
Дата (год, месяц, число) 
Организация ______________________________________________________________по ОКПО

0710002

2005

12

31

00340635

Идентификационный номер налогоплательщика                                                                       ИНН 
Вид деятельности _________________________________________________________по ОКВЭД

7706043263

15.84   

Организационно-правовая форма/форма собственности  ________________________________

      47  

16 

________________________________________________________________по  ОКОПФ / ОКФС 

Единица измерения: тыс. руб                                 по ОКЕИ

384

Показатель

За отчетный

период

За аналогичный период

предыдущего года

наименование

код

1

2

3

4

Доходы и расходы по обычным  видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи  товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010

66000

Себестоимость проданных  товаров, продукции, работ, услуг 

020

(47280)

()

Валовая прибыль 

029

18720

Коммерческие расходы 

030

()

()

Управленческие расходы 

040

()

()

Прибыль (убыток) от продаж

050

18720

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению 

060

Проценты к уплате

070

(1644)

()

Доходы от участия  в других организациях

080

Прочие операционные доходы

090

Прочие операционные расходы

100

()

()

Внереализационные доходы

120

644

Внереализационные расходы 

130

()

()

Прибыль (убыток) до налогообложения

140

17720

Отложенные налоговые  активы

141

Отложенные налоговые  обязательства

142

Текущий налог на прибыль

150

(4252,8)

()

Чистая прибыль прибыль (убыток) отчетного периода

190

13467,2

Справочно.

Постоянные налоговые  обязательства (активы)

200

Базовая прибыль (убыток) на акцию

201

Разводненная прибыль (убыток) на акцию

202

Показатель

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

наименование

код

прибыль

убыток 

прибыль

убыток 

1

2

3

4

5

6

Штрафы пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании

210

Прибыль (убыток) прошлых  лет 

220

Возмещение убытков, причиненных  неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств

230

Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте

240

Отчисления в оценочные резервы

250

х

х

Списание дебиторских  и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности

260

Корр. сч.

Счет 20 «Основное производство» (А)

Корр. сч.

НС

85800

02.1

→

20144

5600

→

10.1

05

→

5144

30144

→

43

10.1

→

19712

69.1

→

580

69.2

→

4000

69.3

→

620

69.11

→

100

70

→

20000

ДО

70300

35744

КО

КС

120356

Корр. сч.

Счет 51 «Расчетный счет» (А)

Корр. сч.

НС

11044

62.1

→

77880

10144

→

50.1

62.2

→

50720

15288

→

60.1

25144

→

60.2

20144

→

66.1

7000

→

67.1

500

→

69.1

ДО

128600

78220

КО

КС

61424

Корр. сч.

Счет 60 «Расчеты с поставщиками и  подрядчиками» (АП)

Корр. сч.

НС

9944

51

→

15288 (60.1)

15000 (60.1)

→

10.1

           2500 (60.1)

→

10.3

 3150 (60.1)

→

19.3

51

→

25144 (60.2)

ДО

40432

20650

КО

КС

25144 (60.2)

15306 (60.1)

Корр. сч.

Счет 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда» (П)

Корр. сч.

НС

10144

50.1

→

10144

400

→

08.3

68.1

→

2000

20000

→

20

11712

→

99

ДО

12144

32112

КО

КС

30112

Корр. сч.

Счет 90 «Продажи» (АП)

Корр. сч.

НС

-

                          -

45

→

47280 (90.2)

77880 (90.1)

→

62.1

68.2

→

11880 (90.3)

99

→

18720 (90.9)

ДО

77880

77880

КО

КС

-

-

Корр. сч.

Счет 99 «Прибыли и убытки» (АП)

Корр. сч.

НС

29712

68.4

→

4252,8

18720

→

90.9

70

→

11712

91.9

→

1000

84

→

31467,2

ДО

48432

18720

КО

КС

-

-