МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  УНИВЕСИТЕТ» 
 
 

                 Кафедра налогов и налогообложения

                 Специальность Финансы и кредит

                                               

                                                                               Допущено к защите

                                                                              Заведующая кафедрой

                                                                               _________ Е.Ф.Киреева

                                                                                          2009 
 
 
 

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

на тему: Потребительский кредит как элемент финансовой стратегии банка  
 
 
 
 
 
 
 
 

      Студент

      ФФБД, 4-й курс, РФФ-1                                                     Н.И. Дунец 
 

      Руководитель                                                                

      профессор                                                                             А.В. Шашковский 
 

      Нормоконтролер                                                                  В.М. Марочкина 
 
 
 

                        

МИНСК 2009 

     РЕФЕРАТ 

              Дипломная работа: 74 с.,  8 рис., 3 табл.. 50 источников. 

       КРЕДИТ, ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТ, КРЕДИТОВАНИЕ,   ФИЗИЧЕСКОЕ ЛИЦО, БАНК, КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЬ, БЕЛАРУСБАНК, ПЛАСТИКОВАЯ КАРТОЧКА 

     Объект исследования – филиал № 411 ОАО «АСБ Беларусбанк» г.п. Кореличи.

     Предмет исследования – потребительское кредитование физических лиц.

     Цель  работы: провести анализ деятельности банка на рынке потребительского кредитования, дать общую оценку потребительского кредитования и перспективы развития, определить роль потребительского кредита в финансовой стратегии банка.

     Методы  исследования: системный анализ теоретического и практического материала, общенаучные методы и приемы (научная абстракция, анализ и синтез, группировки, сравнения, обобщения

     Исследования  и разработки: изучены перспективные направления развития  потребительского кредитования филиала №411 ОАО «АСБ Беларусбанк».

     Область возможного практического  применения: оценка удовлетворенности условиями кредитования филиала №411 ОАО «АСБ Беларусбанк» г.п. Кореличи.

     Социальная  значимость: использование предложенных путей повысит уровень кредитования физических лиц в филиале №411 ОАО «АСБ Беларусбанк» г.п. Кореличи.

     В процессе работы были изучены теоретические  материалы по организации деятельности коммерческих банков, по размещению банками  денежных средств в форме кредита, о порядке предоставления и обеспечения возвратности кредитов банками физическим лицам, а также рассмотрены виды и условия выдачи кредитов населению банками Республики Беларусь.

     Автор работы подтверждает, что приведённые  в ней расчётно-аналитический  материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературы и других источников теоретические, методологические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов. 
 

           _________________ 
 
 
 

СОДЕРЖАНИЕ 
 

Введение 4

1 Теоретические основы кредитных отношений 6

1.1 Сущность и функции банковского кредита 6

1.2 Принципы банковского кредитования и его роль в условиях рыночной           

экономики 16

2 Организация кредитования физических лиц в ОАО «АСБ Беларусбанк» 27

2.1 Краткая характеристика деятельности  ОАО “АСБ Беларусбанк” 27

2.2 Порядок предоставления кредитов физическим лицам в  ОАО «АСБ Беларусбанк» 31

2.3 Анализ кредитования физических лиц ОАО «АСБ Беларусбанк» 42

3  Проблемы и перспективы развития потребительского кредитования 56

Заключение 67

Список использованных источников 71 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

ВВЕДЕНИЕ

 
 

     Банковская  система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

     Наличие товарного производства и денег  обусловливает существование и  функционирование кредита. С развитием  товарного производства кредит становится обязательным атрибутом хозяйствования. Кредит содействует закреплению хозяйственно-финансовой деятельности предприятия, так как он является необходимым условием производственных фондов и фондов обращения в условиях расширенного воспроизводства, даёт возможность беспрерывно совершать процесс оборачивания и как следствие влияет производству и реализации продукции.

     На  практике оценку финансового состояния  банка осуществляют органы государственного регулирования банковской деятельности , непосредственно банки и независимые экспертные группы или рейтинговые агентства.

     Затяжной  характер кризиса вызывает всё новые  проблемы. Многие банки пересматривают политику своего развития, перестраивают  работу, смещают акценты в деятельности. Банковская система пришла в движение. Волна неплатежей продолжает “подсаживать” банки, в том числе в области потребительского кредитования.

     Потребительский кредит очень хорошо стимулирует  эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки  за наличный расчёт ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку. Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый, взявший в кредит, старается продержаться на своём рабочем месте, как можно дольше, т.е. на более долгий промежуток времени. Только так он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей.

     Актуальность  данной темы состоит в том, что  потребительское кредитование продолжает набирать обороты в Республике Беларусь. Пожалуй, сегодня уже трудно найти  человека, который никогда не слышал о возможности купить что угодно за чужой счет. Устоять перед этим практически невозможно, и банки выдумывают все новые и новые предложения, чтобы завлечь клиентов для выдачи ему  кредита.

     Объектом  изучения избрана деятельность коммерческого  банка ОАО «АСБ Беларусбанк» филиал №411.

     Предметом исследования в данной работе выступает потребительский кредит.

     Данная  работа поможет понять, какую роль играет потребительское кредитование для финансовой деятельности банка.

     Итак, целью работы является провести анализ деятельности банка на рынке потребительского кредитования, дать общую оценку потребительского кредитования и перспективы развития, определить роль потребительского кредита в финансовой стратегии банка.

     Задачами  будут являться:

     - ознакомление с общей характеристикой  банка, его структурой и экономическими  показателями;

     - изучение теории потребительского  кредитования;

         - анализ финансового состояния и финансовой деятельности банка;

     - анализ деятельности банка на  рынке потребительского кредитования;

     - предложение мероприятий по улучшению  работы банка и оценка планируемых результатов.

     Данная  работа базируется на законодательных  и нормативных актах Национального банка Республики Беларусь, теоретических исследованиях и периодических изданиях, в которых затронут предмет нашего исследования.

     Аналитическая часть дипломной работы опирается на бухгалтерскую и статистическую информацию коммерческого банка ОАО «АСБ Беларусбанк» филиала №411.

     В ходе изучения проблем кредитования  в банках применялись методы системного анализа теоретического и практического  материала, общенаучные методы и приемы (научная абстракция, анализ и синтез, группировки, сравнения, обобщения). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1 Теоретические основы кредитных отношений

         1.1 Сущность и функции банковского кредита 

 
 

     Кредит  происходит от латинского "kreditum" (ссуда, долг). В то же время "kreditum" переводится как "верую", "доверяю". В широком смысле слова — и с юридической, и с экономической точек зрения — кредит — это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе. Один из партнеров (кредитодателю) предоставляет другому (кредитополучателю) деньги (иногда имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. При кредите появляется договор займа.

     Кредит  выступает как передача во временное пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме. При этом кредитные отношения проявляются в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием. Сущность же кредита всегда устойчива и неизменна независимо от специфики проявления, всегда сохраняет черты, присущие экономическим отношениям, лежащим в основе кредита.

     Раскрывая сущностные свойства кредита, его обычно определяют как экономические отношения между кредитодателем и кредитополучателем по поводу возвратного движения стоимости. Обособление кредитных отношений в отдельный вид происходит на основе особенностей субъектов и объекта этих отношений.

     Субъектами  кредитных отношений могут быть в принципе любые юридически самостоятельные хозяйственные субъекты и дееспособные физические лица, вступающие в отношения по поводу временного заимствования стоимости в денежной или товарной форме. Однако данные субъекты в процессе воспроизводства одновременно являются участниками множества других отношений, возникающих по поводу движения различного рода стоимостей. Специфика кредитного отношения заключается в том, что его субъекты выступают кредитодателями  и кредитополучателями и в качестве таковых обладают характерными чертами [45, с. 29].

     Кредитодатель – это субъект кредитного отношения, предоставляющий стоимость во временное пользование. Источником средств для выдачи кредита могут быть как собственные средства кредитодателя, так и заемные. Развитие отношений обмена и соответственно кредитных отношений привело на определенном этапе к сосредоточению кредиторских функций в деятельности специальных финансовых институтов – банков. Банкиры персонифицируют собой множество кредитодателей, чьи временно свободные средства аккумулируются банками. Банки могут предоставлять в кредит наряду с собственными и привлеченными также эмитированные средства. Однако владение временно свободными ресурсами не является обязательным признаком кредитодателя. Он может ссудить стоимость, которая участвует в воспроизводственном процессе, как это имеет место, например, при коммерческом кредите. В этом случае ссужаются товары, предназначенные для реализации.