Отчет по практике в местном самоуправлении

Для того чтобы созданный документ отразился в Журнале бухгалтерских операций и участвовал в расчете оборотов, его необходимо зарегистрировать. Для этого в ПК «БАРС-Бюджет» используется клавиша [F3]. При успешной регистрации документа пользователю выдается соответствующее сообщение, и документ помечается зеленым треугольником.

Заявка на перечисление налогов.

Правила формирования заявок на оплату налоговых платежей в ПК «БАРС-Бюджет» должны соответствовать Приказу МНС России, ГТК России и Минфина России № БГ-3-10/98/197/22н от 03.03.2003 «Об утверждении правил указания информации в полях расчетных документов на перечисление налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации».

Если формируется заявка на оплату налоговых платежей, то необходимо заполнить поля Статус юридического лица, КБКД, ОКАТО, Основание, Налоговый период, Номер документа, Дата, Тип с клавиатуры или выбором значений из соответствующих справочников.

При заполнении данного вида заявок необходимо учитывать правило формирования дерева смет, установленного в АЦК-Финансы. В АЦК-Финансы существует два  типа дерева смет:

1.	Для случая, когда у каждого  юридического лица используется отдельный лицевой счет;
2.	Для случая, когда для группы учреждений используется один лицевой счет главного учреждения.

 

 

Для дерева смет первого типа в  поле Учреждение указывается учреждение, которое оплачивает налоги. При этом поле За кого необходимо оставить пустым.

В случае использования дерева смет второго вида в поле Учреждение указывается учреждение, с лицевого счета которого перечисляются налоги. Поле За кого должно содержать наименование учреждения, за которое перечисляются денежные средства.

В поле Операция на каждое учреждение создается отдельная проводка на перечисление налогов по каждому учреждению.

Заполнение поля Статус юр. лица возможно как вводом значения с клавиатуры, так и выбором уже существующих значений из справочника. Для этого следует открыть поле клавишей [Enter] и выбрать необходимое значение.

При заполнении поля КБКД клавишей [Пробел] вызывается справочник Администраторы расходов, в котором следует выбрать необходимое значение.

Поле ОКАТО заполняется вводом значения с клавиатуры.

Поле Основание заполняется как вводом значения с клавиатуры, так и выбором необходимого значения из справочника. Для вызова справочника данное поле необходимо открыть клавишей [Enter].

Поле Налоговый период заполняется с клавиатуры.

Для того чтобы созданный документ отразился в Журнале бухгалтерских операций и участвовал в расчете оборотов, его необходимо зарегистрировать. Для этого в ПК «БАРС-Бюджет» используется клавиша [F3]. При успешной регистрации документа пользователю выдается соответствующее сообщение, и документ помечается зеленым треугольником.

Реестры банковских документов.

Реестр банковских документов позволяет  отобрать данные по банковским документам по заданным параметрам. Реестр формируется за выбранный пользователем период. Сформированный реестр выгружается из ПК «БАРС-Бюджет» и отправляется в Казначейство.

Для формирования реестра заявок необходимо выбрать в главном меню пункт Документы/Банк/Реестры банковских документов. В результате на экране отобразится Архив реестров банковских документов, в который следует добавить новую запись с помощью клавиши [Insert].

Значение поля Номер реестра вводится с клавиатуры. Поля дат заполняются с помощью календаря.

Поле Учреждение плательщик заполняется автоматически при создании реестра, но при необходимости значение данного поля можно изменить, выбрав его из Справочника учреждений, который открывается нажатием клавиши [Пробел].

Параметры Период реестра и Учреждение плательщик служат фильтром отбора заявок для включения в реестр.

Далее следует перейти к заполнению группы полей Документы, которая открывается клавишей [Пробел]. Для создания новой записи в окне банковских документов используется клавиша [Insert]. В результате на экране отобразится окно Условия отбора данных, в котором следует задать параметры для отбора заявок, включаемых в реестр. Указывать значения всех параметров отбора необязательно. Если все поля оставить незаполненными, в список будут включены все существующие в ПК «БАРС-Бюджет» заявки.

Если же необходимо отобрать заявки по определенным параметрам, необходимо в соответствующих полях установить требуемые значения параметров отбора.

В поле КБКД необходимо с помощью Справочника кодов бюджетной классификации доходов выбрать нужный код КБКД.

Поля Документ: номер с … по… и Сумма с … по… заполняются с клавиатуры, поля Дата с… по…. и Дата операции с… по… – с помощью календаря.

В поле Тип документа необходимо с помощью Справочника типов документов выбрать нужный тип документа.

Поля Плательщик и Получатель заполняются с помощью соответствующих справочников.

В поле Л/с открывается окно реквизитов банка. В данном окне нужно выбрать лицевой счет выбранного ранее плательщика.

В окне условий отбора данных предусмотрена возможность отбора банковских документов по признаку бюджетного/ внебюджетного лицевого счета. Для этого в поле Л/с необходимо указать два первых символа лицевого счета: ЛБ или ЛВ.

В случае необходимости отбора только непроведенных документов, в поле Отбирать только непроведенные документы следует установить отметку.

В Реестре банковских документов существует возможность отбора документов, при создании которых поле КБК… не было заполнено. Для этого в поле В реестр можно включать документы без КБК во вкладке Дополнительно необходимо установить отметку.

После внесения всех необходимых  параметров нужно нажать кнопку Отобрать. На экране появится окно со списком отобранных по заданным параметрам  документов. Необходимо выбрать пометить документы, которые нужно добавить в реестр и нажать клавишу [Enter] для формирования реестра.

Сформированный реестр необходимо выгрузить из ПК «БАРС-Бюджет» (выгрузка реестров описана в разделе Загрузка и выгрузка данных для АЦК-Финансы) и отправить в Казначейство. После получения из Казначейства выписки по лицевому счету необходимо зарегистрировать реестр.

Для регистрации реестра необходимо открыть Архив реестров банковских документов (Документы/Банк/Реестры банковских документов). Далее следует открыть реестр, который необходимо зарегистрировать.

Регистрация реестра осуществляется с помощью клавиши [F3] и подразумевает проведение всех заявок, включенных в реестр.

Записи зарегистрированных реестров в Архиве реестров банковских документов отмечены синим цветом.

После регистрации реестра рядом  с номером заявки появится восклицательный  знак. Одновременно заявки, включенные в зарегистрированный реестр, автоматически зарегистрируются в Архиве банковских документов. Для просмотра данных заявок необходимо нажать клавишу [Enter] в поле Документы.

Для отмены регистрации реестра  следует воспользоваться клавишей [F7]. При этом в Архиве банковских документов автоматически снимется регистрация с заявок, включенных в реестр.

Выгрузка заявок в АЦК-Финансы.

Для выгрузки заявок в АЦК-Финансы  в окне Реестра заявок (Документ/Банк/Реестр банковских документов) откройте необходимый реестр документов и нажмите клавишу [F4]. Откроется окно задания параметров выгрузки данных в АЦК-Финансы.

Поле Каталог открывается клавишей [Пробел]. На экране появится окно Обзор папок, в котором необходимо указать путь к папке с загружаемым файлом.

В поле Имя файла указывается путь к самому файлу.

Отметка в поле Просмотреть полученный файл позволяет просмотреть выгруженный файл.

По нажатию кнопки Применить выгрузка данных будет произведена, и в случае установки отметки в поле Просмотреть полученный файл на экране откроется окно для просмотра файла.

Выход из данного окна осуществляется нажатием клавиши [Esc]. По завершении операции программа выдаст соответствующее сообщение.

Данный файл необходимо отправить  в Казначейство (по электронной почте  или на электронном носителе, например, на дискете). 

 

Рассмотрим типичные ошибки, возникающие  при загрузке данных в АЦК:

1.	Не найдена бюджетная  строка. Данное сообщение возникает в том случае, если в параметрах раздела КБК… указана классификация, отличная от той, которая содержится в смете АЦК.
2.	Не заполнен счет для финансирования. Необходимо заполнить поле Лицевой счет в Справочнике учреждений в справочнике дебиторов и кредиторов.

Загрузка заявок из АЦК-Финансы.

Для осуществления загрузки заявок из АЦК-Финансы в окне Архиве реестров заявок (Документ/Банк/Реестр банковских документов) нажмите клавишу [F5]. На экране отобразится окно параметров загрузки данных из АЦК-Финансы. Параметры загрузки задаются аналогично параметрам выгрузки данных в АЦК-Финансы.  

 

После указания параметров по нажмите  кнопку Применить. В результате данные будут загружены, а отчет с описанием результатов загрузки данных - сформирован.

В заголовке отчета указываются  дата и время проведения операции. Ниже приводится информация о состоянии  загруженных заявок. Данный раздел может включать в себя три пункта:

• Ошибки импорта;
• Аннулированные заявки;
• Принятые заявки.

Рассмотрим типичные ошибки импорта:

1.	Документ не найден в  ПК «БАРС-Бюджет». Данная ошибка возникает в случае, если документ отсутствует в ПК «БАРС-Бюджет», либо дата или номера документа не совпадают с указанной в заявке из файла.
2.	Документ уже зарегистрирован  в ПК «БАРС-Бюджет». Дата проведения банком не совпадает с датой регистрации. Данная ошибка возникает в случае, если документ в ПК «БАРС-Бюджет» уже зарегистрирован, но дата регистрации не совпадает с указанной в заявке из файла.

3.	Документ уже зарегистрирован  в ПК «БАРС-Бюджет», но не проведен банком. Данная ошибка возникает в случае, если документ в ПК «БАРС-Бюджет» уже зарегистрирован, но заявка не была проведена банком.

 

 

После завершения загрузки данных в  банковских документах (в Архиве банковских документов) заполняются поля № и Дата заявки. Поле Примечание будет заполнено дополнительной информацией о том, проведена или аннулирована заявка банком.

Выгрузка банковских документов в формате АК БАРС.

Для выгрузки банковских документов в формате банка АК БАРС необходимо открыть Архив банковских документов через пункты меню Документы/Банк/Банковские документы. Далее нажатием клавиши [+] отметьте необходимые платежные поручения. При необходимости можно провести отбор документов по заданному фильтру, нажав клавишу [F10].

Для проведения выгрузки документов следует нажать клавишу [F4], далее кнопку АК БАРС. 

 

В форме выгрузки необходимо указать, какие документы следует  выгрузить – отмеченные или за определенную дату. Если документы  имеют одну дату, то она задается с помощью календаря. Если нужно выгрузить только отмеченные, то в поле Дата задается текущая дата формирования файла. В поле Номер пачки с клавиатуры необходимо задать номер сформированной пачки документов. Далее следует нажать кнопку Применить, указать путь выгрузки, после чего сформируется файл с именем формата НомерПачкиЧислоМесяцГод.dbf. Например, 07150606.dbf, где 07 – номер пачки, дата – 15 июня 2006 года.

Товарные документы

Товарные документы - документы, показывающие стоимостную, количественную и качественную характеристику товара, выполненных работ либо оказанных услуг. Товарные документы оформляются поставщиком на фирменном бланке. К товарным документам относятся:

Накладная - первичный бухгалтерский документ, предназначенный для оформления операций по отпуску и приёму материальных ценностей. Содержит наименование выписавшей её организации, номер и дату, кем и кому отпущен товар, его количество, сорт, цену и другие данные, основание для отпуска товара, расписку материально-ответственных лиц в его отпуске и приёме.

Акт выполненных работ - первичный документ, регистрирующий факт выполнения и объем выполненных работ.

В разделе Товарные документы ведется архив всех товарных документов учреждения, полученных от внешних контрагентов. По мере поступления в организацию первичных товарных документов бухгалтеру необходимо регистрировать их в Архиве товарных документов.