Совершенствования системы управления персоналом на предприятии

Основными видами услуг предприятия являются:

• выезд и консультация специалиста;
• составление сметы;
• анализ исполнителя и контроль ведения строительных работ по строительству, ремонту и отделке помещений;
• косметический и капитальный ремонт офисов, ресторанов, магазинов и т д.;
• дизайн интерьера, полный комплекс;
• ландшафтный дизайн и архитектура;
• отделка и ремонт в любых других нежилых помещениях; комплексный ремонт и отделка офисов и помещений.

  Строительство, ремонт и реконструкции зданий  или ремонта офисов выполняются  профессиональными рабочими, а также  квалифицированными и инициативными  инженерно-технические работниками.  ЗАО «ОСК» осуществляет все этапы строительного и ремонтного процесса: архитектурное  решение, материалы, технологии.

Предприятие имеет большой опыт выполнения строительных работ по ремонту офисов и отделке и ремонту самых разных нежилых помещений, что помогает найти решение любых самых сложных вопросов и выполнить самые различные работы по отделке и ремонту нежилых помещений, офисов и квартир.

Рассмотрим основные технико-экономические показатели деятельности предприятия за 2008-2009 гг., которые представленные в таблице 1. Показатели рассчитаны на основании данных бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках ЗАО «ОСК» (Приложения 2, 3)

 

Таблица 1

Анализ основных технико-экономических показателей деятельности ЗАО «ОСК»

Показатель	Ед. изм.	2008 г.	2009 г.	Отклонение
				абсол. +,-	относ., %
1	2	4	5	5	6
Выпуск  продукции: В том числе:	тыс. руб.	547 782	479 440	-68 342	-12,5
Ремонт	тыс. руб.	279 502	309 704	30 202	10,8
Готовая продукция	тыс. руб.	161 179	149 421	-11 758	-7,3
СМР	тыс.руб.	8 737	16 963	8 226	94,2
Прочие (аренда, реализация ТМЦ)	тыс. руб.	24 364	3 352	-21 282	-86,2
Выручка:	тыс. руб.	616 932	507 833	-109 099	-17,6
Ремонт	тыс. руб.	378 222	330 590	-47 632	-12,6
Готовая продукция	тыс. руб.	156 195	151 747	-4 448	-2,8
СМР	тыс. руб.	58 151	22 144	-36 007	-61,9
Прочие (аренда, реализация ТМЦ)	тыс. руб.	24 364	3 352	-21 012	-86,2
Среднегодовая выработка  одного работника	тыс. руб.	514,3	514,9	0,6	0,1

Продолжение таблицы 1

1	2	3	4	5	6
Себестоимость:	тыс. руб.	574 804	467 779	-107 025	-91,8
Ремонт	тыс. руб.	347 770	280 684	-67 086	-19,3
Готовая продукция	тыс. руб.	161 490	167 142	5 652	3,4
СМР	тыс. руб.	42 327	16 963	-25 364	59,9
Прочие (аренда)	тыс. руб.	23 217	2 990	-20 227	-87,1
Валовая прибыль	тыс. руб.	42 128	40 054	-2 074	4,9
Проценты к получению	тыс. руб.	4	3	1	-25
Проценты к уплате	тыс. руб.	6 631	4 002	-2629	-39,6
Прочие доходы	тыс. руб.	175 563	195 377	19 814	11,3
Прочие расходы	тыс. руб.	189 518	201 521	12 003	6,4
Прибыль до  налогообложения	тыс. руб.	21 546	30 181	8 635	40,1
Чистая прибыль	тыс. руб.	10 022	16 509	6 487	64,8
Дивиденды	тыс. руб.	9 500	9 785	285	3
Рентабельность продаж	%	7,62	7,4	-0,22	-2,8
Рентабельность основной деятельности	%	3,59	6,00	2,41	67,2
Затраты на рубль выручки	руб./руб.	0,92	0,92	-	-
Среднегодовая стоимость  имущества	тыс.  руб.	256 501	245 813	-10 688	-4,1
В т.ч. облагаемая налогом	тыс. руб.	256 501	245 813	-10 688	-90,3
Среднесписочная численность	чел.	1065	931	-134	-12,5
Фонд оплаты труда	тыс. руб.	246 008	207 703	-38 305	-15,5
Среднемесячная заработная плата	руб.	19 249	18 591	-658	-3,4
Дебиторская задолженность	тыс. руб.	69 752	106 043	36 291	52,1

Продолжение таблицы 1

1	2	3	4	5	6
Кредиторская задолженность	тыс. руб.	42 230	64 520	22 290	52,8
Выручка от реализации на 1 работника	тыс. руб.	579	545	34	-5,8
Объем прибыли от продаж на1работниак	тыс. руб.	44,8	43	-1,8	-4

 

По результатам проведенного анализа можно сделать следующие выводы:

Выпуск продукции в 2009 г. в ЗАО «ОСК» составил - 479 440 тыс. руб., что по сравнению с 2008 г. ниже на 68 342 тыс. руб. При этом наибольший удельный вес в объеме выпуска продукции занимают услуги ремонта 309 704 тыс. руб. в 2009 г.

Выручка от реализации продукции, работ и услуг ЗАО «ОСК» составила в 2009 г.– 507 833 тыс. руб., что по сравнению с 2008 г. на 109 099 тыс. руб. меньше, причем выручка в основном снизилась по услугам ремонта (-47 632 тыс.руб.); по продаже готовой продукции (-4 448 тыс.руб.); возросла выручка от СМР – в 2009г. составила 16 963 тыс. руб. (+8 226 тыс. руб.), что является положительной тенденцией в деятельности ЗАО «ОСК».

Что касается себестоимости проданной продукции, выполненных работ и оказанных услуг, то данный показатель в 2009 г. составил 467 779 тыс. руб., что по сравнению с 2008 г. меньше на 107 025 тыс. руб. То есть наблюдается снижение себестоимости. Данная тенденция является положительной для увеличения прибыли ЗАО «ОСК».

Валовая прибыль ЗАО «ОСК» в 2009 г. составила 40 054 тыс. руб., что по сравнению с 2008 г. – меньше на 2 074 тыс. руб. На протяжении двух лет прибыль в ЗАО «ОСК» снижается: 2008 г. – 42 128 тыс. руб., 2009 г. – 40 054 тыс. руб. Причиной снижения прибыльности является падение объема выпуска продукции, снижении цен на продаваемую продукцию, выпускаемые работы и оказываемые услуги и соответственно снижении суммы получаемой ЗАО «ОСК» выручки от продаж.

На рисунке 4 представлена динамика основных экономических показателей ЗАО «ОСК»

 

 

Рис. 4. Динамика основных экономических показателей ЗАО «ОСК»

 

Также можно отметить, что в  ЗАО «ОСК» наблюдается снижение списочной численности работников - численность сократилась с 1065 чел. в 2008 г, до 931 чел. в 2009 г. (-134 человека). Также снизился показатель прибыли от продаж на 1 работника (-1,8 тыс.руб.).

Анализ основных технико-экономических показателей деятельности ЗАО «ОСК» показал, что в течение  2008-2009гг. наблюдается снижение объемов выпуска продукции, выручки и валовой прибыли от реализации продукции и услуг, что в свою очередь может отразиться на финансовом состоянии предприятия.

С целью выявления причин снижения эффективности деятельности ЗАО «ОСК», проведем анализ трудового потенциала.

2.2. Анализ трудового потенциала персонала ЗАО «ОСК»

 

От обеспеченности ЗАО «ОСК» трудовыми ресурсами и эффективности их использования зависят объем и своевременность выполнения всех работ, эффективность использования оборудования, высокий уровень производительности труда и как результат объем работ, себестоимость, прибыль и ряд других экономических показателей.

Задачи этого анализа - изучение обеспеченности предприятия и его структурных подразделений  персоналом по количественным и качественным параметрам.

Все работники ЗАО «ОСК» делятся на три группы:

• руководители;
• специалисты;
• рабочие.

Производственный персонал осуществляет трудовую деятельность в производстве, где преобладает доля физического труда. Этот персонал обеспечивает производственный процесс ЗАО «ОСК».

Управленческий персонал – осуществляет трудовую деятельность в процессе управления производством, где преобладает доля умственного труда, они заняты переработкой информации.

Анализ трудового потенциала ЗАО «ОСК» будем проводить по нескольким критериям:

• по численности персонала;
• по возрастному признаку;
• по уровню образования;
• по трудовому стажу;
• по половому признаку.

Среднесписочная численность в ЗАО «ОСК» в2009 г. снизалась на 134 чел., что составило 931 чел.

Анализ численности персонала по категориям приведен в таблице 2.

Таблица 2

Анализ численности ЗАО «ОСК» по категориям, чел.

Категория работников	2008 г.	2009г.	Отклонение
			абсол., +,-	относ., %
Руководители	61	68	7	11,5
Специалисты	142	111	-31	-21,8
Рабочие	862	752	-110	-12,7
Всего	1065	931	-134	-12,5

 

Структура численности персонала ЗАО «ОСК» по категориям за исследуемый период представлена на рисунке 5.

 

 

Рис. 5. Структура численности персонала ЗАО «ОСК»

В структуре персонала основную долю занимает категория рабочих, что обусловлено спецификой деятельности предприятия.

Далее в таблице 3 приведен качественный анализ персонала ЗАО «ОСК»

 

Таблица 3

Качественный анализ персонала ЗАО «ОСК», чел.

Показатель	2008г.		2009 г.	Отклонение
				абсол. +,-	относ., %
По возрастному признаку: От 20 до 30 лет	195	92		-103	-52
От 30 до 40 лет	631	528		-103	-16
От 40 до 50 лет	227	311		84	37,0
Итого	1065	931		-134	-12,5
По образованию: Высшее	394	317		-77	-19,5
Неоконченное высшее	11	-		-	-
Среднее  специальное	660	614		-46	6,9
Итого	1065	931		-134	-12,5
По трудовому стажу: До 1 года	502	474		-280	35,3
От 1 года до 3 лет	289	270		-19	6,5
От 3 лет до 5 лет	142	112		-30	-21,1
Более 5 лет	132	75		-57	-43,2
Итого	1065	931		-134	-12,5