Резервы и планирование производительности труда на АО “JLC”

Ремонтно-строительный  участок, осуществляет ремонтно-строительные работы в основных и вспомогательных цехах и участках предприятия. Численность участка

-12 человек.

 Энергетический участок.

В состав энергетического участка (отдела главного энергетика)  входят  электроцех,  котельная и санитарно-технический участок.  

Котельная снабжает  цеха предприятия паром и горячей водой. В больших количествах  пар и горячая вода используется  на отопление зданий и сооружений предприятия, а также на бытовые цели. Котельная работает на газе.

Основными направлениями экономии энергоресурсов  на  предприятии являются:

1. Устранение  прямых потерь пара, холода, воды, электроэнергии в трубопроводах  и сетях. Для  борьбы с этими потерями осуществляется систематический контроль  состояния  сетей и оборудования,  устранение  дефектов в электросетях, трубопроводах, шлангах и их соединениях.

2. Интенсификация  технологических  процессов, что увеличивает выпуск продукции и сокращает расход энергии на единицу продукции.

3. Организация  учёта расходования энергоресурсов  по цехам.

4. Разработка  и внедрение технически-обоснованных  норм расхода.

Расчёт потребности предприятия в топливе и энергии рассчитывается на основе: плана производства основных  видов продукции,  удельных норм расхода энергии и топлива на единицу планируемой продукции, а также норм расхода топлива и энергии на  вспомогательное обслуживание (отопление,  освещение, вентиляцию, ремонт  и прочие нужды).  

Транспортный участок.

По  назначению транспорт на АО” JLC” подразделяется  на внешний, внутрицеховой и внутрискладской.

Внешний транспорт обеспечивает доставку  на предприятие молока, основных и вспомогательных материалов, оборудования, а также обеспечивает вывоз готовой продукции с холодильников и со складов хранения продукции.

 Доставка  молочной продукции и других  товаров осуществляется как грузовым  транспортом АО” JLC так и арендованным транспортом в количестве 70 единиц. На предприятии разработаны маршруты перевозок грузов и установлен порядок сдачи грузов и их приёмки.

Внутрицеховой и внутрискладской транспорт  представлен электропогрузчиками и  автопогрузчиком, транспортёрами, лифтом.

Основными направлениями совершенствования организации транспортного хозяйства на АО” JLC”являются:

1. Постоянное совершенствование  маршрутов перевозки грузов, выбор  кратчайших путей перевозок.

2. Загрузка автомобильного  транспорта согласно грузоподъёмности  автомобиля.

3. Использование автомобильного транспорта в течение всего рабочего дня.

4. Снижение себестоимости  транспортных услуг.

На предприятии в 1960 году производственная мощность переработки молока в смену

составляла 38 тонн. В этом году (2012)  на предприятии в среднем перерабатывается 112 тонн сырья (молока) – в смену.

На  изготовление творожных изделий используется  40 тонн молока. Из него вырабатывается:

- Зерненныйтворог («Gingasie», «Grauncior», «Brinzadecasa», «Fitness») – 3 тонны.

- Творог 18% - 4,5 тонн;

- Творог 2% и 5 % - 0,8 тонн.

На выработку  цельномолочной продукции цех идёт 50 тонн молока.

Из них: 40 тонн – питьевое молоко (2,5%; 3,5%; молоко в треугольниках);

-36 тонн разливается на  автомате FinPac, что составляет 36000пакетов  в день;

-4 тонны разливается  в треугольники по 0,5 л. В день выпускают 8000 треугольников. (Производительность 2,5 тонны/час)

8 тонн молока  используется на производство  сметаны (от 8% до 30% жира).

56% (а именно 5,6 тонн) используются  для производства сметаны в  плёнке.

5,6 т*0,5 л. = 11 200 пакетов в день

44% (4,4тонны) остаётся для  сметаны в стаканчиках.

Для стаканчиков по 300гр. используется 2,4 т., в итоге производится 7200ст. (сметана по 25% и 30% жирности)

2 тонны молока идут на  производство остальной продукции:

- йогурты; простокваши; кефира и т.д.

“Узкими местами” в производстве АО “JLC” являются:

- нехватка ванн для  закваски зерненного творога. Необходима  закупка 3-4 дополнительных ванн;

- ручное наполнение творогом  упаковок. Решение этой проблемы  состоит в приобретении специальной линии, однако, это оборудование очень дорогостоящее;

- нехватка 1 автомата для  фасовки продукции. При его наличие  предприятие смогло бы увеличить  производственную мощность.

За качество продукции на предприятии “JLC” отвечают отдел качества и лаборатория предприятия.

Контроль качества продукция осуществляется по следующим показателям:

- микробиологический контроль  на наличие микрофлоры;

- БГКП – бактерии группы кишечной палочки;

- плесень и дрожжи;

- количество молочнокислых  бактерий;

- количество бифидобактерий;

- патогенная микрофлора. Этот показатель проверяется вне предприятия АО «JLC» в специализированной лаборатории Ветеринарного Диагностического Центра.

На предприятии  внедрена новых систем качества:

-  ISO 9001 + ISO 22000

- Система НАССР (Контроль критических точек). Эта система помогает проследить за качеством продукции от приёмки молока до поступления товара на прилавки магазина. По критическим точкам – ведётся постоянный контроль, и осуществляются предупреждающие мероприятия с целью обезопасить здоровье потребителей.

Материальное стимулирование. У начальника цеха, отдела существует специальный фонд материального поощрения, из которого могут быть выплачены премии наиболее отличившимся работникам.

 

2.2.Анализ основных производственно-финансовых  показателей

АО “JLC” за 2009-2011 года.

Доходы от продаж на предприятии:

- в 2009 году - 454896482 леев;

- в 2010 году - 538169271леев;

- в 2011 году - 659886854 леев.

По данным полученным из бухгалтерского баланса, можно сделать вывод, что с

2009 года на предприятии наблюдается значительный рост доходов от продаж.

Себестоимость продукции за 2009-2011 года:

- в 2009 году 354010548леев;

- в 2010 году  428680489 леев;

- в 2011 году  528473423 леев.

Удельный вес статей себестоимости:

-сырьё и основные материалы составляют – 49,24%

-транспортно-заготовительные расходы – 3,62%

-вспомогательные материалы – 8,53%

-топливо и энергия – 4,42%

-затраты на оплату труда (включая начисления) – 2,56%

-косвенные производственные расходы – 6,39%

-общие и административные расходы – 8,63%

-прочие операционные расходы – 8,74%

-коммерческие расходы – 7,87%

Фондоёмкость АО “JLC” за 2009-2011 годы:

 

                             Среднегодовая стоимость ОПФ

Фондоёмкость =   ____________________________

                                   Объём товарной продукции

 

Фондоёмкость(2009 г) = 0,67 лей

Фондоёмкость(2010 г) = 0,60 лей

Фондоёмкость(2011 г) = 0,49 лей

Расчёты показали, что с 2009 года происходит уменьшение стоимости основных произ-водственных фондов на 1 лей  вырабатываемой продукции, в связи увеличением выраба -тываемой продукции без значительного увеличения производственных мощностей.

 

Таблица № 2.3.

Валовая и чистая прибыль АО “JLC”  за 2009-2011, лей.

Прибыль                   Год	2009	2010	2011
Валовая прибыль	100885934	109488782	131413431
Чистая прибыль	14982426	16481609	16685564

 

Данные таблицы, показывают, что с 2009 году по 2011 год произошло значительное увеличение валовой прибыли и чистой прибыли.

 

 

2.3. Анализ уровня и динамики производительности труда, факторный анализ роста производительности труда  АО “JLC”

 

 

 В 2011 году среднесписочная  численность работников составила 879 человек, из них:     служащих 180 человек и 661 рабочий:

- с высшим образованием 254 человека;

- со неполным высшим 185 человека;

- со средним 420 человек;

- с неполным средним 49.

  В том числе основной  деятельностью занимаются 460 человека, коммерческой 384 и  заготовкой сырья 6 человек.

На предприятии разработаны  и функционируют   должностные инструкции  на каждого работника, в которых указываются: требования, права и обязанности, за что работник несёт ответственность, какое квалификационное образование должен иметь. Основными показателями по труду и заработной плате для предприятия являются:

-  Численность работников;

-  Производительность труда;

-  Средняя заработная плата;

-  Фонд заработной платы.

В списочную численность работников включаются наемные работники, работающие по трудовому договору и выполняющие постоянную, временную или сезонную работу1 день и более, получающие заработную плату в данной организации.

В списочной численности работников за каждый календарный день учитываются как фактически работающие, так и отсутствующие на работе по каким-либо причинам.

Исходя из этого, в списочную численность целыми единицами включаются, в частности, работники:

а)фактически явившиеся на работу, включая и тех, которые не работали по причине простоя;

  б)находившиеся в служебных командировках;

  в)не явившиеся на работу по болезни;

 г)не явившиеся на  работу в связи с выполнением государственных или общественных обязанностей;

д).принятые на работу на неполный рабочий день или неполную рабочую неделю, а   также принятые на половину ставки (оклада) в соответствии с трудовым договором. В списочной численности указанные работники учитываются за каждый календарный день как целые единицы. К этой группе не относятся отдельные категории работников, которым в соответствии с законодательством устанавливается сокращенная продолжительность рабочего времени (подростки до 18 лет; женщины, которым предоставлены дополнительные перерывы в работе для кормления ребенка; инвалиды I и II групп и др.);

е)находящиеся в ежегодных и дополнительных отпусках, предоставляемых в соответствии с законодательством, коллективным договором и трудовым договором;

ж) получившие день  отдыха за работу в выходные или праздничные (нерабочие) дни и др.

Не включаются в списочную численность работники:

а) принятые на работу по совместительству из других организаций;

б) выполняющие работу по договорам гражданско-правового характера;

в) собственники данной организации, не получающие заработную плату и др.

       Среднесписочная численность работников рассчитывается на основании списочной численности (которая приводится на определенную дату) и исчисляется путем суммирования списочной численности работников за каждый календарный день месяца, то есть с 1 по 30 или 31 число (для февраля – по 28 или 29 число), включая праздничные (нерабочие) и выходные дни, и деления полученной суммы на число календарных дней месяца.

Явочная численность – это количество работников списочного состава, явившихсяна работу. Разница между явочным и списочным составом характеризует количество целодневных простоев (отпуска, болезни, командировки и т. д.). При определении средних величин  используются показатели  численность работников, принимаемая для исчисления средней заработной платы и производительности труда.                  

Для получения этого показателя из численности списочного состава исключаются лица, которым, в соответствии  с Трудовым кодексом, приостановлено  действие индивидуаль-ного трудового договора и  также те категории работников списочного состава, которым в отчётном периоде по каким либо причинам не была начислена заработная плата.

Таблица 2.4.

Основные показатели по труду и заработной плате 2009- 2011 годы.

 

Наименование показателей	Ед.изм.	2009	2010	2011	%к 2010 г.
Объём производства в  действующих ценах	тыс. лей	210526	234259	303620	129.6
Среднесписочная численность работников	чел.	826	838	879	104,9
Численность работников, принимаемая для расчета  среднeй зарплаты.	чел.	806	816	850	104,2
в т.ч. основной деятельности	чел.	441	443	460	103,8
коммерческой деятельности	чел.	360	368	384	104,4
заготовка молочного сырья	чел.	5	5	6	120,0
Среднемесячная зарплата	лей	4201	4391	5161	117,5
в т.ч. основной деятельности	лей	4380	4480	5204	116,2
коммерческой деятельности	лей	4126	4288	5138	119,8
Производительность труда	лей	477914	528303	658968	124,8