Потребительское кредитование физических лиц в коммерческом банке (на примере ООО «Русфинанс банк»)

Руководство текущей деятельностью осуществляет банка ООО «Русфинанс Банк» Правление и председатель.

Руководитель филиала банка ООО «Русфинанс Банк» назначаются председателем центрального управления ООО «Русфинанс Банк».

Руководство текущей деятельностью филиала банка ООО «Русфинанс Банк» осуществляет Совет и управляющий отделением (руководитель филиала). Руководитель филиала ООО «Русфинанс Банк» назначается председателем территориального банка. Объем полномочий руководителя филиала определяется доверенностью, выданной ему ООО «Русфинанс Банк». Он вправе заключать договоры на осуществление филиалом банковских операций и сделок.

В филиале ООО «Русфинанс Банк» на конец 2012 года работает 84 человека Организационная структура Банка ООО «Русфинанс Банк» представлена на рисунке 2.1.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 2.1. – Организационная структура банка ООО «Русфинанс Банк»

 

Расширение сети дополнительных офисов организации ООО «Русфинанс Банк» в минувшем году укрепило фундамент для дальнейшего развития розничного бизнеса.

Стратегия банка в сфере обслуживания частных лиц направлена на предоставление каждому клиенту, независимо от социального статуса, полного комплекса современных доступных и качественных услуг.

В 2012 году в условиях все более усиливающейся конкуренции на региональном рынке ООО «Русфинанс Банк» продолжает удерживать ведущие позиции по всем основным направлениям розничного бизнеса.

Далее предлагается рассмотреть состав и структуру пассивов организации ООО «Русфинанс Банк» (таблица 2.1.).

 

Таблица 2.1 – Состав и структура пассивов организации

ООО «Русфинанс Банк»

 

Наименование статей		Годы											Откло-нение 2012 г. к 2011 г.	Темп роста 2012 г. к 2011 г.
		2010 г.			2011 г.					2012 г.
		Тыс. руб.	Уд. вес, %		Тыс. руб.		Уд. вес, %			Тыс. руб.		Уд. вес, %
ПАССИВ
1. Средства кредитных организаций		89535	7,9		127666		6,5			185795		7,3	58129	111,6
2. Средства клиентов (не кредитных  организаций)		838340	74,4		1572482		80,1			2034086		79,4	461604	99,2
в том числе вклады физических лиц		345575	30,7		732992		37,3			836584		32,7	103592	87,5
3. Выпущенные долговые обязательства		11626	1,0		17397		0,9			42568		1,7	25171	187,6
4. Обязательства по уплате процентов		8442	0,7		18551		0,9			19921		0,8	1370	82,3
5. Прочие обязательства		9127	0,8		5679		0,3			5314		0,2	-365	71,7
6. Резервы на возможные потери  по срочным сделкам и внебалансовым обязательствам и по расчетам с дебиторами – резидентами оффшорных зон		1621	0,1		7477		0,4			14832		0,6	7355	152,1
7. Всего обязательств		950252	84,3		1749252		89,1			2302516		89,9	553264	100,9
8. Средства акционеров (участников)		16000	1,4		16000		0,8			16000		0,6	0	76,7
9. Зарегистрированные обыкновенные  акции и доли		16000	1,4		16000		0,8			16000		0,6	0	76,7
10. Переоценка основных средств	626			0,1		626		0,0	626		0,0		0		76,7
11. Расходы будущих периодов и  предстоящие выплаты, влияющие на  собственные средства (капитал)	7091			0,6		18923		1,0	20563		0,8		1640		83,3
12. Фонды и неиспользованная прибыль  прошлых лет в распоряжении  кредитной организации (непогашенные  убытки прошлых лет)	109023			9,7		166900		8,5	216800		8,5		49900		99,6
13. Прибыль (убыток) за отчетный период	57907			5,1		49915		2,5	46354		1,8		-3561		71,2
14. Всего источников собственных  средств	176465			15,7		214518		10,9	259217		10,1		44699		92,6
Всего пассивов	1126717			100,0		1963770		100,0	2561733		100,0		1302798

 

Данные таблицы 2.1. показывают, что за рассматриваемый период произошел значительный рост валюты баланса ООО «Русфинанс Банк».

Так, в 2010 году данный показатель составлял 1 126 717 тыс. руб., а в 2012 году он увеличился в 2 раза и достиг 2 561 733 тыс. руб.

Пассивная часть делится на собственные средства и обязательства. Уставный капитал является наиболее стабильной частью собственных средств для обеспечения финансовой устойчивости банка.

В целом можно отметить, что наблюдается тенденция увеличения по привлеченным и заемным средствам, как в абсолютных, так и в относительных величинах.

Следует отметить, как положительный факт, что рост обязательств ООО «Русфинанс Банк» произошел за счет увеличения средств клиентов не кредитных организаций (с 838 340 тыс. руб. в 2010 году до 2 034 086 тыс. руб. в 2012 году). На долю собственных средств приходилось за 2010 год – 15,7 %, а в 2012 году – 10,1 %.

Основным источником для проведения активных операций в отчетном году по-прежнему явились средства, находящиеся на расчетных и текущих счетах предприятий и организаций.

Следует отметить о возрастании роли в 2012 году такого источника пополнения ресурсной базы банка, как вклады населения. По сравнению с 2011 годом они возросли на 103 592 тыс. руб. Средства кредитных организаций снизились в привлеченных средствах банка до 7,3 %, против 7,9 % на конец 2010 года.

Помимо традиционных банковских услуг – денежных платежей и переводов в иностранной валюте, привлечение депозитов в иностранной валюте, конверсионных операций по поручению клиентов банк ООО «Русфинанс Банк» осуществляет расчеты по внешнеторговым контрактам.

В 2012 году по внешнеторговым контрактам, переданным клиентами на обслуживание в банк, были открыты 44 паспорта экспортных сделок и 29 паспортов импортных сделок. По состоянию на 1 января 2012 года в банке ООО «Русфинанс Банк» открыто 3 940 счетов юридических лиц. По сравнению с 2011 годом их количество уменьшилось на 58 или на 1,4 % по причине закрытия банком счетов, по которым не было движения денежных средств, согласно ст. 859 ГК РФ.

В течение года наблюдалось значительное увеличение спроса со стороны представителей малого бизнеса к уже действующим программам кредитования: «Стандартное кредитование», Овердрафт, лизинговое финансирование.

Кредитный портфель организации ООО «Русфинанс Банк» по перечисленным программам вырос с 38,38 млн. рублей (на декабрь 2012 года) до 100,95 млн. рублей (на декабрь 2010 года).

В отчетном году наблюдается дальнейший рост ресурсной базы банка ООО «Русфинанс Банк». Независимо от экономических условий для банковской деятельности ресурсная база имеет первостепенное значение.

Далее необходимо рассмотреть структуру активов организации ООО «Русфинанс Банк» (таблица 2.2.).

 

 

Таблица 2.2 – Состав и структура активов организации

ООО «Русфинанс Банк»

 

Наименование статей	Годы									Отклоне-ние от 2012 г. к 2011 г.			Темп роста 2012 г. к 2011 г.
	2010 г.					2011 г.		2012 г.
	Тыс. руб.			Уд. вес, %		Тыс. руб.	Уд. вес, %	Тыс. руб.	Уд. вес, %
АКТИВ
1. Денежные средства	86040			7,6		155914	7,9	182029	7,1	26115			89,5
2. Средства кредитных организаций  в ЦБ РФ	157770			14,0		303311	15,4	350782	13,7	47471			88,7
2.1 Обязательные резервы	23077			2,0		38124	1,9	33943	1,3	-4181			68,3
3. Средства в кредитных организациях	11289			1,0		43537	2,2	38947	1,5	-4590			68,6
4. Чистые вложения в торговые  ценные бумаги	98000			8,7		155582	7,9	214618	8,4	59036			105,7
5. Чистая ссудная задолженность	691476			61,4		1235861	62,9	1663972	65,0	428111			103,2
6. Чистые вложения в инвестиционные  ценные бумаги, удерживаемые до  погашения	494			0,0		513	0,0	9770	0,4	9257			1459,9
7. Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	22610			2,0		22610	1,2	41748	1,6	19138			141,5
8. Основные средства, нематериальные  активы и материальные запасы	38462			3,4		41344	2,1	48759	1,9	7415			90,4
9. Расходы будущих периодов по  другим операциям, на наращенные  процентные доходы		520
10. Требования по получению процентов		1351	0,12		1278		0,1	1502	0,1		224	90,1
11. Прочие активы		18705	1,7		3820		0,2	9606	0,4		5786	192,8
Всего активов		1126717	100,0		1963770		100,0	2561733	100,0		597963

 

Наибольший удельный вес в составе активов на протяжении всего рассматриваемого периода в организации ООО «Русфинанс Банк» занимают текущие активы, которые за 2010 г. составляли 98,3 %, 2011 г. – 99,8 %, 2012 г. – 99,6 %. Наибольшую часть актива баланса ООО «Русфинанс Банк» составляет ссудная задолженность банка, высокий темп роста которых оказал влияние на увеличение актива баланса.

Так, если за 2010 год величина ссудной задолженности равна 619 476 тыс. руб. (удельный вес – 61,4 %), то за 2012 год – 1 663 972 тыс. руб. (удельный вес – 65,0). Следует отметить, что в целом актив баланса ООО «Русфинанс Банк» за 2010–2012 гг. вырос почти в 3 раза (с 1 126 717 тыс. руб. в 2010 году до 2 561 733 тыс. руб. в 2012 году), за счет увеличения стоимости текущих активов.

В 2012 году в банке ООО «Русфинанс Банк» организована услуга по финансированию под уступку денежных требований (факторинг с регрессом). В течение года, начиная с июня месяца, было привлечено 11 клиентов, с которыми заключили 12 договоров факторинга с общим лимитом 165100 тыс. руб. Из них на 01.01.08 выдано денежных средств на общую сумму 149755 тыс. руб.

Доход банка ООО «Русфинанс Банк» от факторинговых операций за 2012 год (процентный и комиссионный) в общей сумме составил 4 138 тыс. руб., без учета НДС. Что составляет 0,1 % от общего итога статей дохода Банка – 4 421 931 тыс. руб. (по данным, опубликованным на сайте «Русфинанс Банк»  в Отчете о прибылях и убытках кредитной организации ООО «Русфинанс Банк» по состоянию на конец 2012 года).

Планируется дальнейшее расширение факторингового бизнеса при благоприятном развитии рынка и внутренних условий.

Таким образом, можно отметить, что банк ООО «Русфинанс Банк» реализует долгосрочную стратегию развития, направленную на активное продвижение услуг для физических лиц, усиление корпоративного бизнеса, а также укрепление лидирующих позиций банка на рынке факторинга и международного бизнеса, в области внедрения новейших банковских технологий.

Далее необходимо рассмотреть состав и структуру доходов и расходов, полученных организации ООО «Русфинанс Банк» (таблица 2.3.).

 

Таблица 2.3 – Состав и структура доходов организации

ООО «Русфинанс Банк»

 

Наименование статей	Годы						Отклонение от 2012 г. к 2011 г.	Темп роста 2012 г. к 2011 г.
	2010	Уд. вес, %	2011	Уд. вес, %	2012	Уд. вес, %
Чистые процентные и аналогичные доходы	107719	63,4	128436	78,0	158902	83,2	30466	106,7
Чистые доходы от операций с ценными бумагами	1372	0,8	6618	4,0	13398	7,0	6780	174,5
Чистые доходы от операций с иностранной валютой	7471	4,4	7531	4,6	7882	4,1	351	90,2
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	-487	-0,3	-273	-0,2	-532	-0,3	-259	168,0
Комиссионные доходы	43528	25,6	53377	32,4	73969	38,7	20592	119,5
Чистые доходы от разовых операций	615	0,4	-18	0,0	-29	0,0	-11	138,9
Прочие чистые операционные доходы	-1420	-0,8	-4431	-2,7	-4914	-2,6	-483	95,6
Резервы на возможные потери	10982	6,5	-26665	-16,2	-57773	-30,3	-31108	186,8
Всего доходов	169780	100,0	164575	100,0	190903	100,0	26328

 

Из таблицы 2.3. видно, что в 2012 году доходы ООО «Русфинанс Банк» увеличились по сравнению с 2010 годом на 21123 тыс. руб. или на 12,4%.

Причем чистые процентные доходы и доходы от операций с ценными бумагами росли более быстрыми темпами. Так, в 2012 году по сравнению с 2010 годом процентные доходы выросли на 30466 тыс. руб., а доходы от операций с ценными бумагами на 6780 тыс. руб.

Наибольший удельный вес занимают процентные доходы, хотя в 2012 году по сравнению с 2011 годом изменений не наблюдалось.

Немалую часть доходов организации ООО «Русфинанс Банк» получает и от комиссии по кассовым и расчетным операциям. Как можно увидеть, структура доходов в организации ООО «Русфинанс Банк» за анализируемый период времени изменилась на 21 123 тыс. руб.

Далее анализируются  расходы организации ООО «Русфинанс Банк» (таблица 2.4.).

 

Таблица 2.4 – Состав и структура расходов организации

ООО «Русфинанс Банк»

 

Наименование статей	Годы						Отклонение от 2012 г. к 2011 г.	Темп роста  2012 г. к 2011 г.
	2010	Уд. вес, %	2011	Уд. вес, %	2012	Уд. вес, %
Комиссионные расходы	1267	1,1	1954	1,8	2896	2,5	942	134,0
Административно-управленческие расходы	89146	79,7	102471	89,3	113345	86,2	10874	96,7
Начисленные налоги (включая налог на прибыль)	21460	19,2	10235	8,9	14930	11,3	4695	127,5
Всего расходов	111873	100,0	114660	100,0	131171	100,0	16511

 

Так же как и доходы, расходы лрганизации ООО «Русфинанс Банк» за три анализируемых года возросли.