Потребительское кредитование физических лиц в коммерческом банке (на примере ООО «Русфинанс банк»)

Модель управления кредитными рисками

в сфере потребительского кредитования для ООО «Русфинанс Банк»

 

Таким образом, можно предложить следующую модель управления кредитными рисками коммерческого банка ООО «Русфинанс Банк».

 

Цель:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 2.3 – Модель управления кредитными рисками

коммерческого банка ООО «Русфинанс Банк»

Все вышеперечисленное в свою очередь способствует появлению дополнительных рисков кредитования в виде некачественного кредитного меморандума и другой документации, нереальному определению видов, сроков, объемов ссуды, неправильной оценке рисков конкретной сделки.

Существенным негативным моментом в деятельности банка ООО «Русфинанс Банк» является недостаточная разработанность стратегии и политики развития кредитования, организационной структуры управления процессом, форм и методов управления кредитованием и рисками, информационного, аналитического, технического, кадрового обеспечения процесса кредитования, распределения функций управления, полномочий и ответственности, количественные и качественные ограничения кредитных рисков, корпоративная культура кредитования.

Исходя из изложенного можно выделить основные направления снижения рисков кредитования ООО «Русфинанс Банк»:

1. введение соответствующего обязательного коэффициента совокупного кредитного риска с разработкой предельных его значений при кредитовании отдельных отраслей промышленности и народного хозяйства;
2. установление постоянного целесообразного взаимодействия между руководством кредитуемого заемщика и соответствующими службами кредитной организации: кредитным управлением, управлением рисками и службами внутреннего контроля кредитной организации, а также перечисленными службами кредитной организации друг с другом.

Объем операций банка, надежная репутация, доверительные отношения с клиентами, уникальный коллектив, который был сформирован за долгие годы – все эти факторы создают огромные возможности для движения вперед, развития ООО «Русфинанс Банк» в целом и дальнейшего укрепления его положения на рынке.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

В дипломном исследовании были проанализированы кредитные операции коммерческого банка (на примере ООО «Русфинанс Банк») была проанализирована организация ООО «Русфинанс Банк», был проведен анализ ее финансового состояния и анализ кредитных операций, кредитных рисков и путей совершенствования управления кредитными операциями.

Анализ кредитных операций ООО «Русфинанс Банк» связан с темой дипломного исследования, которая была посвящена вопросам потребительского кредитования данного банка.

В дипломном исследования была поставлена основная цель – анализ кредитных операций и особенностей управления кредитными операциями коммерческого банка ООО «Русфинанс Банк».

Проведенный анализ позволяет сделать следующие выводы: 

1. В целом стабильность работы банка ООО «Русфинанс Банк» в 2012 году увеличилась, что связано с увеличением процентных расходов и процентных доходов.
2. Был проведен анализ кредитного портфеля банка ООО «Русфинанс Банк». По данным банка в 2012 году объем выданных кредитов физическим лицам достиг 36,5 млн. руб., показав рост на 50,37 %.
3. У банка ООО «Русфинанс Банк» на конец рассматриваемого периода имеются свободные кредитные ресурсы в размере 14 071 039 руб.
4. В целом можно отметить низкую степень диверсификации кредитного портфеля банка ООО «Русфинанс Банк».
5. Наибольший удельный вес в структуре выданных банком ООО «Русфинанс Банк» кредитов занимают кредиты выданные на срок свыше 3-х лет. 
6. На начало рассматриваемого периода (2012 год) банком было выдано таких кредитов на сумму 18 132 813 руб., а на конец периода (2012 год) уже 18 407 600 руб. (45,89 % в структуре предоставленных банком кредитов).

Также в дипломном исследовании была поставлена цель – оценка и анализ кредитных рисков и меры по их снижению на примере банка ООО «Русфинанс Банк».

Был проведен теоретический анализ литературных источников по вопросам кредитных рисков.

7. Можно выделить следующие виды кредитного риска:

• риск злоупотреблений.
• риск неплатежа по внутренним займам.
• риск неплатежа по иностранным кредитам.

8. К факторам, повышающим кредитный риск, относятся

• концентрация кредитной деятельности банка в какой-либо сфере, чувствительной к изменениям в экономике;
• большой удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные финансовые трудности;
• концентрация деятельности банка в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах;
• удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов, о которых банк располагает недостаточной информацией;
• либеральная кредитная политика (предоставление кредитов без наличия необходимой информации и анализа финансового положения клиента);
• нестабильная экономическая и политическая ситуация

9. Система управления кредитными рисками – это совокупность приемов (способов и методов) работы персонала банка, позволяющих обеспечить положительный финансовый результат при наличии неопределенности в условиях деятельности, прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к исключению или снижению его отрицательных последствий

В целом можно отметить низкую степень диверсификации кредитного портфеля банка ООО «Русфинанс Банк».

 Для управления ликвидностью  банку ООО «Русфинанс Банк» необходимо постоянно контролировать диверсифицированность кредитного портфеля по срокам предоставления кредитных ресурсов.

 Для углубленного изучения  факторов кредитного портфеля банка ООО «Русфинанс Банк» применяется коэффициентный метод.

Коэффициенты оценки кредитного риска за рассматриваемый период показали разные результаты. Это вызвано тем, что при увеличение совокупного кредитного риска, банк ООО «Русфинанс Банк» увеличил кредитный портфель в большей степени чем собственный капитал (темпы прироста соответственно составили 2,258 % и 0,029 %).

Коэффициенты степени защищенности от риска за период с 2011 по 2012 год в целом показали скорее отрицательные результаты.

В целом обобщая данные структурного и качественного анализа, можно сказать, что кредитный портфель банка ООО «Русфинанс Банк» достаточно хорошего качества.

Существенным негативным моментом в деятельности банка ООО «Русфинанс Банк» является недостаточная разработанность стратегии и политики развития кредитования, организационной структуры управления процессом, форм и методов управления кредитованием и рисками, информационного, аналитического, технического, кадрового обеспечения процесса кредитования, распределения функций управления, полномочий и ответственности, количественные и качественные ограничения кредитных рисков, корпоративная культура кредитования.

В дипломном исследовании были предложены пути совершенствования управления кредитными операциями, была проанализирована методика оценки кредитных рисков ООО «Русфинанс Банк». Основными оценочными показателями кредитного риска являются коэффициенты ликвидности и платежеспособности заемщика – К1, К2, К3, К4 и К5.

Оценка результатов расчетов пяти коэффициентов заключается в присвоении заемщику категории по каждому из этих показателей на основе сравнения полученных значений с установленными достаточными. Далее определяется сумма баллов по этим показателям в соответствии с их весами

Заключительным этапом оценки кредитоспособности является определение рейтинга заемщика, или класса.

В качестве основных направлений работы по снижению кредитных рисков в банке ООО «Русфинанс Банк» в условиях финансово-экономического кризиса, можно выделить следующие:

• Управление совокупным риском кредитного портфеля банка.
• Анализ и оценка политики управления качеством кредитного портфеля.
• Анализ эффективности политики по ограничению или снижению кредитных рисков.
• Анализ рисков классификации и реклассификации активов банка.
• Анализ оценки и политики резервирования кредитных потерь.

Основное содержание отдельных компонентов системы управления кредитными рисками в организации ООО «Русфинанс Банк» следующие:

• накопление и анализ новых инструментов и видов кредитования;
• планирование и организация деятельности кредитного управления;
• разработка и отбор мер воздействия на размеры и условия выделения средств и их использования;

Второе важное качество системы управления рисками кредитования – это ее стабильность.

Третье обязательное требование к системе управления рисками кредитования – наблюдаемость.

 

Список литературы

 

Нормативно-правовые акты

 

1. Конституция Российской Федерации (редакция от 30 декабря 2010 года).
2. Гpaждaнcкий Кoдeкc (чacть 1) oт 30.11.1994 N 51–ФЗ (пpинят ГД ФC PФ 21.10.1994) (peдaкция oт 01.07.2012) // www.gzkodeks.ru – Гpaждaнcкий кoдeкc Poccийcкoй Фeдepaции.
3. Гpaждaнcкий Кoдeкc (чacть 2) oт 26.01.1996 N 14–ФЗ (peдaкция oт 01.01.2012) // www.gzkodeks.ru – Гpaждaнcкий кoдeкc Poccийcкoй Фeдepaции.
4. Гpaждaнcкий Кoдeкc (чacть 3) oт 26.11.2001 N 146–ФЗ (peд. oт 05.06.2012) // www.gzkodeks.ru – Гpaждaнcкий кoдeкc Poccийcкoй Фeдepaции.
5. Гpaждaнcкий Кoдeкc (чacть 4) oт 18.12.2006 N 230–ФЗ (peд. oт 08.12.2011) // www.gzkodeks.ru – Гpaждaнcкий кoдeкc Poccийcкoй Фeдepaции.
6. Федеральный закон от 02.12.1990 г. №96 «О банках и банковской деятельности» (последняя редакция – 23.07.2012) // СПС «Консультант-плюс» - www.consultant.ru – [электронный ресурс].
7. Федеральный закон «О кредитной кооперации» от 18.07.2011 года №190 ФЗ (с изменениями ФЗ от 21.11.2011 года №327 ФЗ // Справочная правовая система. СПС «Консультант-плюс» - www.consultant.ru [электронный ресурс].
8. Проект федерального закона N 119988-5 «О потребительском кредитовании» // последняя дата публикации – 11.11. 2012 года // Справочная правовая система. СПС «Консультант-плюс» - www.consultant.ru [электронный ресурс].
9. Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» (О РЦБ) от 22.04.1996 N 39-ФЗ (последняя редакция от 11.07.2011) // (с изм. и доп., вступающими в силу с 11.08.2011) // СПС «Консультант-плюс» - www.consultant.ru [электронный ресурс].
10. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 22.09.2011) // СПС «Консультант-плюс» - www.consultant.ru [электронный ресурс]. Федеральный закон от 23.12.2003 г. №177 «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» (последняя редакция от 25.11.2011 г.).
11. Инструкция от 16 сентября 2012 г. № 136-И «О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указан в иностранной валюте, с участием физических лиц // http://www.cbr.ru – официальный сайт Центрального банка Российской Федерации.
12. Инструкция Банка России от 15.09.2011 N 137-И «Об обязательных нормативах небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением» (Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.09.2011 N 21871) // http://www.cbr.ru – официальный сайт Центрального банка Российской Федерации.
13. Указания Банка России от 20.04.2011 № 2611-У «О внесении изменения в пункт 1.3 Положения Банка России от 14 ноября 2007 года № 313-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска» // http://www.cbr.ru – официальный сайт Центрального банка Российской Федерации.
14. Указания Банка России от 20.04. 2011 № 2612-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 20 марта 2006 года № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» // http://www.cbr.ru – официальный сайт Центрального банка Российской Федерации.
15. О типичных банковских рисках: письмо ЦБ РФ от 23.06.2004 № 70-Т // СПС «Консультант-плюс» - www.consultant.ru [электронный ресурс].
16. О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом: постановление Правительства РФ от 08.01.2003 г. N 6 (ред. от 24.10.2005) // СПС «Консультант-плюс» - www.consultant.ru [электронный ресурс].
17. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах: положение ЦБ РФ от 16.12.2003 № 242-П (ред. от 05.03.2011) // Справочно-правовая система – СПС «Консультант-плюс» - www.consultant.ru [электронный ресурс].

 

Монографии и учебные пособия

 

18. Антонов М.Т, Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. М.: «Финстатинформ», 2011.
19. Астахов А. В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков // Деньги и кредит, 2011, №1, с.72.-80.
20. Аудит банков: учебник / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая, Е.А. Лебедев [и др.]. – М.: Финансы и статистика, 2012. – 416 с.
21. Аудит кредитных организаций: учебное пособие / под ред. ред. И.Д. Мамоновой, З.Г. Ширинской. – М.: Финансы и статистика, 2011. – 520 с.
22. Банковские риски: учебное пособие / под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. – М.: КНОРУС, 2012. – 232 с.
23. Банковский менеджмент: учебник/ под ред. О.И. Лаврушина. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2011. – 560 с.
24. Банковское дело: учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономистъ, 2012. – 751 с.
25. Банковсоке дело / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2011.
26. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. – СПб.: Питер, Учебник для вузов, 2011. – 384 с.
27. Битулева А.А. Стратегия поведения российских банков в период кризиса // Управление в кредитной организации, 2012, № 6. С. 53-60.
28. Василешен Э. Центробанк и коммерческие банки в новой кредитной системе // Российский экономический журнал. 2011. № 12. с.45-54.
29. Грабова. П.Г., Петрова С.Н. Романова К.Г. и др. Риски в современном мире. – М.: Омега, 2010. 
30. Гурвич В., Кредитное качество банковских активов, М., 2010.
31. Егоров А.Е. Проблемы деятельности коммерческих банков на современном этапе развития экономики // Деньги и кредит, 2011, № 6, С.4-11.
32. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции, М., 2007.
33. Капаева Т.И. Учет в банках: учебник / Т.И. Капаева. - М.: ИД «Форум», 2010. – 567 с.
34. Карась Л; Конторовш В. Кредитный риск в банковском менеджменте //  Хозяйство и право, 2012, № 10. С.92-101.
35. Кидуэлл Д.С. Финансовые институты, рынки, деньги / С.Д. Кидуэлл, Р.Л. Петерсон, Д.У. Блэкуэлл – СПб.: Питер, 2011. – 431 с.
36. Кирисюк Г.М., Ляховский B.C. Оценка банком кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит, 2011, № 4. С.51-60.
37. Козлова Т.В. Правовые аспекты подготовки и содержания документов кредитной организации по вопросам внутреннего контроля // Деньги и кредит, 2011, № 2. С. 55-58.
38. Коммерческие банки России по состоянию на 01.012012 // Финансы и кредит, 2011, №11, С.34-42.
39. Котина О.В., Уроки банковской аналитики или «аналитика с нуля» // http://www.bankir.ru – [электронный ресурс].
40. Кушуев А.А. Показатели платежеспособности и ликвидности в оценке кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит, 2012, № 12. С.15-19.
41. Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник – М.: КНОРУС, 2010. – 768 с.
42. Лаврушин О.И. Банковские риски. – М., КНОРУС, 2011. – 231 с.
43. Лучшие банки на рынке кредитования физических лиц в 2011 году // www.rating.rbc.ru - [электронный ресурс].
44. Малыхин Д. Исследование состояния внутреннего контроля в российских банках [Электронный ресурс]. – М., 2012 // http://www.banki.ru – [электронный ресурс], режим доступа – свободный.
45. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции: Учебное пособие для ВУЗов. – М.: Банки и биржи; ЮНИТИ, 2011.
46. Марьин С. Управление кредитными рисками – основа надежности банка // Экономика и жизнь, 2011, № 3. С.71-74.
47. Матвеев Ю.А. Экономическая безопасность: регламентирование внутрибанковских продуктов // Банковское дело, 2012, № 7. С.67-68.
48. Морозова Т.Ю., Жихарева А.В. Совершенствование методологии проверки и оценки системы управления банком – фактор обеспечения устойчивости банковского сектора // Банковское дело, 2012, № 4. С.27-33.
49. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке // Банковское дело, 2011, №1, С.17-24.
50. Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: учебное пособие / Р.Г. Ольхова. – М.: КНОРУС, 2010. – 288 с.
51. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2012 год // Деньги и кредит, 2011, №12, С.15-22.
52. Рассказов Е.А. Управление свободными ресурсами банка. – М.: Финансы и статистика, 2011.
53. Сабиров М., Характеристика диверсифицированного кредитного портфеля коммерческого банка // Аудитор, 2011, №10, с.47-55.
54. Севрук В. Г. Банковские риски. – М.: «Дело ЛТД», 2012.
55. Сухова Л.Ф. Практикум по анализу финансового состояния и оценке кредитоспособности банка-заемщика. – М.: Финансы и статистика, 2011. – 152 с.
56. Тавасиев А.М. Антикризисное управление кредитными организациями: учебное пособие / А.М. Тавасиев. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. – 480 с.
57. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: учебное пособие. – М.: «Дашков и К», 2011. – 668 с.
58. Фролова Н. Банковские риски: пути минимизации // Аудит и налогообложение, 2011, № 1. С. 25-29.
59. Хандруев А.А. Управление рисками банков: научно-практический аспект / Деньги и кредит, 2012, №6, с.13-19.
60. Черкашин С.А. Совершенствование методики оценки деятельности самостоятельных подразделении банка // Банковское дело, 2011, № 5. С.87-90.
61. Чимирис А.В. Операционные риски и внутренний контроль в банках: обратная связь // Банковские услуги, 2011, №3. С. 29-32.
62. Шмырева А.И. Основы банковской деятельности. Новосибирск, 2010.